บริการด้านภาษีในสหภาพยุโรป
หากคุณใช้ Shopify เพื่อขายสินค้าในสหภาพยุโรปอยู่แล้ว คุณสามารถอัปเดตการตั้งค่าภาษีของสหภาพยุโรปเพื่อแสดงการจดทะเบียนภาษีของคุณได้ การจดทะเบียนภาษีของคุณจะเป็นตัวกำหนดว่าคุณจะเก็บภาษีที่ใด เมื่อคุณอัปเดตการตั้งค่าภาษี ระบบจะขอให้คุณระบุหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่ม หลังจากที่คุณเพิ่มการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มแล้ว Shopify จะกำหนดอัตราภาษีที่บังคับใช้ในพื้นที่ที่คุณได้จดทะเบียนไว้โดยอัตโนมัติ
ในหน้านี้
- การทำความเข้าใจหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่ม
- ประเภทการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป
- เกณฑ์อัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม
- จดทะเบียนเพื่อเรียกเก็บภาษีในประเทศของสหภาพยุโรป
- เปลี่ยนบริการด้านภาษีของคุณ
- ตรวจสอบยืนยันการตั้งค่าภาษีของคุณด้วยคำสั่งซื้อแบบร่าง
- การแก้ไขปัญหาเกี่ยวกับ VAT ของสหภาพยุโรป
- การกำหนดภาษีเองหลังการอัปเดต
- ความแตกต่างในการปัดเศษภาษี
- ข้อควรพิจารณาเกี่ยวกับ Brexit สำหรับการขายในสหราชอาณาจักร
- คำถามที่พบบ่อย
- การเตรียมตัวติดต่อฝ่ายช่วยเหลือของ Shopify เกี่ยวกับปัญหา VAT ของสหภาพยุโรป
- ลิงก์ที่เกี่ยวข้อง
ทำความเข้าใจเกี่ยวกับหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่ม
หมายเลข VAT หรือที่เรียกว่าหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่ม (VATIN) คือตัวระบุที่ใช้ในสหภาพยุโรป ซึ่งหน่วยงานจัดเก็บภาษีของประเทศสมาชิกจะมอบให้คุณหลังจากที่คุณจดทะเบียนกับหน่วยงานดังกล่าว ประเทศต่างๆ จะออกหมายเลขนี้เพื่อให้ผู้ขายสามารถเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มได้
พิจารณาว่าคุณต้องจดทะเบียนเพื่อเรียกเก็บภาษีหรือไม่
โดยทั่วไปแล้ว หากคุณตั้งใจที่จะขายสินค้าไปยังประเทศอื่นๆ ในสหภาพยุโรป คุณจำเป็นต้องจดทะเบียนกับหน่วยงานด้านภาษีในประเทศของคุณเพื่อเรียกเก็บ VAT หากคุณขายสินค้าข้ามพรมแดน เช่น จากเยอรมนีไปยังฝรั่งเศส การจดทะเบียนในโครงการ One-Stop Shop อาจช่วยให้ขั้นตอนการจดทะเบียนของคุณราบรื่นขึ้น
การจดทะเบียน VAT ในประเทศอื่นๆ
คุณอาจต้องจดทะเบียนในภูมิภาคอื่นนอกเหนือจากประเทศของคุณเอง หากคุณขายสินค้าให้แก่ลูกค้าในประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปอื่นๆ หรือหากคุณมีสถานะทางธุรกิจที่สำคัญที่นั่น เช่น ตำแหน่งที่ตั้งสำหรับฝ่ายขายหรือศูนย์จัดการคำสั่งซื้อ
คุณสามารถจดทะเบียนในโครงการ One-Stop Shop เพื่อให้การจดทะเบียนสำหรับการขายข้ามพรมแดนง่ายขึ้น โครงการ One-Stop Shop (OSS) ช่วยให้ผู้ขายสามารถเก็บและนำส่ง VAT สำหรับการขายข้ามพรมแดนในประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปทุกประเทศ แทนที่จะต้องจดทะเบียนกับประเทศสมาชิกแต่ละประเทศแยกกัน คุณสามารถใช้ OSS ได้ก็ต่อเมื่อร้านค้าของคุณใช้บริการ Basic Tax หรือ Shopify Tax เท่านั้น หากคุณยังไม่ได้อัปเดตการตั้งค่าของคุณเพื่อใช้บริการเหล่านี้ โปรดอัปเดตอัตราภาษีของคุณด้วยตนเองโดยใช้อัตราภาษีด้วยตนเอง การขายในประเทศจำเป็นต้องมีการจดทะเบียนภาษีในประเทศนั้นๆ และไม่ครอบคลุมอยู่ใน OSS
