ภาษีสินค้าดิจิทัล

สินค้าดิจิทัลคือไฟล์ที่สามารถดาวน์โหลดได้หรือสินค้าประเภทอื่นที่จัดส่งทางอิเล็กทรอนิกส์ ผู้บริโภคที่อาศัยอยู่ในสหภาพยุโรป (EU) จะต้องชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) สำหรับสินค้าดิจิทัลในอัตราที่บังคับใช้ในประเทศของตนเอง โดยไม่คำนึงว่าผู้ขายจะอยู่ที่ใด

แต่ในบางเขตอำนาจศาล คุณไม่จำเป็นต้องเรียกเก็บภาษีการขายสำหรับสินค้าดิจิทัล โปรดตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในพื้นที่เพื่อให้แน่ใจว่าคุณทราบข้อกำหนดในภูมิภาคของคุณ

ยกเว้นภาษีสำหรับสินค้าดิจิทัล

หากคุณมีสินค้าดิจิทัลเพียงไม่กี่รายการที่ได้รับการยกเว้นภาษี คุณสามารถป้องกันไม่ให้มีการเรียกเก็บภาษีกับสินค้าแต่ละรายการเหล่านี้ได้ สินค้าดิจิทัลไม่จำเป็นต้องมีการจัดส่งตามความหมายดั้งเดิม ดังนั้นคุณจึงสามารถปิดฟีเจอร์การจัดส่งไปพร้อมกันได้

ขั้นตอน:

1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่ สินค้า

2. คลิกสินค้าที่คุณต้องการแก้ไข

3. ในส่วนราคา ให้คลิกที่เรียกเก็บภาษี จากนั้นยกเลิกการเลือกเรียกเก็บภาษีสำหรับสินค้านี้

4. ในส่วนการจัดส่ง ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ปิดใช้งานการตั้งค่าสินค้าที่จับต้องได้แล้ว

5. คลิกที่บันทึก

ยกเว้นภาษีสินค้าดิจิทัลจำนวนมากโดยการอัปเดตเป็นจำนวนมาก

หากคุณต้องการยกเว้นภาษีสินค้าดิจิทัลจำนวนมากในคราวเดียว คุณสามารถดำเนินการอัปเดตเป็นจำนวนมากได้ ในการดำเนินการตามขั้นตอนนี้ คุณจำเป็นต้องมีความคุ้นเคยกับการแก้ไขไฟล์ .csv

ขั้นตอน:

1. ส่งออก สินค้าที่ต้องอัปเดตเป็น .csv จากนั้นแก้ไขค่าในคอลัมน์ต่อไปนี้
   
   

   ฟิลด์ที่ต้องแก้ไขใน CSV ของสินค้า

   ฟิลด์ CSV	การตั้งค่า
   Variant Requires Shipping	ตั้งค่านี้เป็น false
   Variant Taxable	ตั้งค่านี้เป็น false
   Variant Grams	ตั้งค่านี้เป็น 0

2. เมื่อคุณแก้ไขไฟล์ .csv ของคุณเสร็จแล้ว ให้นำเข้าไฟล์ไปยังร้านค้าของคุณ โปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้เลือกตัวเลือกแทนที่สินค้าปัจจุบันที่มีแฮนเดิลเดียวกัน

สินค้าดิจิทัลในสหภาพยุโรป

สินค้าดิจิทัลในสหภาพยุโรปมีการกำหนดไว้ในกฎหมายว่าเป็นการแพร่ภาพและเสียง การสื่อสารโทรคมนาคม และบริการที่มีการจัดหาทางอิเล็กทรอนิกส์แทนการจัดส่ง ทั้งนี้ บัตรของขวัญที่ส่งทางออนไลน์จะไม่รวมอยู่ในคำจำกัดความดังกล่าว

คุณสามารถอ่านกฎสำหรับ VAT เกี่ยวกับบริการดิจิทัลในสหภาพยุโรปได้ โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้คุณทราบว่ากฎ VAT ของสหภาพยุโรปมีผลบังคับใช้กับคุณอย่างไร

