Bantuan
Masuk

Pendaftaran pajak untuk penjual Inggris Raya

Jika Anda sudah menggunakan Shopify untuk berjualan di Inggris Raya (UK), Anda dapat memperbarui pengaturan pajak untuk mencerminkan pendaftaran pajak Anda. Perubahan ini tidak memengaruhi cara pajak dibebankan pada produk Anda.

Saat Anda memperbarui pengaturan pajak, Anda akan diminta untuk memberikan nomor PPN. Setelah ditambahkan, tarif pajak akan diatur secara otomatis yang berlaku di wilayah tempat Anda terdaftar.

Di halaman ini

Persyaratan pendaftaran PPN

Nomor PPN, yang juga disebut sebagai nomor identifikasi pajak pertambahan nilai (VATIN), adalah pengidentifikasi yang digunakan di Inggris Raya dan Uni Eropa (UE). Nomor ini diberikan kepada Anda oleh otoritas pajak suatu negara setelah Anda mendaftar kepada mereka. Nomor ini dikeluarkan oleh negara untuk memungkinkan bisnis Anda mengenakan pajak pertambahan nilai.

Ambang batas pendaftaran PPN Inggris Raya

Biasanya, Anda perlu mendaftar PPN jika penjualan Anda di Inggris Raya sama dengan atau lebih dari £90.000 GBP dalam periode 12 bulan. Ambang batas ini hanya berlaku untuk penjual yang berlokasi di Inggris Raya.

Jika Anda berlokasi di luar Inggris Raya, maka aturan berikut berlaku:

  • Untuk pesanan yang nilainya sama dengan atau kurang dari £135 GBP: Anda harus mendaftar PPN Inggris Raya dan mengenakan PPN di titik penjualan.
  • Untuk pesanan di atas £135 GBP: Anda mungkin tidak diwajibkan untuk memungut PPN saat checkout. PPN dan bea masuk dibayarkan oleh importir.

Ambang batas £135 GBP dihitung berdasarkan total pesanan sebelum pajak dan pengiriman. Jika Anda mengaktifkan Sertakan pajak dalam harga, sistem akan mengurangi jumlah pajak untuk menentukan apakah pesanan memenuhi ambang batas.

Pelajari selengkapnya tentang pajak Inggris Raya.

Format nomor PPN

Nomor pendaftaran PPN Inggris Raya mengikuti format tertentu. Nomor tersebut diawali dengan "GB" yang diikuti oleh 9 digit. Contohnya, GB123456789. Shopify tidak memverifikasi keabsahan nomor PPN, jadi pastikan Anda memasukkan nomor dengan benar.

Siapkan pemungutan PPN Inggris Raya

Setelah Anda mendaftar ke HM Revenue and Customs (HMRC) dan memiliki nomor PPN Inggris Raya, Anda dapat mengatur pajak Inggris Raya Anda.

Langkah-langkah:

  1. Dari admin Shopify, buka Pengaturan > Pajak dan bea.

  2. Di bagian Wilayah pajak, klik Inggris Raya.

  3. Di bagian Pemungutan PPN, klik Pungut PPN.

  4. Di kolom Nomor PPN, masukkan nomor PPN Anda. Jika Anda telah mengajukan permohonan nomor PPN tetapi belum memilikinya, biarkan kolom ini kosong dan perbarui setelah Anda menerima nomornya.

  5. Klik Pungut PPN.

Kenakan PPN pada pesanan di atas £135 GBP

Jika Anda berlokasi di luar Inggris Raya dan perlu membebankan PPN pada semua pesanan di Inggris Raya, termasuk yang bernilai di atas £135 GBP, Anda perlu menambahkan lokasi fisik yang aktif di Inggris Raya.

Langkah-langkah:

  1. Dari admin Shopify, buka Pengaturan > Lokasi.

  2. Klik Tambahkan lokasi.

  3. Masukkan alamat lengkap di Inggris Raya.

  4. Pastikan lokasi diatur ke Aktif.

  5. Klik Simpan.

Anda tidak dapat menggunakan tax override untuk membebankan PPN Inggris Raya pada pesanan di atas £135 GBP.

Menjual kepada pelanggan UE

Jika Anda berlokasi di Inggris Raya dan juga menjual kepada pelanggan di Uni Eropa, Anda mungkin perlu mendaftar untuk PPN UE. Jenis pendaftaran bergantung pada apa yang Anda jual:

  • Barang fisik: Daftar untuk Import One-Stop Shop (IOSS) guna memungut PPN saat checkout pada pesanan hingga €150 EUR.
  • Barang atau layanan digital: Daftar untuk OSS Non-Uni.

Pelajari selengkapnya tentang jenis pendaftaran PPN UE dan cara mengaturnya.

Uji pengaturan pajak Anda

Sebelum memproses pesanan aktual, gunakan draf pesanan untuk memverifikasi bahwa pengaturan pajak Anda berfungsi dengan benar.

