加拿大 Basic Tax 服務

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更新稅金設定

若您已使用 Shopify 在加拿大銷售，您可以更新商店以使用全新的加拿大銷售稅功能。若您的商店符合更新資格，Taxes and duties 頁面會顯示橫幅，提醒您更新稅金設定。

步驟：

在 Shopify 管理介面中，前往設定 > Taxes and duties。
若出現提示您更新的橫幅，請按一下更新稅金設定。
在加拿大頁面按一下收取銷售稅，選取適用地區，並輸入您已註冊的稅務編號（若有）。
按一下收取銷售稅。
選用：若要新增其他銷售稅地區，請按一下收取銷售稅，並選取適用的省級稅地區。

判斷是否需要申請稅務編號

是否需要申請稅務編號取決於您的營運情況。

如果您的商店位於加拿大，通常在以下兩個條件同時符合時，您需要註冊 GST/HST 帳戶：

您販售或租賃需課稅的商品或服務。
您在過去連續 4 個已完成曆季的加拿大應稅銷售營收合計超過 30,000 CAD，或在本曆季超過 30,000 CAD。

如果您的商店不在加拿大，通常在以下兩個條件同時符合時，您需要註冊 GST/HST 帳戶：

您向加拿大顧客銷售需課稅的商品或服務，且從位於加拿大的倉庫出貨。
您在過去 12 個月內於加拿大的應稅銷售營收超過 30,000 CAD。

若以上任一情況適用於您，則可能需要對銷售收取稅額、向相關稅務機關匯付，並定期向稅務機關申報。若您的銷售金額低於門檻，則無需註冊 GST/HST 帳戶，也不需收取或匯付稅款。

如果您銷售的省份將省銷售稅 (PST) 與商品及服務稅 (GST) 分開徵收，您可能也需要在該省另行註冊。

若您不確定是否需要收取銷售稅，請諮詢當地稅務會計師或其他稅務專家，並洽各省稅務機關及 federal tax agencies。

判斷是否需要進行省級登記

需另行收取省級稅金的省份包括不列顛哥倫比亞省、曼尼托巴省、魁北克省與薩斯喀徹溫省。各省的要求不盡相同。詳情請參閱 Canadian taxes reference。

例如，若您在該些省份經營或投放廣告，可能就需要註冊。

註冊並新增您的稅務編號

關於 GST/HST，您可在 CRA (Canada Revenue Agency) website 註冊。若需要在省級註冊，請至各省的專屬網站辦理。請參考 registering with Canadian tax agencies 清單。

完成註冊後，請在 Taxes and duties 頁面新增您的稅務登記編號。

步驟：

在 Shopify 管理介面中，前往設定 > Taxes and duties。
在稅務地區區段中，按一下加拿大。
按一下在新地區收取，選取適用地區，並輸入您已註冊的稅務編號（若有）。
按一下收取銷售稅。
選用：若要新增其他銷售稅地區，請按一下在新地區收取，並選取適用的省級稅地區。

設定稅費優惠

您可以設定僅適用於您商店的稅費優惠，也就是只套用至您已輸入登記編號的地區。關於更新後加拿大稅費優惠的影響，詳情請參閱 Canadian tax override requirements。

以訂單草稿驗證您的稅金設定

在處理正式訂單前，您可以建立訂單草稿來驗證稅金設定是否正確計算，藉此測試稅額計算而不影響實際交易。

步驟：

在 Shopify 管理介面中，前往訂單 > Drafts。
按一下建立訂單。
將商品加入訂單。
新增一位運送地址在加拿大、且位於您已註冊收取稅款之省份的顧客。
查看稅金區段，確認套用的稅率正確。
若稅額計算看起來正確，您可以刪除該筆訂單草稿。若不正確，請重新檢視您的稅金設定與登記。