ภาษีมูลค่าเพิ่มตามตำแหน่งที่ตั้งของลูกค้า

หากคุณขายสินค้าดิจิทัลให้แก่ลูกค้าในสหภาพยุโรป คุณจะต้องเรียกเก็บ VAT ตามตำแหน่งที่ตั้งของลูกค้า

ตัวอย่างเช่น หากคุณเป็นผู้ขายชาวดัตช์และขายสินค้าดิจิทัลให้ลูกค้าในประเทศเยอรมนี คุณจะต้องเรียกเก็บเงินจากลูกค้าในอัตรา VAT ของเยอรมนีที่ 19% คุณสามารถเปิดใช้ฟีเจอร์อัตรา VAT สำหรับสินค้าดิจิทัลของสหภาพยุโรปเพื่อทำให้กระบวนการนี้ง่ายขึ้น

การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม

คุณสามารถจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มได้ด้วยหนึ่งในวิธีต่อไปนี้

• สำหรับผู้ขายในสหภาพยุโรป: จดทะเบียนสำหรับ One-Stop-Shop (OSS) สำหรับการขายสินค้าดิจิทัลภายในสหภาพยุโรปไปยังประเทศอื่นๆ ในสหภาพยุโรป
• สำหรับผู้ขายนอกสหภาพยุโรป: จดทะเบียนสำหรับ Non-Union OSS สำหรับการขายสินค้าหรือบริการดิจิทัลให้แก่ผู้บริโภคในสหภาพยุโรป หรืออีกทางหนึ่งคือตั้งค่าการจดทะเบียน VAT ในพื้นที่ในแต่ละประเทศของสหภาพยุโรปที่คุณดำเนินธุรกิจ

ติดต่อหน่วยงานจัดเก็บภาษีในพื้นที่ของคุณเพื่อดูรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับตัวเลือกและข้อกำหนดในการจดทะเบียน VAT

หลักฐานตำแหน่งที่ตั้งของผู้ซื้อ

หากคุณขายสินค้าดิจิทัล หน่วยงานจัดเก็บภาษีบางแห่งกำหนดให้คุณต้องรวบรวมและบันทึกหลักฐานสองชิ้นเกี่ยวกับตำแหน่งที่ตั้งของผู้ซื้อ สำหรับทุกคำสั่งซื้อ Shopify จะให้ที่อยู่สำหรับเรียกเก็บเงินและที่อยู่ IP ของลูกค้าแก่คุณ ที่อยู่สำหรับเรียกเก็บเงินจะปรากฏในหน้ารายละเอียดคำสั่งซื้อ คุณสามารถตรวจสอบที่อยู่ IP ได้โดยคลิกที่ดูการวิเคราะห์ทั้งหมดในส่วนการวิเคราะห์การทุจริต

หากที่อยู่ IP ดูเหมือนว่าจะมาจากประเทศอื่นที่ไม่ใช่ที่อยู่สำหรับเรียกเก็บเงิน คุณควรหาหลักฐานอื่นเกี่ยวกับตำแหน่งที่ตั้งของลูกค้าเพิ่มเติม โปรดตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณมีหลักฐานเพียงพอสำหรับหน่วยงานจัดเก็บภาษี

เปิดใช้งานอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล

เพื่อให้การเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัลของคุณง่ายขึ้น คุณสามารถกำหนดอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับแต่ละประเทศในสหภาพยุโรปได้โดยอัตโนมัติ

หากคุณเปิดใช้งานอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล ระบบจะสร้างคอลเลกชันขึ้นมา และเมื่อใดก็ตามที่คุณขายสินค้าที่อยู่ในคอลเลกชันดังกล่าว ระบบจะใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้องโดยอัตโนมัติตามที่อยู่สำหรับเรียกเก็บเงินของลูกค้า