Langkah-langkah:

  1. Dari admin Shopify, buka Pesanan > Draf.

  2. Klik Buat pesanan.

  3. Tambahkan produk ke pesanan.

  4. Di bagian Pelanggan, tambahkan pelanggan atau masukkan alamat pengiriman Inggris Raya.

  5. Tambahkan metode pengiriman ke pesanan. Pajak tidak akan dihitung tanpa metode pengiriman.

  6. Tinjau baris Pajak untuk memverifikasi bahwa tarif PPN yang benar ditampilkan.

  7. Opsional: Hapus draf pesanan setelah pengujian, atau klik Tandai sebagai telah dibayar untuk mengubahnya menjadi pesanan uji coba.

Tax override

Anda dapat membuat tax override untuk produk yang tidak dikenai tarif PPN default. Misalnya, pakaian anak-anak atau item makanan tertentu mungkin dibebaskan dari PPN atau memiliki tarif yang lebih rendah.

Pelajari selengkapnya tentang cara membuat tax override.

Pembulatan pajak

Jumlah pajak dibulatkan di tingkat item baris. Nilai total pajak dihitung dengan menerapkan tarif pajak ke setiap baris dalam pesanan, membulatkan hasilnya, lalu menjumlahkan subtotal ini. Hal ini dapat menyebabkan sedikit perbedaan dalam jumlah total pajak Anda dibandingkan dengan penghitungan pajak pada subtotal pesanan.

Pelajari selengkapnya tentang penghitungan pembulatan pajak.

Penyelesaian masalah PPN Inggris Raya

Penyelesaian masalah PPN yang tidak dikenakan pada pesanan Inggris Raya

Jika PPN tidak ditampilkan pada pesanan yang dikirim ke Inggris Raya, periksa hal berikut:

  • Verifikasi pendaftaran PPN Anda: Buka Pengaturan > Pajak dan bea > Inggris Raya dan pastikan pendaftaran PPN Anda sudah disiapkan.
  • Periksa zona pengiriman: Wilayah pajak dibuat berdasarkan zona pengiriman. Pastikan Anda memiliki zona pengiriman yang mencakup Inggris Raya di Pengaturan > Pengiriman dan pengantaran.
  • Konfirmasikan ambang batas pesanan: Jika Anda tidak memiliki lokasi di Inggris Raya, PPN hanya berlaku untuk pesanan senilai £135 GBP atau kurang. Pesanan di atas £135 GBP tidak akan dikenai PPN.
  • Tinjau pengaturan produk: Buka halaman produk dan konfirmasikan bahwa Kenakan pajak pada produk ini telah dipilih.
  • Periksa pengecualian pelanggan: Buka profil pelanggan dan verifikasi bahwa pelanggan tersebut tidak ditetapkan sebagai bebas pajak.
Penyelesaian masalah PPN yang dikenakan padahal seharusnya tidak

Jika PPN diterapkan pada pesanan secara tidak terduga, pertimbangkan hal berikut:

  • Ambang batas pesanan: Jika total pesanan Anda di bawah £135 GBP (sebelum pajak dan pengiriman), maka PPN akan dikenakan. Periksa nilai pesanan sebelum pajak.
  • Lokasi Inggris Raya: Jika Anda memiliki lokasi aktif di Inggris Raya, PPN akan berlaku untuk semua pesanan di Inggris Raya, berapa pun nilai pesanannya. Untuk menggunakan ambang batas £135 GBP, nonaktifkan atau hapus lokasi Inggris Raya Anda.
  • Tax override: Periksa apakah Anda memiliki tax override yang mungkin memengaruhi tarif. Buka Pengaturan > Pajak dan bea > Inggris Raya > Tax override.
Penyelesaian masalah tarif PPN yang salah

Jika tarif PPN pada pesanan tidak sesuai dengan yang Anda harapkan, coba lakukan hal berikut:

  • Periksa layanan pajak Anda: Buka Pengaturan > Pajak dan bea > Inggris Raya dan verifikasi layanan pajak yang Anda gunakan. Layanan yang berbeda menghitung tarif secara berbeda.
  • Tinjau tax override: Tax override produk atau pengiriman mungkin mengubah tarif default.
  • Kategori produk: Jika Anda menggunakan Shopify Tax, kategori yang ditetapkan untuk produk akan memengaruhi tarif pajak. Verifikasi bahwa kategori tersebut sudah benar di pengaturan produk.
  • Pajak pengiriman proporsional: Jika pesanan Anda berisi item dengan tarif PPN yang berbeda, maka tarif pajak pengiriman dihitung secara proporsional, yang mungkin menghasilkan baris pajak yang berbeda dari yang Anda harapkan.
Penyelesaian masalah PPN yang tidak diperbarui setelah mengedit pesanan

Saat Anda menggunakan Editor Pesanan untuk menambahkan produk ke pesanan yang sudah ada, aturan ambang batas £135 GBP tidak akan dihitung ulang. Item baru diperlakukan sebagai transaksi terpisah untuk tujuan pajak.

