Pomoc
Zaloguj

Rejestracja podatkowa dla sprzedawców w Wielkiej Brytanii

Jeśli już używasz Shopify do prowadzenia sprzedaży w Wielkiej Brytanii (UK), możesz zaktualizować swoje ustawienia podatkowe, aby odzwierciedlały Twoje rejestracje podatkowe. Ta zmiana nie ma wpływu na sposób naliczania podatku od Twoich produktów.

Podczas aktualizacji ustawień podatkowych wymagane jest podanie numeru VAT. Po jego dodaniu stawki podatkowe są automatycznie ustawiane dla obszarów, w których dokonano rejestracji.

Na tej stronie

Wymogi dotyczące rejestracji do celów VAT

Numer VAT, określany również jako numer identyfikacji podatkowej VAT (VATIN), jest identyfikatorem używanym w Wielkiej Brytanii i Unii Europejskiej (UE). Jest on nadawany przez organ podatkowy danego kraju po zarejestrowaniu się w nim. Numer ten jest wydawany przez kraje, aby umożliwić Twojej firmie naliczanie podatku od towarów i usług.

Próg rejestracji do celów VAT w Wielkiej Brytanii

Zazwyczaj musisz zarejestrować się do celów VAT, jeśli Twoja sprzedaż w Wielkiej Brytanii osiągnie lub przekroczy 90 000 GBP w okresie 12 miesięcy. Ten próg dotyczy tylko sprzedawców z siedzibą w Wielkiej Brytanii.

Jeśli znajdujesz się poza Zjednoczonym Królestwem, obowiązują następujące zasady:

  • W przypadku zamówień o wartości równej lub niższej niż 135 GBP: Musisz zarejestrować się do celów brytyjskiego podatku VAT i naliczać podatek VAT w punkcie sprzedaży.
  • W przypadku zamówień o wartości powyżej 135 GBP: Pobieranie podatku VAT przy finalizacji zakupu może nie być wymagane. Podatek VAT i cła są odprowadzane przez importera.

Próg 135 GBP jest obliczany na podstawie łącznej wartości zamówienia przed doliczeniem podatku i kosztów wysyłki. Jeśli masz włączoną opcję Wlicz podatek w ceny, system odlicza kwotę podatku, aby ustalić, czy zamówienie osiąga ten próg.

Dowiedz się więcej o podatkach w Wielkiej Brytanii.

Format numeru VAT

Numery rejestracji VAT w Wielkiej Brytanii mają określony format. Zaczynają się od „GB”, po którym następuje 9 cyfr. Na przykład GB123456789. Shopify nie weryfikuje poprawności numerów VAT, więc upewnij się, że wpisujesz swój numer prawidłowo.

Skonfiguruj pobieranie brytyjskiego podatku VAT

Po zarejestrowaniu się w urzędzie HM Revenue and Customs (HMRC) i uzyskaniu numeru VAT w Wielkiej Brytanii możesz skonfigurować swoje podatki w Wielkiej Brytanii.

Kroki:

  1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.

  2. W sekcji Regiony podatkowe kliknij opcję Wielka Brytania.

  3. W sekcji Pobieranie VAT kliknij opcję Pobierz VAT.

  4. W polu Numer VAT wprowadź swój numer VAT. Jeśli złożono wniosek o numer VAT, ale jeszcze go nie otrzymano, pozostaw to pole puste i zaktualizuj je po otrzymaniu numeru.

  5. Kliknij opcję Pobieraj VAT.

Pobieranie podatku VAT od zamówień o wartości powyżej 135 GBP

Jeśli Twoja firma znajduje się poza Wielką Brytanią i musisz naliczać podatek VAT od wszystkich zamówień z Wielkiej Brytanii, w tym o wartości powyżej 135 GBP, musisz dodać aktywną fizyczną lokalizację w Wielkiej Brytanii.

Kroki:

  1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Lokalizacje.

  2. Kliknij opcję Dodaj lokalizację.

  3. Wprowadź pełny adres w Wielkiej Brytanii.

  4. Upewnij się, że lokalizacja jest ustawiona jako Aktywna.

  5. Kliknij opcję Zapisz.

Nie możesz użyć nadpisania podatku, aby naliczyć podatek VAT w Wielkiej Brytanii od zamówień o wartości powyżej 135 GBP.

