稅費優惠與免稅
Shopify 會自動計算稅金，但若您需要更精確地控管收取的稅金，可以覆寫這些稅率。若有以下需求，請使用稅費優惠：
- 控制您對特定商品收取的稅額
- 處理稅務例外情況和免稅項目
- 指定運送收件地的專屬稅率
- 指定免稅顧客的專屬稅率
例如，您可以為美國州稅免稅、加拿大省稅免稅，或歐盟與英國的加值稅 (VAT) 免稅設定稅費優惠。
要設定稅費優惠，請為免稅商品 建立手動商品系列，並 將優惠套用到該商品系列。
若您無需收取銷售稅，您可以建立稅費優惠並將稅率設為 0%。請務必向當地稅務機關確認，確保您對顧客收取的稅率正確。
本頁內容
設定稅費優惠與免稅的注意事項
在設定稅費優惠前，請先閱讀以下注意事項：
- 顧客免稅規則一律優先於稅費優惠。若顧客享有免稅，則即使已設定稅費優惠，也不會對適用商品或運送收取稅額。此規則適用於所有類型的稅費優惠，例如商品或運送。
- 稅費優惠僅能套用至手動商品系列，無法用於自動商品系列。
- 稅費優惠適用於線上銷售與 Shopify POS 銷售。
將商品設為免收銷售稅
若只有少數商品免稅，您可以逐一設定這些商品不收取任何稅額。
步驟：
在您的 Shopify 管理介面中，前往 商品。
點擊您想要更新的商品。
在「價格」區段中，點擊
。取消選取「對此商品收取稅金」。
按一下「儲存」。
建立需要套用稅費優惠的手動商品系列
如果有一群商品都需要相同的稅費優惠，您可以建立包含這些商品的商品系列，然後將優惠套用至該系列。
您可以將稅費優惠用的商品系列設為隱藏，讓客戶看不到該系列。將稅費優惠套用到系列後，無論該系列是否隱藏，您新增到該系列的任何產品都會在整個商店中成為免稅。
步驟：
在您的 Shopify 管理介面中，前往「商品」 > 商品系列。
點擊「新增商品系列」，然後輸入名稱。
在「商品系列類型」底下，選取「手動」。
選用：若要從任何使用中的銷售管道隱藏該商品系列，請點擊「發佈」區段中的「管理」，然後取消選取銷售管道以隱藏商品系列。深入瞭解銷售管道適用性。
按一下「儲存」。
在「商品」區段按一下「瀏覽」。
選取要加入該商品系列的商品，然後按一下「完成」。
將所有需要稅費優惠的商品都加入該商品系列後，您即可 apply a tax override to the collection。
商品類別
商品類別是指派給商品或商品系列的標籤。對於使用 Shopify Tax 的商家，這些標籤指出顧客購買特定商品時的納稅義務和免稅項目。
使用商品類別能提高稅金計算的準確度，並降低設定稅費優惠的需求。商品類別選自 Shopify 標準商品分類，這是一份預先定義且標準化的清單。如需深入瞭解，請參閱《商品類別》。
如果某商品同時設定了商品分類與稅費優惠，則會以稅費優惠為準，不採用依商品分類計算的稅額。請考慮移除任何與您的商品分類相衝突的 product tax overrides。不過，如果您清楚知道有些稅務規則 aren't calculated by product categories，請保留您的商品稅費優惠。
對商品系列或運費套用稅費優惠
您可以為某個商品系列或運費指定獨立的稅率。
當您建立稅費優惠時，您可能需要選取套用該稅費優惠的地區。例如，在建立美國稅費優惠時，您必須指定要套用的州。
步驟：
電腦版
在 Shopify 管理介面中，前往 設定 > Taxes and duties。
點擊要套用稅費優惠的國家/地區。
在「稅率和免稅項目」區段中，為商品或運費新增稅費優惠。
- 針對運費新增稅費優惠，請完成下列步驟：
- 在「運費稅費優惠」區段按一下「新增稅費優惠」。