การเปิดใช้งานอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มจะเป็นการสร้างคอลเลกชันสินค้าที่มีการกำหนดการตั้งค่าภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับแต่ละประเทศในสหภาพยุโรปโดยอัตโนมัติ คอลเลกชันเริ่มต้นจะมีชื่อว่า Digital Goods VAT Tax แต่คุณสามารถเปลี่ยนไปใช้คอลเลกชันใดๆ ของคุณเองได้ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม โปรดดูที่ปรับใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัลกับคอลเลกชันอื่น

ขั้นตอน:

ใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัลกับคอลเลกชันอื่น

หลังจากที่คุณสร้างคอลเลกชัน Digital Goods VAT Tax เริ่มต้นแล้ว คุณสามารถใช้อัตราภาษีกับคอลเลกชันสินค้าดิจิทัลอื่นได้

ขั้นตอน:

1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร

2. ในส่วนการคำนวณภาษี ให้คลิกที่เปลี่ยนการเรียกเก็บ

3. ค้นหาคอลเลกชันที่คุณต้องการใช้ หรือเลือกคอลเลกชันจากรายการ

4. คลิกที่บันทึก

ดูอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่คุณใช้อยู่

หากคุณเปิดใช้อัตรา VAT สำหรับสินค้าดิจิทัลแล้ว คุณจะสามารถดูการตั้งค่า VAT ที่ใช้กับแต่ละประเทศในรายการการจัดส่งของคุณได้

ก่อนที่คุณจะดูอัตราของคุณ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าแต่ละประเทศอยู่ในรายการเขตการจัดส่งของคุณ

ขั้นตอน:

ปิดใช้งานอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล

หากคุณปิดใช้งานฟีเจอร์อัตรา VAT สำหรับสินค้าดิจิทัลของสหภาพยุโรปแล้วเปิดใช้งานอีกครั้ง คุณจะต้องกำหนดคอลเลกชันที่ต้องการของคุณใหม่หากคุณไม่ได้ใช้คอลเลกชันเริ่มต้น

ขั้นตอน:

เรียกเก็บภาษีสำหรับกิจกรรมหรือบริการที่จัดขึ้นจริง

หากคุณขายตั๋วเข้าร่วมกิจกรรมหรือให้บริการ ณ ตำแหน่งที่ตั้งที่เฉพาะเจาะจง คุณอาจต้องเรียกเก็บภาษีตามตำแหน่งที่ตั้งของกิจกรรมหรือบริการแทนที่อยู่สำหรับเรียกเก็บเงินของลูกค้า หากต้องการคำนวณภาษีให้ถูกต้อง ให้ตั้งค่าตั๋วหรือบริการเป็นสินค้าที่จับต้องได้พร้อมการรับที่ร้าน ณ ตำแหน่งที่ตั้งจัดกิจกรรม

ขั้นตอน:

1. สร้างตำแหน่งที่ตั้งสำหรับสถานที่จัดกิจกรรมหรือให้บริการ
2. ไปที่การตั้งค่า > การจัดส่งและส่งมอบ และเพิ่มตำแหน่งที่ตั้งนี้ไปยังการตั้งค่าการจัดส่งของคุณ อย่าเพิ่มอัตราค่าจัดส่งไปยังตำแหน่งที่ตั้งนี้
3. ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร และตรวจสอบว่าภูมิภาคของตำแหน่งที่ตั้งที่จัดกิจกรรมได้รับการตั้งค่าให้เก็บภาษีแล้ว
4. สร้างสินค้าที่เป็นตั๋วหรือบริการของคุณ:
   • ในส่วนการจัดส่ง ให้เปิดใช้งานนี่คือสินค้าที่จับต้องได้
   • ตั้งค่าสินค้าคงคลังของสินค้าให้พร้อมจำหน่ายเฉพาะที่ตำแหน่งที่ตั้งจัดกิจกรรมเท่านั้น
   • ตั้งค่าสินค้าเป็นการรับที่ร้านเท่านั้น
5. ในคำอธิบายสินค้า ให้แจ้งลูกค้าว่าต้องซื้อสินค้านี้แยกต่างหากจากรายการอื่นๆ