หากคุณมีสถานะทางธุรกิจที่สำคัญในประเทศใดประเทศหนึ่ง คุณควรติดต่อหน่วยงานด้านภาษีของประเทศนั้นเพื่อยืนยันว่าคุณจำเป็นต้องจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษีหรือไม่ เป็นความรับผิดชอบของคุณในการพิจารณาว่าธุรกิจของคุณมียอดขายทางไกลเกินเกณฑ์ที่กำหนดหรือไม่
ประเภทการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป
ประเภทของการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มที่คุณต้องการจะขึ้นอยู่กับตำแหน่งที่ตั้งของธุรกิจของคุณและสิ่งที่คุณขาย โปรดตรวจสอบตัวเลือกต่อไปนี้เพื่อพิจารณาว่าการจดทะเบียนประเภทใดที่เหมาะกับสถานการณ์ของคุณ
| ประเภทการจดทะเบียน | เวลาที่ควรใช้ | อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่เรียกเก็บ |
|---|---|---|
| OSS (Union Scheme) | ตั้งอยู่ในสหภาพยุโรป ขายสินค้าที่จับต้องได้หรือสินค้าดิจิทัลข้ามพรมแดนไปยังประเทศอื่นๆ ในสหภาพยุโรป | อัตรา VAT ของลูกค้า (ปลายทาง) |
| IOSS | มีที่ตั้งอยู่นอกสหภาพยุโรป และขายสินค้าที่จับต้องได้มูลค่า ≤150 ยูโร ให้แก่ผู้บริโภคในสหภาพยุโรป | อัตรา VAT ของลูกค้า (ปลายทาง) |
| OSS สำหรับผู้ขายที่ไม่ได้อยู่ในสหภาพยุโรป | มีที่ตั้งอยู่นอกสหภาพยุโรป และขายสินค้าดิจิทัลหรือบริการให้แก่ผู้บริโภคในสหภาพยุโรป | อัตรา VAT ของลูกค้า (ปลายทาง) |
| การยกเว้นสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก | ตั้งอยู่ในสหภาพยุโรปและมียอดขายข้ามพรมแดนต่ำกว่า 10,000 ยูโรต่อปี | อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มของประเทศต้นทางของผู้ขาย (ต้นทาง) |
| เฉพาะประเทศ | ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่มแยกต่างหากในแต่ละประเทศของสหภาพยุโรปที่คุณขายสินค้าให้ | อัตรา VAT ของลูกค้า (ปลายทาง) |
เกณฑ์อัตรา VAT
ณ วันที่ 1 กรกฎาคม 2021 เกณฑ์การขายทางไกลสำหรับแต่ละประเทศจะไม่มีผลบังคับใช้อีกต่อไป แต่จะใช้เกณฑ์การขายทางไกลเดียวที่ 10,000 ยูโรสำหรับทั้งสหภาพยุโรปแทน เกณฑ์นี้จะกำหนดอัตรา VAT ที่คุณควรเรียกเก็บ แต่คุณควรเก็บ VAT ตั้งแต่ครั้งแรกที่คุณขายสินค้าไปยังรัฐสมาชิกอื่นในสหภาพยุโรป
- สำหรับลูกค้าในประเทศของคุณ จะมีการเรียกเก็บอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มในพื้นที่ของคุณ
- สำหรับลูกค้าในประเทศของสหภาพยุโรปนอกประเทศของคุณเอง อัตราจะถูกกำหนดโดยว่าคุณมียอดขายเกินเกณฑ์การขายข้ามพรมแดนหรือไม่
- หากยอดขายรวมของคุณไปยังประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปอื่นๆ ทั้งหมดมีมูลค่าน้อยกว่า 10,000 ยูโร คุณสามารถเลือกที่จะเรียกเก็บอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มของประเทศตนเองในประเทศอื่นๆ ของสหภาพยุโรป และโอนภาษีมูลค่าเพิ่มให้กับรัฐบาลของประเทศตนเองได้ หากคุณเลือกที่จะเรียกเก็บอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มของประเทศตนเองสำหรับการขายทั้งหมดในสหภาพยุโรป คุณอาจต้องยื่นขอการยกเว้นสำหรับธุรกิจขนาดเล็กกับหน่วยงานจัดเก็บภาษีในพื้นที่ของคุณ หากคุณไม่แน่ใจว่าต้องยื่นขอหรือไม่ โปรดปรึกษาหน่วยงานจัดเก็บภาษีในพื้นที่ของคุณหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี
- หากยอดขายรวมของคุณไปยังประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปอื่นๆ เท่ากับหรือมากกว่า 10,000 ยูโร คุณจะต้องเรียกเก็บอัตรา VAT ในตำแหน่งที่ตั้งของลูกค้าของคุณสำหรับการขายทั้งหมดไปยังประเทศอื่นๆ
เกณฑ์ IOSS สำหรับผู้ขายที่ไม่ได้อยู่ในสหภาพยุโรป
หากคุณตั้งอยู่นอกสหภาพยุโรปและขายสินค้าให้ลูกค้าภายในสหภาพยุโรป ให้ใช้กฎต่อไปนี้:
- สำหรับคำสั่งซื้อที่มีมูลค่าเท่ากับหรือน้อยกว่า 150 ยูโร (คำนวณก่อนรวม VAT และค่าจัดส่ง) คุณสามารถเก็บ VAT ที่หน้าการชำระเงินโดยใช้ IOSS
- สำหรับคำสั่งซื้อที่มีมูลค่ามากกว่า 150 ยูโร จะมีการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มจากการนำเข้าและอากร โดยทั่วไปแล้วผู้ให้บริการขนส่งจะเก็บภาษีและอากรเหล่านี้เมื่อทำการส่งมอบ
จดทะเบียนเพื่อเรียกเก็บภาษีในประเทศของสหภาพยุโรป
หากยอดขายของคุณไปยังประเทศอื่นๆ ในสหภาพยุโรปเท่ากับหรือมากกว่า 10,000 ยูโร คุณสามารถจดทะเบียนในโครงการ OSS ได้ โครงการ OSS ช่วยให้ผู้ขายสามารถเก็บและนำส่ง VAT สำหรับการขายในประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปทุกประเทศ แทนที่จะต้องจดทะเบียนกับประเทศสมาชิกแต่ละประเทศแยกกัน คุณสามารถใช้ OSS ได้ก็ต่อเมื่อร้านค้าของคุณใช้ Basic Tax หรือ Shopify Tax เท่านั้น หากคุณยังไม่ได้อัปเดตการตั้งค่าเพื่อใช้บริการเหล่านี้ โปรดอัปเดตอัตราภาษีด้วยตนเองโดยใช้อัตราภาษีด้วยตนเอง
หากคุณจำเป็นต้องจดทะเบียนเพื่อเรียกเก็บภาษีในประเทศใดประเทศหนึ่งของสหภาพยุโรป คุณสามารถติดต่อหน่วยงานด้านภาษีของประเทศนั้นๆ ได้
หลังจากที่คุณจดทะเบียนแล้ว ให้เพิ่มหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณในหน้าภาษีและอากร
ขั้นตอน:
จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่ การตั้งค่า > ภาษีและอากร
ในส่วนการตั้งค่าภูมิภาค ให้คลิกที่สหภาพยุโรป
ในส่วนภาษีมูลค่าเพิ่มจากการขาย ให้คลิกที่เก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม
เลือกประเทศที่คุณจดทะเบียน
ในช่องหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่ม ให้ป้อนหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณ
คลิกเพิ่มประเทศ
ตัวเลือกเสริม: หากต้องการเพิ่มภูมิภาคและหมายเลขบัญชีเพิ่มเติม ให้คลิกที่การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม
คุณสามารถลบหรือเปลี่ยนการจดทะเบียนหรือหมายเลขบัญชีของคุณได้ด้วยปุ่ม ... ที่อยู่ถัดจากชื่อประเทศในส่วนการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม
เปลี่ยนบริการด้านภาษีของคุณ
