التسجيل الضريبي للتجار في المملكة المتحدة

إذا كنت تستخدم Shopify بالفعل للبيع في المملكة المتحدة (UK)، فيمكنك تحديث إعدادات الضرائب الخاصة بك لتعكس تسجيلاتك الضريبية. لا يؤثر هذا التغيير على كيفية فرض الضرائب على منتجاتك.

عند تحديث إعدادات الضرائب الخاصة بك، يُطلب منك تقديم رقم ضريبة القيمة المضافة. بعد إضافته، يتم تعيين معدلات الضرائب تلقائيًا والتي تنطبق في المناطق التي سجلت فيها.

متطلبات تسجيل ضريبة القيمة المضافة

رقم ضريبة القيمة المضافة، والذي يُشار إليه أيضًا باسم رقم تعريف ضريبة القيمة المضافة (VATIN)، هو مُعرّف يُستخدم في المملكة المتحدة والاتحاد الأوروبي (EU). وتقدمه لك السلطة الضريبية في البلد بعد التسجيل لديها. تُصدر الدول هذا الرقم للسماح لعملك بفرض ضريبة القيمة المضافة.

حد تسجيل ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة

عادةً، تحتاج إلى التسجيل في ضريبة القيمة المضافة إذا كانت مبيعاتك في المملكة المتحدة تساوي أو تزيد عن 90,000 جنيه إسترليني خلال فترة 12 شهرًا. ينطبق هذا الحد على التجار الموجودين في المملكة المتحدة فقط.

إذا كنت متواجدًا خارج المملكة المتحدة، فستنطبق القواعد التالية:

• للطلبات التي تساوي 135 جنيهًا إسترلينيًا أو أقل: يجب عليك التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة وفرض ضريبة القيمة المضافة عند نقطة البيع.
• للطلبات التي تزيد عن 135 جنيهًا إسترلينيًا: قد لا يُطلب منك تحصيل ضريبة القيمة المضافة في صفحة الدفع. يتم تحويل ضريبة القيمة المضافة والرسوم بواسطة المستورد.

يُحسب حد الـ 135 جنيهًا إسترلينيًا على إجمالي الطلب قبل الضريبة والشحن. إذا قمت بتفعيل خيار تضمين الضريبة في الأسعار، فسيخصم النظام مبلغ الضريبة لتحديد ما إذا كان الطلب يفي بالحد.

تعرّف على المزيد حول ضرائب المملكة المتحدة.

تنسيق رقم ضريبة القيمة المضافة

تتبع أرقام التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة تنسيقًا محددًا. فهي تبدأ بـ "GB" متبوعة بـ 9 أرقام. على سبيل المثال، GB123456789. لا تتحقق Shopify من صحة أرقام ضريبة القيمة المضافة، لذا تأكد من إدخال رقمك بشكل صحيح.

إعداد تحصيل ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة

بعد التسجيل لدى هيئة الإيرادات والجمارك الملكية (HMRC) والحصول على رقم ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة، يمكنك إعداد ضرائب المملكة المتحدة الخاصة بك.

الخطوات:

1. من مسؤول Shopify، انتقل إلى الإعدادات > الضرائب والرسوم.

2. في قسم المناطق الضريبية، انقر على المملكة المتحدة.

3. في قسم تحصيل ضريبة القيمة المضافة، انقر على تحصيل ضريبة القيمة المضافة.

4. في حقل رقم ضريبة القيمة المضافة، أدخل رقم ضريبة القيمة المضافة الخاص بك. إذا تقدمت بطلب للحصول على رقم ضريبة القيمة المضافة ولكن ليس لديك واحد بعد، فاترك هذا الحقل فارغًا وقم بتحديثه عند استلام رقمك.

5. انقر على تحصيل ضريبة القيمة المضافة.

فرض ضريبة القيمة المضافة على الطلبات التي تزيد عن 135 جنيهًا إسترلينيًا

إذا كنت متواجدًا خارج المملكة المتحدة وتحتاج إلى فرض ضريبة القيمة المضافة على جميع طلبات المملكة المتحدة، بما في ذلك تلك التي تزيد عن 135 جنيهًا إسترلينيًا، فأنت بحاجة إلى إضافة موقع فعلي نشط داخل المملكة المتحدة.

الخطوات:

1. من مسؤول Shopify، انتقل إلى الإعدادات > المواقع.

2. انقر على إضافة موقع.

3. أدخل عنوانًا كاملاً في المملكة المتحدة.

4. تأكد من تعيين الموقع على أنه نشط.

5. انقر على حفظ.

لا يمكنك استخدام تجاوز الضريبة لفرض ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة على الطلبات التي تزيد عن 135 جنيهًا إسترلينيًا.

البيع لعملاء الاتحاد الأوروبي

إذا كان مقرك في المملكة المتحدة وتبيع أيضًا للعملاء في الاتحاد الأوروبي، فقد تحتاج إلى التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي. يعتمد نوع التسجيل على ما تبيعه:

• السلع المادية: قم بالتسجيل في Import One-Stop Shop (IOSS) لتحصيل ضريبة القيمة المضافة في صفحة الدفع على الطلبات التي تصل إلى 150 يورو.
• السلع أو الخدمات الرقمية: قم بالتسجيل في Non-Union OSS.