Sprzedaż klientom z UE

Jeśli masz siedzibę w Wielkiej Brytanii i sprzedajesz również klientom w Unii Europejskiej, może być konieczna rejestracja dla celów VAT w UE. Typ rejestracji zależy od tego, co sprzedajesz:

  • Towary fizyczne: Zarejestruj się w systemie Import One-Stop Shop (IOSS), aby pobierać podatek VAT przy realizacji zakupu od zamówień o wartości do 150 EUR.
  • Towary lub usługi cyfrowe: Zarejestruj się w procedurze pozunijnej OSS.

Dowiedz się więcej o rodzajach rejestracji VAT w UE i sposobie ich konfiguracji.

Testowanie ustawień podatkowych

Przed przetwarzaniem rzeczywistych zamówień użyj wersji roboczych zamówień, aby sprawdzić, czy ustawienia podatkowe działają prawidłowo.

Kroki:

  1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Zamówienia > Wersje robocze.

  2. Kliknij opcję Utwórz zamówienie.

  3. Dodaj produkt do zamówienia.

  4. W sekcji Klient dodaj klienta lub wprowadź adres wysyłki w Wielkiej Brytanii.

  5. Dodaj metodę wysyłki do zamówienia. Podatek nie zostanie naliczony bez metody wysyłki.

  6. Sprawdź wiersz Podatek, aby zweryfikować, czy wyświetlana jest prawidłowa stawka VAT.

  7. Opcjonalnie: Po zakończeniu testowania usuń wersję roboczą zamówienia lub kliknij opcję Oznacz jako opłacone, aby przekonwertować ją na zamówienie testowe.

Nadpisania podatku

Możesz tworzyć nadpisania podatków dla produktów, do których nie mają zastosowania domyślne stawki VAT. Na przykład niektóre ubrania dziecięce lub artykuły spożywcze mogą być zwolnione z podatku VAT lub objęte obniżoną stawką.

Dowiedz się więcej o tworzeniu nadpisań podatków.

Zaokrąglanie podatku

Kwoty podatku są zaokrąglane na poziomie pozycji. Całkowita wartość podatku jest obliczana poprzez zastosowanie stawki podatku do każdej pozycji w zamówieniu, zaokrąglenie wyniku, a następnie zsumowanie tych kwot częściowych. Może to powodować niewielkie różnice w całkowitych kwotach podatku w porównaniu z obliczaniem podatku od sumy częściowej zamówienia.

Dowiedz się więcej o obliczeniach zaokrągleń podatku.

Rozwiązywanie problemów z brytyjskim podatkiem VAT

Rozwiązywanie problemów z nienaliczaniem podatku VAT w zamówieniach w Wielkiej Brytanii

Jeśli podatek VAT nie jest wyświetlany w zamówieniach wysyłanych do Wielkiej Brytanii, sprawdź następujące kwestie:

  • Zweryfikuj rejestrację VAT: Przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła > Wielka Brytania i upewnij się, że rejestracja VAT jest skonfigurowana.
  • Sprawdź strefy wysyłki: Regiony podatkowe są tworzone na podstawie stref wysyłki. Upewnij się, że masz strefę wysyłki obejmującą Wielką Brytanię w obszarze Ustawienia > Wysyłka i dostawa.
  • Potwierdź próg zamówienia: Jeśli nie masz lokalizacji w Wielkiej Brytanii, podatek VAT ma zastosowanie tylko do zamówień o wartości 135 GBP lub niższej. W przypadku zamówień o wartości powyżej 135 GBP podatek VAT nie będzie naliczany.
  • Sprawdź ustawienia produktu: Przejdź na stronę produktu i upewnij się, że opcja Pobierz podatek od tego produktu jest zaznaczona.
  • Sprawdź zwolnienia klientów: Przejdź do profilu klienta i sprawdź, czy nie jest on oznaczony jako zwolniony z podatku.
Rozwiązywanie problemów z naliczaniem podatku VAT, gdy nie powinien być naliczany

Jeśli podatek VAT jest nieoczekiwanie naliczany w zamówieniach, rozważ następujące kwestie:

  • Próg zamówienia: Jeśli łączna wartość Twojego zamówienia jest niższa niż 135 GBP (przed doliczeniem podatku i kosztów wysyłki), naliczany jest podatek VAT. Sprawdź wartość zamówienia przed opodatkowaniem.
  • Lokalizacja w Wielkiej Brytanii: Jeśli masz aktywną lokalizację w Wielkiej Brytanii, podatek VAT ma zastosowanie do wszystkich zamówień w Wielkiej Brytanii, niezależnie od wartości zamówienia. Aby zastosować próg 135 GBP, dezaktywuj lub usuń swoją lokalizację w Wielkiej Brytanii.
  • Nadpisania podatków: Sprawdź, czy masz jakiekolwiek nadpisania podatków, które mogą wpływać na stawkę. Przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła > Wielka Brytania > Nadpisania podatków.
Rozwiązywanie problemów z nieprawidłową stawką VAT