คุณสามารถเปลี่ยนระหว่าง Shopify Tax, Basic Tax และ Manual Tax ได้จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ตัวเลือกนี้มีอยู่ในการตั้งค่าภาษีของสหภาพยุโรป
ขั้นตอน:
จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่ การตั้งค่า > ภาษีและอากร
ในส่วนการตั้งค่าภูมิภาค ให้คลิกที่สหภาพยุโรป
ในส่วนบริการด้านภาษี ให้คลิกที่ ... จากนั้นคลิกตัวเลือกที่เหมาะสม โดยตัวเลือกนี้จะมีป้ายกำกับว่า อัปเกรดบริการ เปลี่ยนบริการ หรือ ดาวน์เกรดบริการ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับบริการด้านภาษีปัจจุบันของคุณ
เลือกบริการด้านภาษีที่คุณต้องการใช้
คลิกบันทึก
หากต้องการดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับความแตกต่างระหว่างบริการด้านภาษี โปรดดูที่เลือกบริการด้านภาษี
ตรวจสอบยืนยันการตั้งค่าภาษีของคุณด้วยคำสั่งซื้อที่ยังไม่ชำระเงิน
ก่อนที่จะประมวลผลคำสั่งซื้อจริง คุณสามารถตรวจสอบยืนยันได้ว่าการตั้งค่าภาษีของคุณคำนวณอย่างถูกต้องหรือไม่โดยการสร้างคำสั่งซื้อที่ยังไม่ชำระเงิน ซึ่งจะช่วยให้คุณสามารถทดสอบการคำนวณภาษีได้โดยไม่ส่งผลกระทบต่อธุรกรรมจริง
ขั้นตอน:
จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่ คำสั่งซื้อ > แบบร่าง
คลิกสร้างคำสั่งซื้อ
เพิ่มสินค้าไปยังคำสั่งซื้อ
ในส่วนลูกค้า ให้เพิ่มลูกค้าที่มีที่อยู่ที่จัดส่งในสหภาพยุโรป หรือเพิ่มที่อยู่ใหม่
ตรวจสอบส่วนภาษีเพื่อยืนยันว่าอัตราภาษีที่คำนวณได้นั้นถูกต้องสำหรับประเทศปลายทาง
หากการคำนวณภาษีดูถูกต้อง คุณสามารถลบคำสั่งซื้อที่ยังไม่ชำระเงินได้ หากการคำนวณภาษีไม่ถูกต้อง โปรดตรวจสอบการตั้งค่าภาษีและการจดทะเบียนของคุณ
การแก้ไขปัญหาภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป
หากไม่มีการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มอย่างถูกต้องในคำสั่งซื้อในสหภาพยุโรปของคุณ โปรดตรวจสอบปัญหาที่พบบ่อยและวิธีแก้ไขดังต่อไปนี้
การแก้ไขปัญหาไม่มีการเรียกเก็บ VAT ในคำสั่งซื้อของสหภาพยุโรป
หากไม่มีการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มในคำสั่งซื้อในสหภาพยุโรปของคุณ โปรดตรวจสอบสาเหตุที่เป็นไปได้ดังต่อไปนี้:
ไม่มีการเพิ่มการจดทะเบียน VAT
- ไปที่ การตั้งค่า > ภาษีและอากร > สหภาพยุโรป
- ตรวจสอบว่ามีการแสดงการจดทะเบียนหรือไม่
- หากไม่มีการจดทะเบียนอยู่ ให้เพิ่มการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณพร้อมกับหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่ม
ไม่มีการตั้งค่าตำแหน่งที่ตั้งในสหภาพยุโรป
- ไปที่ การตั้งค่า > ตำแหน่งที่ตั้ง และตรวจสอบตำแหน่งที่ตั้งที่อยู่ในสหภาพยุโรป
- หากคุณจัดส่งจากภายในสหภาพยุโรป ให้เพิ่มตำแหน่งที่ตั้งในสหภาพยุโรป
- หากคุณจัดส่งสินค้าไปยังสหภาพยุโรปจากภายนอก ให้ตั้งค่าการจดทะเบียน IOSS แทน
คำสั่งซื้อ IOSS ที่มีมูลค่าเกิน 150 ยูโร
- ตรวจสอบยอดรวมของคำสั่งซื้อ (ไม่รวม VAT และค่าจัดส่ง) เพื่อยืนยันว่าเกิน 150 ยูโรหรือไม่
- VAT สำหรับคำสั่งซื้อที่มียอดเกิน 150 ยูโรจะถูกเก็บเมื่อจัดส่งโดยผู้ขนส่ง เว้นแต่คุณจะเปิดใช้งานอากร
