アメリカのBasic Taxサービス

すでにShopifyを使用してアメリカで販売している場合は、アメリカの売上税設定を更新して税務登録を反映させることができます。この変更は、ストアで売上税が請求される方法には影響しません。

税金の設定を更新する際、税務登録番号の入力が求められます。番号を追加すると、登録した地域に適用される税率がShopifyによって自動的に設定されます。税金の設定に記載されている州で売上税を徴収するために登録していない場合は、それらの州を削除できます。

税務登録の要件

一般的に、エコノミックネクサスがあり、かつ課税対象の商品やサービスを販売している米国のすべての州において、税を徴収する義務があります。

詳しくは、「アメリカの税に関するリファレンス」を参照してください。税務アカウントの登録が必要かどうかが不明な場合は、アメリカの州税務当局または現地の税務専門家にお問い合わせください。

売上税 ID の要件

売上税IDとは、税金を徴収するために州の税務当局に登録した後に、その当局から提供される番号です。この番号は、マーチャントがその州で税金を請求することを州が許可するために発行するものです。

特定の州で税金を請求する必要があると判断した場合にのみ、売上税ID番号が必要になります。

登録が必要かどうかの判断

通常、州内に経済的ネクサスがある場合は、登録が必要です。各州でネクサスを構成する要件は異なる場合があります。州内に事業の物理的な拠点がある場合にのみ登録と税の徴収を義務付けている州もあれば、それらの州内の配送センターや広告に基づいて登録を義務付けている州もあります。

ある州で重要な事業活動を行っている場合は、その州の税務当局に連絡して、税を徴収するための登録が必要かどうかを確認する必要があります。詳しくは、「アメリカの税に関するリファレンス」を参照してください。

税金を徴収するための登録

州税を請求するための登録が必要な場合は、その州のウェブサイトで登録できます。各州の税務当局への直接リンクについては、「州税のリファレンス」を参照してください。

登録が完了したら、「税金と関税」ページで売上税ID番号を追加してください。

新しい税務登録を追加する

1. Shopify管理画面で、[設定] > 「税金と関税」の順に移動します。

2. [売上税の徴収を管理する] セクションで、[アメリカ] をクリックします。

3. [税を徴収している地域] セクションで、[売上税を徴収する] をクリックします。

4. 登録している州または地域を選択します。

5. [売上税ID] に、売上税IDを入力します。売上税IDを申請済みでまだ受け取っていない場合は、このフィールドを空白のままにします。売上税IDを受け取ったら更新できます。

6. 任意：配送に関する税法が異なる州にビジネスの拠点がある場合は、配送に税金を請求するかどうかを選択できます。

   1. [詳細オプション] をクリックします。
   2. [配送料にかかる税金] で、配送料に税金を適用するかどうかを選択します。

7. [売上税を徴収する] をクリックします。

8. 任意：[売上税を徴収する] をクリックして、地域とアカウント番号を追加します。

税務登録を編集または削除する

売上税IDを更新したり、登録を削除したりすることはいつでもできます。

手順：

1. Shopify管理画面で、[設定] > 「税金と関税」の順に移動します。

2. [売上税の徴収を管理する] セクションで、[アメリカ] をクリックします。

3. [税を徴収している地域] セクションで、更新する州を見つけます。

4. 州名の横にある をクリックします。

5. [設定を編集] を選択して売上税IDまたは詳細オプションを更新するか、[徴収を停止する] を選択して登録を削除します。

商品税カテゴリーを管理する

商品カテゴリーは、どの商品が免税または特別税率の対象となるかを特定することにより、正確な税額計算を保証するのに役立ちます。たとえば、衣料品は適切に分類されている場合、特定の州で免税になることがあります。