- 選取您要套用優惠的地區。
- 在「稅率」欄位輸入要套用於運費的稅率。
- 新增商品的稅費優惠，請完成下列步驟：
- 在 商品稅費優惠 區段，按一下 新增優惠。
- 選取或搜尋您要套用稅費優惠的商品系列。
- 選取您要套用優惠的地區。
- 在「稅率」欄位輸入要對該商品系列收取的稅率。
- 按一下「新增稅費優惠」。
行動裝置
在 Shopify 應用程式中，點選
，然後點選 
設定。在「商店設定」區段，點選「稅金與關稅」。
點選您想要新增稅費優惠的國家/地區。
在「稅率和免稅項目」區段中，為商品或運費新增稅費優惠。
- 針對運費新增稅費優惠，請完成下列步驟：
- 在「運費稅費優惠」區段，點選「新增稅費優惠」。
- 選取您要套用優惠的地區。
- 在「稅率」欄位輸入要套用於運費的稅率。
- 新增商品的稅費優惠，請完成下列步驟：
- 在「商品稅費優惠」區段，點選「新增稅費優惠」。
- 選取或搜尋您要套用稅費優惠的商品系列。
- 選取您要套用優惠的地區。
- 在「稅率」欄位輸入要對該商品系列收取的稅率。
- 點選 新增優惠。
設定免稅顧客
您可以為顧客設定不收取稅額，或設定僅在免稅規則不適用時才收取稅額。免稅顧客在完成結帳時不會被收取任何稅額，且必須使用其顧客帳號中所列的相同電子郵件地址結帳。
設定免稅顧客的注意事項
在設定免稅顧客前，請留意以下影響：
- 若您將顧客設為免稅，但使用含稅定價，顧客仍會支付商品的標示價格全額。
- 如果您已開啟「根據顧客國家/地區包含或排除稅金」設定，定價便會隨之變動。這表示系統可能會將顯示給顧客的價格扣除稅額，除非您在目錄或市場設定中為商品新增固定定價。深入瞭解動態含稅定價。
步驟：
在 Shopify 管理介面中，前往 Customers。
按一下您要設為免稅的顧客。
在「顧客」區段，按一下
，然後按一下「管理稅務設定」。在 稅費設定 區段，選擇是否收取稅金：
- 若要收取稅額，選取「收取稅額」。
- 若不收取稅額，選取「不收取稅額」。
- 若要在適用免稅項目以外收取稅金，請選取 除非符合免稅條件，否則收取稅金，然後在 選取免稅條件 下拉式選單中選擇免稅項目。
按一下「儲存」。
設定免稅公司地址
若您的商店採用支援 Shopify B2B 的方案，您也可以為公司地址套用免稅設定。
步驟
在 Shopify 管理介面中，前往 顧客 > Companies。
按一下包含該地點的公司。
在「地點」區段，按一下您要更新的地點。
在「公司地址詳細資料」區段，按一下
。 按一下「編輯稅務詳細資料」，然後在「稅務 ID」欄位輸入對應的稅務 ID。若您使用 Shopify Tax，且公司地址的運送地址位於英國或歐盟，則此欄位名稱會顯示為「加值稅編號」。
在 稅費設定 區段，選擇是否收取稅金：
- 若要收取稅額，選取「收取稅額」。
- 若不收取稅額，選取「不收取稅額」。
- 若要在適用免稅項目以外收取稅金，請選取 除非符合免稅條件，否則收取稅金，然後在 選取免稅條件 下拉式選單中選擇免稅項目。
內建免稅規則
Shopify 針對以下兩種情況提供內建的稅費優惠：
- 在紐約州、新澤西州、麻薩諸塞州與羅德島州銷售服飾的美國商家
- 在不列顛哥倫比亞省與薩斯喀徹溫省銷售電子菸產品的加拿大商家
美國各州的服飾稅則
以下州對特定服飾商品提供免稅：
| 州 | 免稅規則 |
|---|---|
| 麻薩諸塞州 | 單件價格低於 175 美元的服飾免徵州銷售稅；單件價格高於 175 美元的服飾僅針對超過 175 美元的部分收取銷售稅。 |
| 明尼蘇達州 | 所有服飾均免稅。 |