ลูกค้ามีหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มที่ใช้ได้
- ตรวจสอบว่าลูกค้ามีหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรไฟล์ของตนซึ่งเป็นทริกเกอร์ให้ใช้กลไกโอนภาระภาษี VAT ไปยังผู้ซื้อหรือไม่
- นี่คือลักษณะการทำงานที่คาดไว้สำหรับการขายแบบ B2B ลูกค้ามีหน้าที่รับผิดชอบในการรายงานภาษีมูลค่าเพิ่ม
ยังไม่ได้สร้างเขตการจัดส่งของสหภาพยุโรป
- ไปที่ การตั้งค่า > การจัดส่งและการส่งมอบ และตรวจสอบเขตการจัดส่งของคุณ
- สร้างเขตการจัดส่งสำหรับสหภาพยุโรปโดยเฉพาะ ภูมิภาคภาษีของสหภาพยุโรปจะปรากฏขึ้นโดยอัตโนมัติหลังจากตั้งค่านี้
การแก้ไขปัญหาการเรียกเก็บอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่ไม่ถูกต้อง
หากมีการเรียกเก็บอัตรา VAT ที่ไม่ถูกต้อง ให้ตรวจสอบสาเหตุที่เป็นไปได้ต่อไปนี้
เลือกประเภทการจดทะเบียนผิด
- ไปที่ การตั้งค่า > ภาษีและอากร > สหภาพยุโรป และตรวจสอบประเภทการจดทะเบียนของคุณ
- เปลี่ยนการจดทะเบียนของคุณจากธุรกิจขนาดเล็กเป็น OSS หรือแบบเฉพาะประเทศ หากคุณมียอดเกินเกณฑ์ 10,000 ยูโร
ไม่ได้ตั้งค่าหมวดหมู่สินค้า (Shopify Tax)
- ตรวจสอบหมวดหมู่ภาษีของสินค้าในหน้ารายละเอียดสินค้า
- กำหนดหมวดหมู่สินค้าที่ถูกต้องเพื่อใช้อัตรา VAT ที่เหมาะสม
มีการใช้การกำหนดภาษีเอง
- ไปที่ การตั้งค่า > ภาษีและอากร > สหภาพยุโรป และตรวจสอบส่วนการกำหนดภาษีสำหรับสินค้า
- ลบหรือปรับการกำหนดภาษีเองหากไม่จำเป็นต้องใช้อีกต่อไป
ตำแหน่งที่ตั้งที่จัดการคำสั่งซื้อไม่ตรงกับการจดทะเบียน
- ตรวจสอบยืนยันว่าคำสั่งซื้อได้รับการจัดการจากตำแหน่งที่ตั้งใด
- ยืนยันว่าตำแหน่งที่ตั้งที่จัดการคำสั่งซื้อตรงกับการจดทะเบียน VAT ของคุณ
- เพิ่มการจดทะเบียนในพื้นที่หากคุณจัดการคำสั่งซื้อจากหลายประเทศในสหภาพยุโรป
การแก้ไขปัญหาคำสั่งซื้อของไอร์แลนด์เหนือ
ไอร์แลนด์เหนือมีสถานะภาษีมูลค่าเพิ่มแบบคู่ ซึ่งหมายความว่าสามารถถือเป็นส่วนหนึ่งของทั้งสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักรสำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษีได้
| สถานการณ์ | จำเป็นต้องจดทะเบียน | หมายเหตุ |
|---|---|---|
| สหภาพยุโรปไปยังไอร์แลนด์เหนือ (สินค้าที่จับต้องได้) | การจดทะเบียน OSS หรือการจดทะเบียนในพื้นที่ของสหราชอาณาจักร | หากคุณมีการจดทะเบียนทั้งสองประเภท OSS จะมีความสำคัญกว่าในใบแจ้งหนี้รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม |
| สหภาพยุโรปไปยังไอร์แลนด์เหนือ (สินค้าดิจิทัลเท่านั้น) | การจดทะเบียนในพื้นที่ของสหราชอาณาจักร | OSS ไม่มีผลบังคับใช้กับคำสั่งซื้อสินค้าดิจิทัลเท่านั้นที่ส่งไปยังไอร์แลนด์เหนือ |
| สหราชอาณาจักรไปยังไอร์แลนด์เหนือ | การจดทะเบียนในพื้นที่ของสหราชอาณาจักร | ถือเป็นคำสั่งซื้อจากสหราชอาณาจักรไปยังสหราชอาณาจักร ไม่สามารถใช้ OSS ได้ |
การแก้ไขปัญหาภูมิภาคที่มีอัตราภาษีพิเศษ
บางประเทศในสหภาพยุโรปมีภูมิภาคที่ใช้อัตราภาษีแตกต่างกันซึ่งอาจไม่มีการคำนวณโดยอัตโนมัติ โปรดตรวจสอบภูมิภาคต่อไปนี้