商品カテゴリーを追加または更新する

1. 管理画面から、Products に移動します。

2. カテゴリー分けする商品を選択します。

3. [商品の分類] セクションで、[商品カテゴリー] を見つけます。

4. カテゴリーフィールドをクリックし、リストから適切なカテゴリーを選択します。

5. [保存] をクリックします。

商品カテゴリーを一括編集する

分類する商品が多数ある場合は、一括編集を使用します。

手順：

1. Shopify管理画面で、[設定] > 「税金と関税」の順に移動します。

2. [売上税の徴収を管理する] セクションで、[アメリカ] をクリックします。

3. [税率と免税] セクションで、[商品をカテゴリー分けする] のリンクをクリックします。

4. 一括編集を使用して、複数の商品のカテゴリーを一度に更新します。

詳しくは、「商品カテゴリー」を参照してください。

税金設定の優先適用

税金の設定を優先適用できます。更新時にアメリカの税の優先適用がどのように影響を受けるかについて詳しくは、「税の優先適用」を参照してください。

税額計算の問題に関するトラブルシューティング

注文で税金が想定どおりに請求されない場合は、Shopify サポートに問い合わせる前に、以下のチェックリストを確認してください。

米国の税に関するその他のリソース

アメリカの税金の設定に関するリソース

以下のリソースは、アメリカの税金の設定を管理するのに役立ちます。

• [設定] > [税金と関税] > [アメリカ] の順に移動して、税金の設定を確認します。
• 州別の情報については、「アメリカの税に関するリファレンス」を確認してください。
• 正確な税計算を確実に行うために、「商品カテゴリー」を確認してください。
• 税率をカスタマイズする必要がある場合は、「税の優先適用」について確認してください。

税務の専門家向けリソース

税務当局に登録して、お客様に税金を請求する必要があるかどうかを判断する際にサポートが必要な場合は、以下のリソースを参照してください。

• 州の税務当局：具体的な登録要件と規則については、州の税務当局に直接お問い合わせください。
• 税務専門家：ビジネスのタイプやロケーションを専門とする会計士や税務アドバイザーと連携しましょう。
• 税務コンプライアンスサービス：複数の州にわたる複雑な義務がある場合は、自動化された税申告サービスの使用を検討してください。

税金の設定についてShopify サポートからヘルプを得る

トラブルシューティングの手順を確認しても、以下の点についてサポートが必要な場合は、Shopify サポートにお問い合わせください。

• 税金の設定を変更する
• トラブルシューティング後の予期しない税額計算について
• 複雑な税の移行または設定

イギリスでの販売

イギリスのお客様に販売する場合、注文金額が 135 英ポンドを超えるか下回るかによって VAT の要件が異なります。また、イギリスの EORI 番号が必要になる場合もあります。

英国のVAT要件、しきい値、EORI番号、VATと関税の取り扱い方法に関するすべての詳細については、「英国の税に関するリファレンス」を参照してください。

欧州連合 (EU) での販売

欧州連合 (EU) 域外のマーチャントが EU 加盟国のお客様に注文を配送する場合、注文金額に基づいて輸入および関税のルールが適用されます。150 ユーロ以下の注文には VAT が課され、150 ユーロを超える注文には、配達時に徴収される輸入 VAT と関税が課されます。

チェックアウト時にVATを徴収する場合、輸入ワンストップショップ (IOSS) 制度に登録できます。税務登録にIOSS番号を追加する前に、欧州連合向けの配送プロファイルを設定していることを確認してください。

EUのVAT要件、IOSS登録、しきい値、および手順ごとの設定手順に関するすべての詳細については、「EUの税に関するリファレンス」を参照してください。

設定更新後の税額の差異

税金の設定を更新した後、一部の注文で合計税額にわずかな差異が生じることがあります。この差異は、税額が請求書レベルではなく項目レベルで四捨五入されるために生じます。端数処理の計算について詳しくは、「アメリカの税金を設定する」をご覧ください。

アメリカの売上税の問題についてShopify サポートに問い合わせる前の準備

Shopify サポートにお問い合わせいただく前に、問題をより迅速に解決できるよう、以下の情報を集めてください。

• 期待される動作と、代わりに発生している事象の説明
• 問題を示す注文への管理リンク ([注文管理] に移動し、注文をクリックして、ブラウザからURLをコピーします)
• 可能であれば、比較のために税金が正しく計算された注文への管理画面リンク
• 影響を受ける州の売上税ID
• お客様の完全な配送先住所 (州、市、郵便番号)
• 商品が物理的なものかデジタルなものか
• 問題が発生し始めた時期
• トラブルシューティングのセクションで、すでに試した手順