| 新澤西州 | 大多數服飾與鞋類免徵州銷售稅，此免稅不設價格上限。 |
| 紐約州 | 在部分轄區，單件價格低於 110 美元的服飾、鞋類，以及用於修補服飾的品項，可免徵州銷售稅。舉例而言，兩件商品合計 200 美元時，各自仍免稅；但單件價格為 110 美元的商品須課徵銷售稅。 |
| 賓夕法尼亞州 | 大多數服飾免稅，但禮服與運動器材等除外。 |
| 羅德島州 | 單件價格在 250 美元以下的服飾與鞋類免徵州銷售稅，僅超出 250 美元的部分需課徵銷售稅。 |
| 佛蒙特州 | 大多數服飾免稅，但服飾配件或器材等除外。 |
紐約州轄區詳情
在紐約州，服飾免稅適用於下列地方轄區的地方稅稅率：
- Bronx
- Brooklyn
- Chautauqua
- Chenango (不含 Norwich 市)
- Columbia
- Delaware
- Dutchess County
- Greene
- Hamilton
- Manhattan
- Queens
- Staten Island
- Tioga
為讓 Shopify 正確計算稅率，您的商店必須設定在該州收取銷售稅，並為相關的服裝商品建立一個 collection，標題為 tax:clothing。
步驟：
在您的 Shopify 管理介面中，前往「商品」 > 商品系列。
按一下「建立商品系列」。
在「標題」輸入小寫的
tax:clothing。在「商品系列類型」下方選取「手動」。
將商品新增至 collection manually。
選用：若要讓該商品系列在任何已啟用的銷售管道中隱藏，請 change the collection's availability。
儲存您的商品系列。
儲存 tax:clothing 商品系列後，系統會自動套用相應的服飾規則，並針對該系列中的商品收取正確的稅額。
針對本頁所列具服飾免稅的州，請使用 tax:clothing 商品系列。若您所在轄區另有其他服飾免稅規定，請使用其他稅費優惠方法，或在產品頁面價格區段將商品標記為免稅。
不列顛哥倫比亞省電子菸產品稅則
不列顛哥倫比亞省對電子菸產品適用較高的 PST 稅率。此外，商品及服務稅 (GST) 會加計在 PST 上。為讓 Shopify 正確計算稅率，您需要為適用的電子菸產品建立一個 collection，標題為 tax:eliquid_vaporizers。
如需瞭解電子菸產品的 PST 稅率，請參閱 Government of British Columbia 網站。
開始之前
為確保稅費優惠正確套用，您必須先設定 Canada 與 British Columbia 的稅務帳戶。
步驟：
在您的 Shopify 管理介面中，前往「商品」 > 商品系列。
按一下「建立商品系列」。
在「標題」輸入小寫的
tax:eliquid_vaporizers。在「商品系列類型」下方選取「手動」。
將商品新增至 collection manually。
選用：若要讓該商品系列在任何已啟用的銷售管道中隱藏，請 change the collection's availability。
儲存您的商品系列。
儲存 tax:eliquid_vaporizers 系列後，系統會自動套用適用的銷售稅，並對該系列中的產品收取正確稅額。
薩斯喀徹溫省電子菸產品稅則
薩斯喀徹溫省對電子菸商品徵收電子菸商品稅 (VPT)。自 2025 年 6 月 1 日起，系統會在 VPT 之外收取 PST，並在加上 VPT 的商品價格上疊加計收 GST。為了讓 Shopify 計算出正確的稅率，您必須為適用的電子菸商品建立產品系列，並將標題設為 tax:eliquid_vaporizers。