- สเปน: หมู่เกาะคะแนรี เซวตา และเมลียา มีกฎภาษีที่แตกต่างจากสเปนแผ่นดินใหญ่ เซวตาและเมลียาได้รับการยอมรับว่าเป็นเขตปลอดภาษี แต่หมู่เกาะคะแนรีอาจเรียกเก็บอัตรา VAT มาตรฐานของสเปนแทนอัตราท้องถิ่นที่บังคับใช้
- โปรตุเกส: มาเดราและอะซอเรสมีอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่ลดลงเมื่อเทียบกับโปรตุเกสแผ่นดินใหญ่ Shopify Tax รองรับอัตราเหล่านี้
- เยอรมนี: เฮลโกลันด์มีกฎภาษีที่แตกต่างกันซึ่งระบบไม่ได้คำนวณโดยอัตโนมัติ
- ออสเตรีย: บางภูมิภาคมีกฎภาษีมูลค่าเพิ่มเฉพาะซึ่งอาจไม่ได้รับการรองรับอย่างเต็มที่
หากคุณขายสินค้าไปยังภูมิภาคเหล่านี้และต้องการอัตราภาษีที่เฉพาะเจาะจง คุณสามารถสร้างการกำหนดภาษีเองหรือติดต่อผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อขอคำแนะนำได้
การกำหนดภาษีเองหลังจากอัปเดต
คุณสามารถกำหนดการตั้งค่าภาษีของคุณเองได้หลังจากการอัปเดต หากต้องการข้อมูลเพิ่มเติมว่าการกำหนดภาษีเองของสหภาพยุโรปได้รับผลกระทบอย่างไรเมื่อคุณอัปเดต โปรดดูที่การกำหนดภาษีเอง
ความแตกต่างในการปัดเศษภาษี
ในคำสั่งซื้อบางรายการ คุณอาจสังเกตเห็นความคลาดเคลื่อนเล็กน้อยในยอดภาษีทั้งหมดหลังจากที่คุณอัปเดตการตั้งค่าภาษีแล้ว ความคลาดเคลื่อนนี้เกิดจากการปัดเศษยอดภาษีในระดับรายการสินค้าแทนที่จะเป็นระดับใบแจ้งหนี้ คุณสามารถดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการคำนวณการปัดเศษได้ในการตั้งค่าภาษีของสหภาพยุโรป
ข้อควรพิจารณาเกี่ยวกับ Brexit สำหรับการขายในสหราชอาณาจักร
หากคุณขายสินค้าให้ลูกค้าในสหราชอาณาจักร วิธีที่ดีที่สุดในการรับข้อมูลเกี่ยวกับผลกระทบของ Brexit ต่อธุรกิจของคุณคือการติดต่อผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในพื้นที่ ในเบื้องต้น กฎหมายใหม่บางส่วนต่อไปนี้มีผลบังคับใช้กับผู้ขายที่ขายสินค้าให้ลูกค้าในสหราชอาณาจักร:
- การขายสินค้าจากนอกสหราชอาณาจักรไปยังลูกค้าภายในสหราชอาณาจักรได้กลายเป็นการนำเข้า (การรับสินค้าเข้ามาในประเทศหรือสหภาพศุลกากรจากนอกประเทศหรือสหภาพศุลกากร) แทนที่จะเป็นการได้มา (การรับสินค้าจากประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปหนึ่งไปยังอีกประเทศสมาชิกหนึ่ง)
- คุณอาจต้องใช้หมายเลข EORI ของสหราชอาณาจักร
- กฎหมายภาษีมูลค่าเพิ่มของสหราชอาณาจักรซึ่งมีผลบังคับใช้เมื่อวันที่ 1 มกราคม 2021 ส่งผลให้มีข้อกำหนดด้านภาษีมูลค่าเพิ่มใหม่สำหรับการขายที่มียอดเท่ากับหรือน้อยกว่า 135 ปอนด์สเตอร์ลิง
- หากการขายสินค้ามีมูลค่าเท่ากับหรือน้อยกว่า 135 ปอนด์สเตอร์ลิง คุณจะต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในสหราชอาณาจักร ในกรณีนี้ ภาษีมูลค่าเพิ่มจะถูกเก็บ ณ จุดขายและโอนโดยผู้ขาย หากคุณใช้บริการ Basic Tax และมีการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของสหราชอาณาจักร ภาษีมูลค่าเพิ่มจะถูกนำไปใช้กับการขายของคุณให้แก่ลูกค้าในสหราชอาณาจักร
