カナダでのBasic Taxサービス

税金の設定を更新する

すでに Shopify を利用してカナダで販売を行っている場合、ストアを更新して、カナダの新しい売上税機能を使用できます。ストアが更新の対象となっている場合、[税金と関税] ページにバナーが表示され、税金の設定を更新するよう求められます。

手順：

1. 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。

2. 更新を促すバナーが表示されたら、[税金の設定を更新する] をクリックします。

3. [カナダ] ページで [売上税を徴収する] をクリックし、該当する地域を選択して、登録済みの税番号がある場合は入力します。

4. [売上税を徴収する] をクリックします。

5. 任意：追加の売上税地域を追加するには、[売上税を徴収する] をクリックし、該当する州の税地域を選択します。

税番号の登録が必要かどうかを判断する

税番号の登録が必要かどうかは、ビジネスの状況によって異なります。

ストアがカナダに拠点を置いている場合、通常、以下の両方の条件に当てはまるときは、GST/HSTアカウントに登録する必要があります。

• 課税対象の商品やサービスを販売またはリースしている。
• カナダでの課税売上による収益が、過去4回の連続した暦四半期で30,000カナダドルを超えているか、現在の暦四半期で30,000カナダドルを超えている。

ストアがカナダに拠点を置いていない場合、通常、以下の両方の条件に当てはまるときは、GST/HSTアカウントに登録する必要があります。

• カナダのお客様に課税対象の商品やサービスを販売し、カナダにある倉庫からそれらの注文をフルフィルメントしている。
• カナダでの課税売上による収益が、過去12か月間で30,000カナダドルを超えている。

上記のいずれかのケースに当てはまる場合は、売上に対する税金を徴収し、その税金を適切な税務当局に納付し、税務当局に定期的に報告書を提出する必要がある場合があります。売上がしきい値を下回る場合は、GST/HSTアカウントに登録する必要はなく、税金を徴収または納付する必要もありません。

商品やサービスを販売する州で、物品サービス税 (GST) とは別に州売上税 (PST) が課される場合は、その州でも登録が必要になる場合があります。

売上税を請求する必要があるかどうかわからない場合は、地域の税理士やその他の税務専門家、ならびに州および 連邦の税務当局に相談してください。

州レベルで登録する必要があるかどうかを判断する

別途州税を課している州は、ブリティッシュコロンビア州、マニトバ州、ケベック州、サスカチュワン州です。これらの要件は州によって異なります。詳細については、「カナダの税に関するリファレンス」を参照してください。

たとえば、それらの州で事業を運営したり広告を出したりする場合、登録が必要になることがあります。

税番号を登録して追加する

GST/HST については、CRA (カナダ歳入庁) のウェブサイトで登録できます。州で登録する必要がある場合は、各州のウェブサイトで登録できます。「カナダの税務当局に登録する」のリストを参照してください。

登録後、[税金と関税] ページで税務登録番号を追加します。

手順：

1. 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。

2. [税の地域] セクションで、[カナダ] をクリックします。

3. [新しい地域で徴収する] をクリックし、該当する地域を選択して、登録済みの税番号がある場合は入力します。

4. [売上税を徴収する] をクリックします。

5. 任意：追加の売上税地域を追加するには、[新しい地域で徴収する] をクリックし、該当する州の税地域を選択します。

税金の設定を優先適用する

ストアに固有の設定、つまり登録番号を入力した地域の設定のみを優先適用できます。更新時にカナダの税の優先適用がどのように影響を受けるかについての詳細は、「カナダの税の優先適用の要件」を参照してください。

下書き注文で税金の設定を確認する

実際の注文を処理する前に、下書き注文を作成して、税金の設定が正しく計算されているかを確認できます。これにより、実際の取引に影響を与えることなく、税計算をテストできます。

手順：

1. 管理画面から、[注文管理] > [下書き] に移動します。

2. [注文を作成する] をクリックします。

3. 注文に商品を追加します。

4. 税徴収の登録を行った州のカナダの配送先住所を持つお客様を追加します。

5. [税] セクションを確認して、正しい税率が適用されていることを確認します。

6. 税計算が正しいように見える場合は、下書き注文を削除できます。税計算が正しくない場合は、税金の設定と登録を確認してください。

一般的な税金の設定に関する問題のトラブルシューティング

カナダの税金の設定で問題が発生している場合は、以下の一般的な問題と解決策を確認してください。

他の地域の顧客に販売する

カナダ国外のお客様に販売する場合、それらの地域でVATの登録と徴収が必要になる場合があります。要件は、販売する場所と注文金額によって異なります。

イギリスのお客様に販売する

イギリスのお客様に販売する場合、売上額によってはイギリスの VAT に登録する必要がある場合があります。VAT の要件は、注文金額が 135 英ポンドを超えるか、それに満たないかによって異なります。

イギリスの VAT 要件、EORI 番号、基準値、VAT と関税の取り扱いに関する詳細については、「イギリスの税に関するリファレンス」を参照してください。

欧州連合のお客様に販売する

EU 加盟国のお客様に注文を配送する場合、注文金額に基づいて輸入と関税の規則が適用されます。150 ユーロ以下の注文には VAT が課され、150 ユーロを超える注文には輸入 VAT と関税が課されます。

チェックアウト時に VAT と関税を徴収しない場合、お客様は配達時に配送業者にそれらを支払います。チェックアウト時に VAT を徴収するには、Import One-Stop Shop (IOSS) スキームに登録できます。

EU の VAT 要件、登録オプション、基準値、IOSS の設定に関する詳細については、「EU の税に関するリファレンス」を参照してください。

よくある質問

カナダの税に関する問題についてShopify サポートに問い合わせる前の準備

Shopify サポートにお問い合わせいただく前に、問題をより迅速に解決できるよう、以下の情報を集めておいてください。

• 想定される動作と、代わりに発生している事象についての説明
• 問題を示している注文への管理リンク ([注文管理] に移動し、注文をクリックして、ブラウザからURLをコピーします)
• 可能であれば、比較のために税が正しく計算された注文への管理リンク
• GST/HST登録番号および州の税務登録番号 (PST、QST、RST)
• お客様の配送先住所 (州および郵便番号)
• 問題が発生し始めた時期
• 「トラブルシューティング」セクションで、すでに試した手順

関連リンク

• カナダの税に関するリファレンス
• カナダの税金を管理する
• 税務サービスを選択する
• 税の優先適用と免除
• カナダ歳入庁 - GST/HST
• カナダ歳入庁 - 登録時期