تعرّف على المزيد حول أنواع التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي وكيفية إعدادها.

اختبار إعدادات الضرائب الخاصة بك

قبل معالجة الطلبات المباشرة، استخدم طلبات المسودة للتحقق من أن إعدادات الضرائب الخاصة بك تعمل بشكل صحيح.

الخطوات:

1. من مسؤول Shopify، انتقل إلى الطلبات > المسودات.

2. انقر على إنشاء طلب.

3. أضف منتجًا إلى الطلب.

4. في قسم العملاء، أضف عميلاً أو أدخل عنوان شحن في المملكة المتحدة.

5. أضف طريقة شحن إلى الطلب. لن تُحسب الضريبة بدون طريقة شحن.

6. راجع سطر الضريبة للتحقق من عرض نسبة ضريبة القيمة المضافة الصحيحة.

7. اختياري: احذف طلب المسودة بعد الاختبار، أو انقر على وضع علامة كمدفوع لتحويله إلى طلب اختباري.

التجاوزات الضريبية

يمكنك إنشاء تجاوزات ضريبية للمنتجات التي لا تنطبق عليها نسب ضريبة القيمة المضافة الافتراضية. على سبيل المثال، قد تُعفى بعض ملابس الأطفال أو المواد الغذائية من ضريبة القيمة المضافة أو تُفرض عليها نسبة مخفضة.

تعرّف على المزيد حول إنشاء تجاوزات ضريبية.

تقريب الضرائب

يتم تقريب مبالغ الضرائب على مستوى البند. تُحسب قيمة الضريبة الإجمالية من خلال تطبيق معدل الضريبة على كل سطر في الطلب، وتقريب النتيجة، ثم جمع هذه المجاميع الفرعية معًا. قد يؤدي ذلك إلى حدوث اختلافات طفيفة في إجمالي مبالغ الضرائب الخاصة بك مقارنةً بحساب الضريبة على المجموع الفرعي للطلب.

تعرّف على المزيد حول حسابات تقريب الضرائب.

استكشاف أخطاء ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة وإصلاحها

الأسئلة الشائعة

الاستعداد للتواصل مع دعم Shopify بخصوص مشكلات الضرائب في المملكة المتحدة

قبل التواصل مع دعم Shopify، اجمع المعلومات التالية للمساعدة في حل مشكلتك بشكل أسرع:

• رقم (أو أرقام) الطلب الذي تواجه فيه المشكلة الضريبية
• لقطات شاشة لمبالغ الضرائب المعروضة في الطلب
• معدل الضريبة المتوقع مقابل معدل الضريبة الفعلي المفروض
• رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة الخاص بك والبلد المسجل فيه
• ما إذا كان لديك موقع نشط في المملكة المتحدة في الإعدادات > المواقع
• عنوان الشحن الخاص بالعميل (البلد، الرمز البريدي)
• ما إذا كانت المنتجات محددًا لها خيار فرض ضريبة على هذا المنتج
• الخطوات التي جربتها بالفعل من قسم استكشاف الأخطاء وإصلاحها
• أي رسائل خطأ واجهتها

إن تجهيز هذه المعلومات يساعد دعم Shopify على مساعدتك بكفاءة أكبر. تذكر أن دعم Shopify يمكنه المساعدة في كيفية تكوين إعداداتك، ولكنه لا يستطيع تقديم المشورة بشأن ما إذا كان يجب عليك التسجيل لضريبة القيمة المضافة أو كيفية الامتثال للوائح الضريبية.

تداعيات خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي (Brexit) على عملك

إذا كنت تبيع للعملاء في المملكة المتحدة، فإن أفضل طريقة للحصول على معلومات حول كيفية تأثير Brexit على عملك هي التواصل مع متخصص ضرائب محلي. تنطبق التغييرات الرئيسية التالية عند البيع للعملاء في المملكة المتحدة:

• أصبحت مبيعات السلع من تجار المملكة المتحدة إلى عملاء الاتحاد الأوروبي تعتبر صادرات بدلاً من إرساليات.
• قد يحتاج تجار المملكة المتحدة إلى التسجيل لضريبة القيمة المضافة وحساب ضريبة القيمة المضافة على الواردات في الاتحاد الأوروبي.
• قد يُطلب التسجيل لضريبة القيمة المضافة في دول أعضاء متعددة في الاتحاد الأوروبي بناءً على سلسلة التوريد الخاصة بك، ومواقع العملاء، ووجهات التسليم.
• قد تحتاج إلى رقم EORI للاتحاد الأوروبي بالإضافة إلى رقم EORI للمملكة المتحدة.

تعرف على المزيد حول تداعيات خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي على عملك.

روابط ذات صلة

• GOV.UK - الحصول على مساعدة بخصوص الضرائب
• GOV.UK - التسجيل لضريبة القيمة المضافة
• مرجع الضرائب في المملكة المتحدة
• إدارة ضرائبك في المملكة المتحدة
• الخدمات الضريبية في الاتحاد الأوروبي
• مرجع ضرائب الاتحاد الأوروبي
• ميزات Shopify Tax