Jeśli stawka VAT w zamówieniach nie jest zgodna z Twoimi oczekiwaniami, spróbuj wykonać następujące czynności:

  • Sprawdź usługę podatkową: Przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła > Wielka Brytania i zweryfikuj, z której usługi podatkowej korzystasz. Różne usługi różnie obliczają stawki.
  • Przejrzyj nadpisania podatku: Nadpisania podatku od produktu lub wysyłki mogą zmieniać domyślną stawkę.
  • Kategoria produktu: Jeśli korzystasz z Shopify Tax, przypisana kategoria produktu wpływa na stawkę podatku. Sprawdź, czy kategoria jest prawidłowa w ustawieniach produktu.
  • Proporcjonalny podatek od wysyłki: Jeśli Twoje zamówienie zawiera pozycje o różnych stawkach VAT, stawka podatku od wysyłki jest obliczana proporcjonalnie, co może skutkować inną kwotą podatku niż oczekiwana.
Rozwiązywanie problemów z brakiem aktualizacji podatku VAT po edycji zamówienia

Gdy używasz edytora zamówień do dodawania produktów do istniejącego zamówienia, zasada progu 135 GBP nie jest ponownie obliczana. Nowe pozycje są traktowane jako oddzielne transakcje do celów podatkowych.

Przykład: Jeśli wartość pierwotnego zamówienia wynosi 125 GBP z naliczonym podatkiem VAT i dodasz pozycję o wartości 15 GBP, to łączna wartość zamówienia wyniesie 140 GBP. Jednak podatek VAT nadal będzie naliczany od pierwotnych i nowej pozycji, mimo że łączna suma przekracza 135 GBP.

Obejście problemu: Jeśli potrzebujesz prawidłowego obliczenia podatku VAT na podstawie całkowitej wartości zamówienia, anuluj pierwotne zamówienie i utwórz nowe, które będzie zawierać wszystkie produkty.

Rozwiązywanie problemów z podatkami w Irlandii Północnej

Irlandia Północna ma podwójny status VAT i podlega zarówno brytyjskiemu, jak i unijnemu systemowi podatkowemu. Naliczany podatek VAT zależy od Twojej lokalizacji i rejestracji:

  • Wysyłka z Wielkiej Brytanii do Irlandii Północnej: Brytyjski podatek VAT ma zastosowanie, jeśli masz brytyjską rejestrację do celów VAT.
  • Wysyłka z Unii Europejskiej do Irlandii Północnej: podatek VAT UE ma zastosowanie, jeśli posiadasz rejestrację w UE (OSS lub w danym kraju).

Upewnij się, że używasz tej samej usługi podatkowej zarówno dla regionów Wielkiej Brytanii, jak i UE, aby zapewnić prawidłowe pobieranie transgranicznego podatku VAT.

Dowiedz się więcej o obliczaniu podatku VAT w Irlandii Północnej.

Rozwiązywanie problemów z nienaliczaniem podatku w wersjach roboczych zamówień

Jeśli podatek nie jest naliczany w wersjach roboczych zamówień, sprawdź następujące kwestie:

  • Dodaj metodę wysyłki: Podatek nie jest obliczany w przypadku zamówień roboczych bez metody wysyłki lub dostawy, nawet jeśli jest to darmowa stawka.
  • Wprowadź pełny adres: System potrzebuje pełnego adresu wysyłki, w tym kodu pocztowego, aby obliczyć prawidłową stawkę podatku.
  • Zweryfikuj konfigurację regionu podatkowego: Potwierdź, że Zjednoczone Królestwo jest skonfigurowane w Twoich ustawieniach podatkowych z aktywną rejestracją dla celów VAT.

Często zadawane pytania

Czy potrzebuję numeru VAT, aby sprzedawać w Wielkiej Brytanii?

Jeśli Twoja sprzedaż w Wielkiej Brytanii osiągnie lub przekroczy 90 000 GBP w okresie 12 miesięcy, zazwyczaj musisz zarejestrować się do celów VAT. Jeśli masz siedzibę poza Wielką Brytanią, musisz zarejestrować się do celów brytyjskiego podatku VAT, jeśli sprzedajesz towary o wartości 135 GBP lub niższej bezpośrednio konsumentom z Wielkiej Brytanii. Skontaktuj się z HMRC lub specjalistą ds. podatków, jeśli nie masz pewności co do swoich obowiązków.