如需瞭解電子菸產品的 VPT 相關資訊，請參閱 Government of Saskatchewan 網站。
薩斯喀徹溫省電子菸產品稅的要求
為確保稅費優惠正確套用，您必須先設定 Canada 與 Saskatchewan 的稅務帳戶。
步驟：
在您的 Shopify 管理介面中，前往「商品」 > 商品系列。
按一下「建立商品系列」。
在「標題」輸入小寫的
tax:eliquid_vaporizers。在「商品系列類型」下方選取「手動」。
將商品新增至 collection manually。
選用：若要讓該商品系列在任何已啟用的銷售管道中隱藏，請 change the collection's availability。
儲存您的商品系列。
儲存 tax:eliquid_vaporizers 系列後，該系列內的產品除收取 GST 與 PST 外，亦會收取 VPT。VPT 與 PST 以商品的基礎價格計算，GST 則以加上 VPT 與 PST 後的價格再行加徵。
為多數產品設定 0% 稅率
如果您大部分或全部商品免收銷售稅，且所在國家同時有聯邦稅與地區稅，您可以在「基礎稅金」區段將預設值覆蓋為 0%。
但對於需課稅的商品，您必須先將這些商品加入商品系列，然後為該系列建立稅費優惠。
步驟
電腦版
在 Shopify 管理介面中，前往 設定 > Taxes and duties。
按一下您要新增稅費優惠的國家名稱。
在「基礎稅金」區段，指定「在 0% 聯邦稅上加上地區稅率」。
在「稅費優惠」區段按一下「新增稅費優惠」。
在 新增 國家/地區 稅費優惠 對話方塊中，選取要套用稅費優惠的商品系列。
在「地點」下，指定此優惠適用的國家/地區。
按一下「新增稅費優惠」。
行動裝置
在 Shopify 應用程式中，點選
，然後點選 設定。在「商店設定」區段，點選「稅金與關稅」。
點選您要新增稅費優惠的國家名稱。
在「基礎稅金」區段，指定「在 0% 聯邦稅上加上地區稅率」。
在「稅費優惠」區段，點選「新增稅費優惠」。
在 新增 國家/地區 稅費優惠 對話方塊中，選取要套用稅費優惠的商品系列。
在「地點」下，指定此優惠適用的國家/地區。
點選 新增優惠。
稅費優惠疑難排解
請參考以下資訊診斷並解決稅費優惠的常見問題。
疑難排解：商品與運送的稅費優惠彼此獨立
如果您針對某個商品系列設定了產品優惠，該優惠只會套用到該系列內的產品。若您也需要覆寫運費稅額，必須另外建立一個運費優惠。
疑難排解：稅費優惠會套用到線上與 POS 銷售
您在「設定」>「稅金與關稅」中建立的稅費優惠，會同時套用於網路商店與 Shopify POS 的銷售，無需為各個銷售管道分別建立優惠。
疑難排解：無法將稅費優惠套用至國家內的地區
您可以在國家或州的層級建立稅費優惠，但無法針對某個國家或州境內的特定地區、城市或行政區建立優惠。若您需要更細緻的稅率控管，建議諮詢稅務專家，尋找其他方法。
疑難排解：稅費優惠無法直接套用至套裝組合
如果您使用套裝組合，結帳時會忽略套裝組合本身的稅費優惠。原因是套裝組合中的各個產品會以個別項目加入訂單。若要對套裝組合套用稅費優惠，請將其個別元件產品加入您的優惠商品系列，而非套裝組合本身。
疑難排解：無法使用稅費優惠選項
若某個地區無法新增稅費優惠，請檢查您是否已在該地區啟用「關稅與進口稅」功能。啟用關稅時，該地區將不使用稅費優惠，因為關稅與進口稅的計算方式不同。若要使用稅費優惠，您必須停用該地區的關稅功能。