疑難排解常見稅金設定問題

若您在加拿大稅金設定遇到問題，請參考以下常見問題與解決方式。

疑難排解：稅金設定無法儲存

若無法儲存稅金設定，請檢查以下可能原因：

瀏覽器快取問題

改用其他瀏覽器或無痕視窗重試相同步驟。
如果在那裡可行，請清除瀏覽器快取與 Cookie，然後再試一次。

瀏覽器擴充功能造成干擾

暫時停用瀏覽器擴充功能。
改用未安裝擴充功能的瀏覽器，或開啟無痕視窗。

網路連線

檢查管理介面中的其他頁面是否能正常載入。
重新整理頁面，或改用不同的網路連線。

疑難排解：稅務登記未顯示

新增稅務登記後未顯示時，請檢查以下可能原因：

稅務編號格式無效

確認您的編號是否符合加拿大稅務局（CRA）的格式要求。
請依下列格式輸入您的 GST/HST 編號：123456789RT0001。

選取的地區不正確

檢查地區下拉選單的選取項目。
GST/HST 請選取加拿大，PST/QST/RST 請選取對應的省份。

缺少省級登記

檢查您是否已為 BC、MB、QC 或 SK 新增省級帳戶。
需要收取省級稅的每個省份都須分別新增登記。

疑難排解：稅率不正確

若稅率看起來不正確，請檢查以下可能原因：

尚未指派商品分類

前往 Products 頁面，檢查類別欄位。
為商品指派適當的 product categories。

已套用稅費優惠

前往設定 > 稅金與關稅 > 加拿大 > 稅費優惠。
檢查並移除不應套用的稅費優惠。

顧客標記為免稅

在顧客個檔中檢查是否設定為免稅。
檢視 tax exemption settings，若不適用請移除。

商品設為不收取稅額

在商品的定價區段，檢查對此商品收取稅額設定。
若此商品需課稅，請啟用對此商品收取稅額選項。

疑難排解：結帳未收取稅額

若結帳頁面未收取稅額，請檢查以下可能原因：

該地區未新增登記

檢視您的 tax settings。
新增您的 GST/HST 與各省稅務登記。

顧客地址不在已登記地區內

檢查顧客的運送地址所屬省份。
若您須在該省收取稅款，請新增相應的登記。

商店設定為「未註冊收取稅款」

在加拿大稅金設定中檢查此狀態。
若需要收取稅款，請新增您的登記編號。

向其他地區的顧客銷售

如果您向加拿大以外的顧客銷售，可能需要在當地登記並收取加值稅 (VAT)。相關要求會依銷售地與訂單金額而異。

向英國顧客銷售

若您向英國的顧客銷售，是否需要註冊英國加值稅 (VAT) 可能取決於您的銷售額。VAT 要求會依訂單金額是否高於或低於 £135 GBP 而有所不同。

關於英國加值稅 (VAT) 的要求、EORI 編號、門檻，以及如何處理 VAT 與關稅的完整資訊，請參閱 UK taxes reference。

向歐盟顧客銷售

當您將訂單運送至歐盟成員國的顧客時，進口與關稅規定會依訂單金額而定。金額等於或低於 €150 EUR 的訂單須收取 VAT；金額高於 €150 EUR 的訂單須收取進口 VAT 與關稅。

若您未在結帳頁面收取 VAT 與關稅，顧客將於交貨時向貨運業者支付。若要在結帳頁面收取 VAT，您可以註冊 Import One-Stop Shop (IOSS) 制度。

關於歐盟 VAT 的要求、註冊選項、門檻與 IOSS 設定的完整資訊，請參閱 EU taxes reference。

常見問題

GST 與 HST 有何不同？

GST (商品及服務稅) 為在全加拿大適用的 5% 聯邦稅。HST (合併銷售稅) 會將聯邦 GST 與省級銷售稅合併為單一稅金，適用於參與省份 (安大略省、新不倫瑞克省、紐芬蘭與拉布拉多省、新斯科舍省，以及愛德華王子島省)。若您已註冊 GST，則會自動註冊 HST。深入瞭解Canadian taxes。

為什麼需要分別進行省級登記？

不列顛哥倫比亞省、曼尼托巴省、魁北克省與薩斯喀徹溫省會將省級銷售稅與 GST 分開徵收。若您向這些省份的顧客販售，且達到各省的登記門檻，則必須分別向各省註冊，並在收取 GST 的同時收取相應的省級稅（PST、RST 或 QST）。

更新後可以沿用既有的稅費優惠嗎？

可以，但有部分限制。稅費優惠僅適用於您已輸入登記編號的地區。詳細要求請參閱 Canadian tax override requirements。

如何確認我的稅率正確？

您可以在已註冊地區，建立含商品與顧客地址的 creating a draft order，以驗證您的稅率。再將計算出的稅率與 Canadian taxes reference 所列的現行稅率比對。

為什麼更新後總稅額略有不同？

更新為新的稅務功能後，系統會在商品項目層級進行稅額四捨五入，而非在發票層級。這可能導致總稅額出現些微差異 (通常為幾分)。深入瞭解tax rounding。

取得加拿大稅金設定的協助

關於加拿大稅務的問題，應聯絡的對象取決於您需要的協助類型。

若需以下協助，請聯絡 Shopify Support：

如何在 Shopify 管理介面新增或變更稅務登記
稅額計算或設定的技術性問題
瞭解 Shopify 稅務功能的運作方式
疑難排解：稅金設定相關錯誤訊息

如需以下協助，請洽稅務專家或當地稅務機關：

您是否需要註冊 GST/HST 或省級銷售稅
判斷您的稅務義務與法規遵循需求
關於稅務申報或匯付稅額的問題
瞭解適用於您情況的稅法

準備就加拿大稅務問題聯絡 Shopify 支援服務

在聯絡 Shopify Support 前，請先準備以下資訊，以加速問題解決：

您預期的結果與實際結果的描述
能顯示問題之訂單的管理介面連結（前往訂單，點選該筆訂單，並從瀏覽器複製網址）
如可行，請提供一筆稅額計算正確的訂單之管理介面連結以供比對
您的 GST/HST 登記編號，以及任何省級稅務登記編號（PST、QST、RST）
顧客的運送地址（省份與郵遞區號）
問題開始發生的時間
您已在 troubleshooting section 嘗試的步驟