Služba Základná daň v USA

Ak už používate Shopify na predaj v Spojených štátoch, môžete aktualizovať svoje nastavenia dane z predaja v USA tak, aby odrážali vaše daňové registrácie. Táto zmena neovplyvní spôsob, akým sa daň z predaja účtuje vo vašom obchode.

Pri aktualizácii nastavení daní sa od vás vyžaduje, aby ste uviedli číslo daňovej registrácie. Po jeho pridaní Shopify automaticky nastaví daňové sadzby, ktoré platia v oblastiach, v ktorých ste sa zaregistrovali. Ak nie ste zaregistrovaní na výber dane z predaja v žiadnom zo štátov uvedených v nastaveniach daní, môžete ich odstrániť.

Požiadavky na daňovú registráciu

Vo všeobecnosti máte povinnosť vyberať daň v každom štáte USA, v ktorom máte ekonomické spojenie a zároveň tam predávate zdaniteľné tovary alebo služby.

Ďalšie informácie nájdete v časti Referenčné informácie o daniach v USA. Ak si nie ste istí, či si musíte zaregistrovať daňový účet, obráťte sa na daňové úrady jednotlivých štátov USA alebo na miestneho daňového poradcu.

Požiadavky na daňové identifikačné číslo

Daňové identifikačné číslo vám pridelí štátny daňový úrad po tom, ako sa zaregistrujete na výber daní. Toto číslo vydávajú štáty, aby ste v nich mohli účtovať dane.

Daňové identifikačné číslo potrebujete len v prípade, že v konkrétnom štáte musíte účtovať dane.

Zistite, či sa musíte registrovať

Zvyčajne sa musíte registrovať, ak máte v danom štáte ekonomické spojenie. Definícia spojenia sa v jednotlivých štátoch líši. Niektoré štáty vyžadujú, aby ste sa zaregistrovali a vyberali dane len v prípade, že tam má vaša firma fyzické sídlo, zatiaľ čo iné môžu vyžadovať registráciu na základe prítomnosti distribučných centier alebo inzerovania v danom štáte.

Ak máte v nejakom štáte významné zastúpenie, mali by ste sa obrátiť na jeho daňový úrad a overiť si, či sa musíte zaregistrovať na výber daní. Ďalšie podrobnosti nájdete v časti Referenčné informácie o daniach v USA.

Zaregistrujte sa na účtovanie daní

Ak sa musíte zaregistrovať na účtovanie štátnych daní, môžete tak urobiť na webovom sídle daného štátu. Priame odkazy na daňový úrad každého štátu nájdete v referenčných informáciách o štátnych daniach.

Po dokončení registrácie pridajte svoje daňové identifikačné číslo na stránke Dane a clá.

Pridať novú daňovú registráciu

1. V administrátorovi Shopify prejdite na Nastavenia > Dane a clá.

2. V sekcii Spravovať výber dane z predaja kliknite na Spojené štáty.

3. V sekcii Regióny, v ktorých vyberáte dane kliknite na Vyberať daň z predaja.

4. Vyberte štát alebo región, v ktorom ste zaregistrovaní.

5. Do poľa Daňové identifikačné číslo zadajte svoje daňové identifikačné číslo. Ak ste oň požiadali, ale ešte ho nemáte, nechajte toto pole prázdne. Môžete ho aktualizovať po prijatí daňového identifikačného čísla.

6. Voliteľné: Ak sa vaša firma nachádza v štáte, kde sa daňové zákony týkajúce sa dopravy líšia, môžete si vybrať, či chcete účtovať daň z dopravy.

   1. Kliknite na Rozšírené možnosti.
   2. V časti Daň z dopravy si vyberte, či chcete uplatniť daň z dopravy.

7. Kliknite na Vyberať daň z predaja.

8. Voliteľné: Pridajte ďalšie regióny a čísla účtov kliknutím na Vyberať daň z predaja.

Upraviť alebo odstrániť daňovú registráciu

Svoje daňové identifikačné číslo môžete kedykoľvek aktualizovať alebo registráciu odstrániť.

Postup:

1. V administrátorovi Shopify prejdite na Nastavenia > Dane a clá.

2. V sekcii Spravovať výber dane z predaja kliknite na Spojené štáty.

3. V sekcii Regióny, v ktorých vyberáte dane nájdite štát, ktorý chcete aktualizovať.

4. Kliknite na vedľa názvu štátu.

5. Výberom položky Upraviť nastavenia aktualizujte daňové identifikačné číslo alebo rozšírené možnosti, prípadne vyberte možnosť Zastaviť výber, čím registráciu odstránite.

Spravovať daňové kategórie produktov

Kategórie produktov pomáhajú zabezpečiť presné výpočty daní tým, že určujú, ktoré produkty spĺňajú podmienky na oslobodenie od dane alebo na špeciálne daňové sadzby. Napríklad pri správnej kategorizácii môžu byť odevy v niektorých štátoch oslobodené od dane.

Pridať alebo aktualizovať kategórie produktov

1. V administrátorovi Shopify prejdite na Produkty.

2. Vyberte produkt, ktorý chcete kategorizovať.

3. V sekcii Organizácia produktov nájdite položku Kategória produktu.

4. Kliknite do poľa kategórie a vyberte zo zoznamu príslušnú kategóriu.

5. Kliknite na Uložiť.

Hromadne upraviť kategórie produktov

Ak potrebujete kategorizovať množstvo produktov, použite hromadný editor.