- หากยอดขายสินค้าเกิน 135 ปอนด์สเตอร์ลิง คุณอาจไม่จำเป็นต้องเก็บ VAT ณ ระบบขายหน้าร้าน ในกรณีนี้ ผู้นำเข้าจะเป็นผู้ชำระ VAT และอากร หากคุณใช้บริการ Basic Tax และมีการจดทะเบียน VAT ในสหราชอาณาจักร จะไม่มีการเรียกเก็บ VAT กับยอดขายของคุณที่ส่งไปยังลูกค้าในสหราชอาณาจักร หากคุณต้องการ คุณสามารถเรียกเก็บค่า VAT และอากรจากลูกค้าของคุณ ณ เวลาที่ขายได้ จากนั้นจึงนำส่งเงินจำนวนนี้แก่ผู้จัดส่งหรือผู้นำเข้าโดยใช้ใบจ่าหน้าสำหรับการจัดส่ง หรืออีกทางเลือกหนึ่งคือ คุณสามารถส่งคำสั่งซื้อโดยไม่เรียกเก็บ VAT และอากร และลูกค้าของคุณจะชำระเงินเพิ่มเติม ณ เวลาที่จัดส่ง ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการจัดการ VAT และอากร
ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับผลกระทบของ Brexit ที่มีต่อธุรกิจของคุณ
คำถามที่พบบ่อย
ฉันสามารถใช้ทั้ง OSS และ IOSS พร้อมกันได้หรือไม่
ไม่ได้ หากคุณมีตำแหน่งที่ตั้งทั้งในและนอกสหภาพยุโรป คุณจะไม่สามารถใช้ทั้ง OSS และ IOSS ใน Shopify พร้อมกันได้ ในกรณีนี้ คุณควรตั้งค่า OSS และจะมีการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มในคำสั่งซื้อทั้งหมดที่ส่งไปยังลูกค้าในสหภาพยุโรป โดยไม่คำนึงถึงตำแหน่งที่ตั้งสำหรับจัดการคำสั่งซื้อ
ฉันจะทราบได้อย่างไรว่าต้องใช้การจดทะเบียนประเภทใด
ประเภทการจดทะเบียนของคุณขึ้นอยู่กับตำแหน่งที่ตั้งของธุรกิจและสิ่งที่คุณขาย โปรดดูส่วนประเภทการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป เพื่อดูว่าการจดทะเบียนประเภทใดที่เหมาะกับสถานการณ์ของคุณ หากคุณไม่แน่ใจ โปรดติดต่อผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี
จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันเพิ่มตำแหน่งที่ตั้งใหม่ในสหภาพยุโรป
หากคุณใช้การจดทะเบียนแบบ OSS หรือแบบเฉพาะประเทศ และคุณเพิ่มตำแหน่งที่ตั้งใหม่ในสหภาพยุโรป คุณจะได้รับพรอมต์ในการตั้งค่าตำแหน่งที่ตั้งของคุณเพื่อเพิ่มประเทศนั้นไปยังการจดทะเบียน VAT ของคุณ หากคุณใช้การจดทะเบียนสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก ระบบจะเริ่มเรียกเก็บ VAT ปลายทางโดยอัตโนมัติ และคุณจะต้องอัปเดตประเภทการจดทะเบียนของคุณเป็น OSS หรือแบบเฉพาะประเทศ
การจัดส่งในสหภาพยุโรปมีการเก็บภาษีอย่างไร
ตามค่าเริ่มต้นแล้ว ค่าจัดส่งจะถูกเก็บภาษีด้วยอัตรา VAT มาตรฐานสูงสุดที่ใช้กับสินค้าในคำสั่งซื้อนั้นอยู่แล้ว หากไม่มีสินค้าที่ต้องเสียภาษีในคำสั่งซื้อ การจัดส่งก็จะไม่ต้องเสียภาษีเช่นกัน หากคุณต้องการกำหนดภาษีการจัดส่งสำหรับประเทศใดประเทศหนึ่งเอง คุณสามารถใช้ฟีเจอร์การกำหนดภาษีการจัดส่งเองได้
หากคุณใช้ Shopify Tax ภาษีการจัดส่งตามสัดส่วนจะได้รับการคำนวณโดยอัตโนมัติตามค่าเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักของอัตราภาษีสินค้า
ฉันสามารถเก็บ VAT ในประเทศสหภาพยุโรปเพียงประเทศเดียวได้หรือไม่