Czy mogę pozostawić pole numeru VAT puste?

Tak. Jeśli złożyłeś(-aś) wniosek o nadanie numeru VAT, ale jeszcze go nie masz, możesz skonfigurować rejestrację podatkową bez wprowadzania numeru. Uaktualnij ustawienia, gdy otrzymasz numer VAT.

Skąd mam wiedzieć, czy próg 135 GBP ma zastosowanie do mojego zamówienia?

Próg jest obliczany na podstawie łącznej kwoty zamówienia przed opodatkowaniem i naliczeniem opłat za wysyłkę. Jeśli masz aktywowaną opcję Uwzględnij podatek w cenach, Shopify odlicza kwotę podatku, aby ustalić wartość przed opodatkowaniem. Wahania kursów walut mogą mieć wpływ na zamówienia składane w walutach innych niż GBP.

Co się dzieje z towarami cyfrowymi?

Produkty cyfrowe są opodatkowane na podstawie kraju docelowego klienta, niezależnie od progu 135 GBP. Próg dla towarów fizycznych nie dotyczy produktów cyfrowych.

Czy mogę korzystać zarówno z brytyjskiej, jak i unijnej rejestracji do celów VAT?

Tak. Możesz mieć rejestracje do celów VAT zarówno dla Wielkiej Brytanii, jak i dla krajów UE. Jeśli jednak masz siedzibę w UE lub pobierasz podatek VAT od sprzedaży w UE, nie możesz jednocześnie korzystać z systemu IOSS do wysyłki do UE spoza UE.

Jaka jest różnica między Shopify Tax a Basic Tax?

Shopify Tax zapewnia automatyczne obliczenia podatku VAT, wgląd w zobowiązania i funkcje fakturowania. Basic Tax wykorzystuje stawki podatkowe oparte na rejestracji bez dodatkowych funkcji. Możesz porównać usługi podatkowe, aby określić, która z nich jest odpowiednia dla Twojej firmy.

Przygotowanie do kontaktu z Pomocą techniczną Shopify w sprawie problemów z podatkami w Wielkiej Brytanii

Przed skontaktowaniem się z Pomocą techniczną Shopify zbierz następujące informacje, aby szybciej rozwiązać problem:

  • Numer(y) zamówienia, w którym występuje problem z podatkiem
  • Zrzuty ekranu z kwotami podatku wyświetlanymi w zamówieniu
  • Oczekiwana stawka podatku w porównaniu z faktycznie naliczoną stawką podatku
  • Twój numer rejestracji VAT i kraj, w którym został zarejestrowany
  • Czy masz aktywną lokalizację w Wielkiej Brytanii w menu Ustawienia > Lokalizacje
  • Adres wysyłki klienta (kraj, kod pocztowy)
  • Czy dla produktów zaznaczono opcję Pobierz podatek od tego produktu
  • Wypróbowane już kroki z sekcji rozwiązywania problemów
  • Wszelkie napotkane komunikaty o błędach

Przygotowanie tych informacji pomoże Pomocy technicznej Shopify sprawniej Ci pomóc. Pamiętaj, że Pomoc techniczna Shopify może pomóc w konfiguracji ustawień, ale nie może doradzać, czy należy zarejestrować się do celów VAT, ani jak przestrzegać przepisów podatkowych.

Konsekwencje Brexitu dla Twojej firmy

Jeśli sprzedajesz klientom w Wielkiej Brytanii, najlepszym sposobem na uzyskanie informacji o tym, jak Brexit wpływa na Twoją firmę, jest skontaktowanie się z lokalnym specjalistą ds. podatków. Poniższe kluczowe zmiany mają zastosowanie podczas sprzedaży klientom w Wielkiej Brytanii:

  • Sprzedaż towarów przez sprzedawców z Wielkiej Brytanii do klientów z UE stała się eksportem, a nie wysyłką.
  • Sprzedawcy z Wielkiej Brytanii mogą być zobowiązani do zarejestrowania się do celów VAT i rozliczania importowego podatku VAT w Unii Europejskiej.
  • Rejestracje do celów VAT mogą być wymagane w wielu krajach członkowskich UE w zależności od łańcucha dostaw, lokalizacji klientów i miejsc docelowych dostawy.
  • Oprócz brytyjskiego numeru EORI może być Ci potrzebny unijny numer EORI.

Dowiedz się więcej o konsekwencjach Brexitu dla Twojej firmy.