Postup:

1. V administrátorovi Shopify prejdite na Nastavenia > Dane a clá.

2. V sekcii Spravovať výber dane z predaja kliknite na Spojené štáty.

3. V sekcii Daňové sadzby a výnimky kliknite na odkaz Kategorizovať produkty.

4. Použite hromadný editor na aktualizáciu kategórií viacerých produktov naraz.

Ďalšie informácie nájdete v časti Kategórie produktov.

Prepísať nastavenia daní

Nastavenia daní môžete prepísať. Ďalšie informácie o tom, ako sú pri aktualizácii ovplyvnené prepísania daní v USA, nájdete v časti Prepísanie daní.

Riešenie problémov s výpočtom daní

Ak sa na objednávky neúčtujú dane podľa očakávania, pred kontaktovaním podpory Shopify si prejdite nasledujúci kontrolný zoznam.

Ďalšie zdroje o amerických daniach

Zdroje k nastaveniam amerických daní

Nasledujúce zdroje vám pomôžu spravovať nastavenia amerických daní:

• Skontrolujte si nastavenia daní v časti Nastavenia > Dane a clá > Spojené štáty.
• Informácie o konkrétnych štátoch nájdete v časti Referenčné informácie o daniach v USA.
• Ak chcete zaistiť presné výpočty daní, skontrolujte kategórie produktov.
• Ak potrebujete prispôsobiť sadzby, prečítajte si o prepísaniach daní.

Zdroje a daňoví odborníci

Ak potrebujete pomôcť so zistením, či sa musíte zaregistrovať na daňových úradoch a účtovať zákazníkom dane, obráťte sa na nasledujúce zdroje:

• Štátne daňové úrady: Konkrétne požiadavky a pravidlá registrácie si overte priamo na daňovom úrade vo vašom štáte.
• Daňoví odborníci: Spolupracujte s účtovníkom alebo daňovým poradcom, ktorý sa špecializuje na váš typ podnikania a lokalitu.
• Služby zabezpečujúce súlad s daňovými predpismi: Ak máte zložité daňové povinnosti vo viacerých štátoch, zvážte využitie automatizovaných služieb na podávanie daňových priznaní.

Požiadajte Podporu Shopify o pomoc s nastaveniami daní

Kontaktujte Podporu Shopify, ak ste si prešli kroky na riešenie problémov a stále potrebujete pomoc v týchto oblastiach:

• Vykonávanie zmien v nastaveniach daní
• Porozumenie neočakávaným výpočtom daní po aplikovaní krokov na riešenie problémov
• Komplexné migrácie alebo konfigurácie daní

Predaj do Spojeného kráľovstva

Ak predávate zákazníkom v Spojenom kráľovstve, požiadavky na DPH sa líšia v závislosti od toho, či je hodnota objednávky vyššia alebo nižšia ako 135 GBP. Možno budete potrebovať aj britské číslo EORI.

Kompletné podrobnosti o požiadavkách na britskú DPH, limitoch, číslach EORI a spôsobe spracovania DPH a clách nájdete v časti Referenčné informácie o daniach v Spojenom kráľovstve.

Predaj v Európskej únii

Keď obchodníci mimo Európskej únie odosielajú objednávky zákazníkom v členských štátoch EÚ, uplatňujú sa pravidlá pre dovoz a clá v závislosti od hodnoty objednávky. Na objednávky do hodnoty 150 EUR (vrátane) sa vzťahuje DPH, zatiaľ čo objednávky nad 150 EUR podliehajú dovoznej DPH a clám, ktoré sa vyberajú pri doručení.

Ak chcete vyberať DPH v pokladni, môžete sa zaregistrovať do schémy Import One-Stop Shop (IOSS). Skôr než pridáte svoje číslo IOSS do daňovej registrácie, uistite sa, že máte nastavený profil dopravy pre Európsku úniu.

Kompletné podrobnosti o požiadavkách na DPH v EÚ, registrácii IOSS, limitoch a podrobné pokyny na nastavenie nájdete v časti Referenčné informácie o daniach v EÚ.

Rozdiely vo výške daní po aktualizácii nastavení

V niektorých objednávkach si môžete po aktualizácii nastavení daní všimnúť malý rozdiel v celkovej výške daní. Tento rozdiel vzniká preto, že sumy daní sa zaokrúhľujú na úrovni riadkových položiek, a nie na úrovni faktúry. Ďalšie informácie o výpočtoch zaokrúhľovania nájdete v časti Nastavenie daní v USA.

Príprava na kontaktovanie Podpory Shopify ohľadom problémov s daňou z predaja v USA

Skôr než sa obrátite na Podporu Shopify, pripravte si nasledujúce informácie, ktoré pomôžu vyriešiť váš problém rýchlejšie:

• Opis toho, čo by sa podľa vás malo stať v porovnaní s tým, čo sa v skutočnosti deje
• Odkaz z administrátorského panela na objednávku, pri ktorej sa vyskytol problém (prejdite do sekcie Objednávky, kliknite na danú objednávku a skopírujte adresu URL z prehliadača)
• Ak je to možné, poskytnite na porovnanie aj odkaz z administrátorského panela na objednávku, pri ktorej boli dane vypočítané správne
• Vaše identifikačné číslo (čísla) pre daň z predaja v dotknutých štátoch
• Kompletná dodacia adresa zákazníka (štát, mesto a PSČ)
• Informácia o tom, či ide o fyzický alebo digitálny produkt
• Kedy sa problém začal vyskytovať
• Kroky z časti o riešení problémov, ktoré ste už vyskúšali