ตามค่าเริ่มต้น ภาษีมูลค่าเพิ่มจะถูกเก็บในคำสั่งซื้อที่ต้องเสียภาษีไปยังทุกประเทศในสหภาพยุโรป เนื่องจากถือว่าเป็นเขตภาษีเดียวกัน หากคุณได้ยืนยันกับนักบัญชีของคุณแล้วว่าคุณจำเป็นต้องเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศใดประเทศหนึ่งเท่านั้น คุณจะต้องตั้งค่าการกำหนดภาษีเองเป็น 0% สำหรับทุกประเทศที่คุณไม่ต้องการเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม หรืออีกทางหนึ่ง คุณสามารถจำกัดการจัดส่งเฉพาะประเทศที่คุณต้องการเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มได้
สินค้าดิจิทัลในสหภาพยุโรปถูกเก็บภาษีอย่างไร
ในสหภาพยุโรป สินค้าดิจิทัลจะถูกเก็บภาษีในลักษณะเดียวกับสินค้าที่จับต้องได้ ภาษีจะอิงตามปลายทาง (ที่อยู่ของลูกค้า) ยกเว้นการขายจากผู้ขายที่เป็นธุรกิจขนาดเล็กซึ่งจะถูกเก็บภาษีด้วยอัตราในประเทศของผู้ขาย (ต้นทาง) คุณต้องเปิดใช้ตัวเลือกเพื่อเรียกเก็บ VAT สำหรับสินค้าดิจิทัลในการตั้งค่าภาษีของคุณ
ขอความช่วยเหลือเกี่ยวกับการตั้งค่าภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป
สำหรับคำถามเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป ประเภทของความช่วยเหลือที่คุณต้องการจะเป็นตัวกำหนดว่าคุณควรติดต่อใคร
ติดต่อฝ่ายช่วยเหลือของ Shopify เพื่อขอความช่วยเหลือในเรื่องต่อไปนี้
- วิธีเพิ่มหรือเปลี่ยนการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ
- ปัญหาทางเทคนิคเกี่ยวกับการคำนวณภาษีหรือการตั้งค่า
- การทำความเข้าใจวิธีการทำงานของฟีเจอร์ภาษีของ Shopify
- การแก้ไขปัญหาข้อความแสดงข้อผิดพลาดที่เกี่ยวข้องกับการตั้งค่าภาษี
ติดต่อผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือหน่วยงานจัดเก็บภาษีในพื้นที่เพื่อขอความช่วยเหลือเกี่ยวกับ:
- คุณควรจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศที่ระบุหรือไม่
- การพิจารณาภาระผูกพันทางภาษีและข้อกำหนดด้านการปฏิบัติตามข้อบังคับของคุณ
- คำแนะนำเกี่ยวกับประเภทการจดทะเบียนที่เหมาะสมกับธุรกิจของคุณ
- คำถามเกี่ยวกับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่มหรือการนำส่งภาษี
- การทำความเข้าใจกฎหมายภาษีที่บังคับใช้กับสถานการณ์เฉพาะของคุณ
เตรียมตัวติดต่อฝ่ายช่วยเหลือของ Shopify เกี่ยวกับปัญหาภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป
ก่อนที่จะติดต่อฝ่ายช่วยเหลือของ Shopify โปรดรวบรวมข้อมูลต่อไปนี้เพื่อช่วยให้แก้ไขปัญหาของคุณได้รวดเร็วยิ่งขึ้น
- คำอธิบายเกี่ยวกับสิ่งที่คุณคาดว่าจะเกิดขึ้นและสิ่งที่เกิดขึ้นจริงแทน
- ลิงก์ผู้ดูแลไปยังคำสั่งซื้อที่แสดงให้เห็นปัญหา (ไปที่คำสั่งซื้อ คลิกที่คำสั่งซื้อ แล้วคัดลอก URL จากเบราว์เซอร์ของคุณ)
- หากเป็นไปได้ ให้แนบลิงก์ผู้ดูแลไปยังคำสั่งซื้อที่คำนวณ VAT อย่างถูกต้องเพื่อใช้เปรียบเทียบ
- หมายเลขจดทะเบียน VAT ของคุณและประเภทการจดทะเบียน (OSS, IOSS, Non-Union OSS หรือแบบเฉพาะประเทศ)
- ที่อยู่ที่จัดส่งของลูกค้า (ประเทศและรหัสไปรษณีย์)
- ลูกค้าได้ให้หมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับกลไกโอนภาระภาษีหรือไม่
- ตำแหน่งที่ตั้งสำหรับจัดการคำสั่งซื้อสำหรับคำสั่งซื้อ
- ช่วงเวลาที่ปัญหาเริ่มเกิดขึ้น
- ขั้นตอนที่คุณได้ลองทำแล้วจากส่วนการแก้ไขปัญหา