アメリカでの税の管理
税金の設定後、税の徴収、優先適用、お客様の免税など、税金の設定を管理できます。
このページの内容
登録している地域を管理する
税の徴収設定はいつでも追加、削除、変更できます。
手順：
Shopify 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。
[売上税の徴収を管理する] セクションで、[アメリカ合衆国] をクリックします。
[徴収している地域] セクションで、以下のいずれかの操作を行います。
- 新しい税の徴収を設定するには、[税を徴収する] をクリックします。
- 既存の税務登録を編集するには、編集する州の横にある
をクリックします。
州の設定を更新します。
[税を徴収する] をクリックします。
商品カテゴリー
商品カテゴリーとは、商品または商品のコレクションに割り当てられるラベルです。アメリカのお客様に販売するマーチャントの場合、商品カテゴリーは、お客様が特定の商品を購入する際の納税義務と免税を示します。
商品カテゴリーを使用すると、アメリカの税計算の正確性が向上し、税の優先適用が必要になることが少なくなります。商品カテゴリーは、事前定義され、標準化されたリストである Shopify 標準商品分類から選択します。詳細については、「商品カテゴリー」を参照してください。
優先適用が設定されている商品に商品カテゴリーを設定した場合、商品カテゴリーの税計算よりも優先適用が優先されます。商品カテゴリーと競合する商品の税の優先適用は削除することを検討してください。ただし、商品カテゴリーでは計算されない税ルールを把握している場合は、商品の税の優先適用を維持してください。
税の上書き
特定の商品のデフォルトの税率が適用されない場合があります。たとえば、特定の種類の子ども服は非課税であったり、税率が低かったりする場合があります。デフォルトの税率が適用されない場合は、優先適用を作成する必要があります。
商品の税の優先適用を作成する
商品カテゴリーを使用したデフォルトの税ルールが適用されない場合は、商品の税の優先適用を作成できます。商品の優先適用を作成するプロセスは、2段階です。まず、税率の異なる商品を含むコレクションを作成します。次に、優先適用が適用される地域と、使用する税率を指定します。
コレクションの詳細については、「コレクション」を参照してください。
手順：
- 以下の手順でコレクションを作成します。
- Shopify 管理画面から、[商品管理] > [コレクション] の順に移動します。
- コレクションを追加をクリックします。
- タイトルを追加をクリックし、コレクションのタイトルを入力します。
- デフォルトの商品ソースで、
商品を追加をクリックします。 - 含める商品を選択ダイアログで、追加する商品を選択し、追加をクリックします。
- 保存をクリックします。
- 優先適用を作成する：
- [設定] > [税金と関税] に移動します。
- [売上税の徴収を管理する] セクションで、[アメリカ合衆国] をクリックします。
- [税率と免税] セクションで、[商品の優先適用を追加] をクリックします。
- コレクションを選択します。
- 優先適用が適用される州を選択します。
- その州のコレクションの税率を入力します。
- [優先適用を追加] をクリックします。
配送料の税の優先適用を作成する
配送料に対する税も優先適用できます。これは、[税金と関税] ページで税に関するポリシーを設定しているかどうかに関係なく有効になります。
手順
Shopify 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。
[売上税の徴収を管理する] セクションで、[アメリカ合衆国] をクリックします。
[税率と免税] セクションで、[配送料の優先適用を追加] をクリックします。
優先適用が適用される州を選択します。
その州の配送料の税率を入力します。
[優先適用を追加] をクリックします。
税の端数処理
以前は、税金は請求書レベルで端数処理されていました。注文の小計に対して税金を計算し、その結果を端数処理していました。アメリカの税機能を使用するように設定を更新すると、税額は項目レベルで端数処理されます。この場合、合計税額は、注文の各項目に税率を適用し、結果を端数処理し、それらの小計を合算して注文の合計額を算出することで計算されます。
項目レベルで税の端数処理を行うと、さまざまな税率の計算が改善され、課税対象商品と非課税商品が含まれる注文の税計算が簡単になります。
請求書レベルおよび項目レベルでの税の端数処理の例
あるお客様が、価格がそれぞれ 14.99ドルで 13% の税が課される 42 種類のアイテムを注文したとします。各商品の項目税は、価格 (14.99ドル) に税率 (0.13) を乗じて計算され、1.9487ドルになります。
以前は、各項目の税額が合算され、合計が端数処理されていました。この場合、合算された合計は 81.8454ドルで、81.85ドルに端数処理されました。
現在、税は項目レベルで端数処理されます。つまり、税額は商品ごとに個別に端数処理されます。項目の税額である 1.9487ドルは 1.95ドルに端数処理され、その後合算されて合計が算出されます。この場合、税の合計は 81.90ドルになります。