Contoh: Jika pesanan awal adalah £125 GBP dengan PPN yang dikenakan, dan Anda menambahkan item seharga £15 GBP, maka total pesanan menjadi £140 GBP. Namun, PPN tetap dikenakan pada item asli dan item baru, meskipun total gabungannya melebihi £135 GBP.

Solusi: Jika Anda memerlukan penghitungan PPN yang benar berdasarkan total nilai pesanan, batalkan pesanan asli dan buat pesanan baru yang mencakup semua produk.

Memecahkan masalah pajak Irlandia Utara

Irlandia Utara memiliki status PPN ganda dan merupakan bagian dari rezim pajak Inggris Raya dan Uni Eropa. PPN yang dikenakan bergantung pada lokasi dan pendaftaran Anda:

  • Pengiriman dari Inggris Raya ke Irlandia Utara: PPN Inggris Raya berlaku jika Anda memiliki pendaftaran PPN Inggris Raya.
  • Pengiriman dari Uni Eropa ke Irlandia Utara: PPN Uni Eropa berlaku jika Anda memiliki pendaftaran Uni Eropa (OSS atau khusus negara).

Pastikan Anda menggunakan layanan pajak yang sama untuk wilayah Inggris Raya dan Uni Eropa guna memastikan pemungutan PPN lintas negara yang benar.

Pelajari selengkapnya tentang penghitungan PPN di Irlandia Utara.

Penyelesaian masalah draf pesanan yang tidak menghitung pajak

Jika pajak tidak dihitung pada draf pesanan, periksa hal berikut:

  • Tambahkan metode pengiriman: Pajak tidak dihitung pada draf pesanan tanpa metode pengiriman atau penyerahan, meskipun tarifnya gratis.
  • Masukkan alamat lengkap: Sistem memerlukan alamat pengiriman lengkap termasuk kode pos untuk menghitung tarif pajak yang benar.
  • Verifikasi penyiapan wilayah pajak: Pastikan Inggris Raya telah diatur di pengaturan pajak Anda dengan pendaftaran PPN yang aktif.

Pertanyaan umum

Apakah saya memerlukan nomor PPN untuk berjualan di Inggris Raya?

Jika penjualan Anda di Inggris Raya sama dengan atau lebih dari £90.000 GBP dalam periode 12 bulan, biasanya Anda perlu mendaftar PPN. Jika Anda berlokasi di luar Inggris Raya, Anda perlu mendaftar PPN Inggris Raya jika Anda menjual barang senilai £135 GBP atau kurang secara langsung kepada konsumen Inggris Raya. Hubungi HMRC atau profesional pajak jika Anda tidak yakin dengan kewajiban Anda.

Dapatkah saya membiarkan kolom nomor PPN kosong?

Ya. Jika Anda telah mengajukan permohonan nomor PPN tetapi belum menerimanya, Anda dapat menyiapkan pendaftaran pajak tanpa memasukkan nomor tersebut. Perbarui pengaturan Anda setelah menerima nomor PPN.

Bagaimana cara mengetahui apakah ambang batas £135 GBP berlaku untuk pesanan saya?

Ambang batas dihitung berdasarkan total pesanan sebelum pajak dan biaya pengiriman. Jika Anda mengaktifkan Sertakan pajak dalam harga, Shopify akan mengurangi jumlah pajak untuk menentukan nilai sebelum pajak. Fluktuasi mata uang dapat memengaruhi pesanan yang dibuat dalam mata uang selain GBP.

Apa yang terjadi pada barang digital?

Barang digital dikenai pajak berdasarkan negara tujuan pelanggan, terlepas dari ambang batas £135 GBP. Ambang batas untuk barang fisik tidak berlaku untuk produk digital.

Dapatkah saya menggunakan pendaftaran PPN Inggris Raya dan UE sekaligus?

Ya. Anda dapat memiliki pendaftaran PPN untuk Inggris Raya dan negara-negara UE. Namun, jika Anda berlokasi di UE atau memungut PPN atas penjualan di UE, Anda tidak dapat sekaligus menggunakan IOSS untuk pengiriman ke UE dari luar UE.

Apa perbedaan antara Shopify Tax dan Pajak Dasar?

Shopify Tax menyediakan penghitungan PPN otomatis, wawasan kewajiban, dan fitur faktur. Basic Tax menggunakan tarif pajak berdasarkan pendaftaran tanpa fitur tambahan. Anda dapat membandingkan layanan pajak untuk menentukan mana yang tepat bagi bisnis Anda.

Persiapan untuk menghubungi Dukungan Shopify mengenai masalah pajak Inggris Raya

Sebelum menghubungi Dukungan Shopify, kumpulkan informasi berikut untuk membantu menyelesaikan masalah Anda lebih cepat:

  • Nomor pesanan tempat Anda mengalami masalah pajak
  • Tangkapan layar jumlah pajak yang ditampilkan pada pesanan
  • Tarif pajak yang diharapkan versus tarif pajak aktual yang dibebankan
  • Nomor pendaftaran PPN Anda dan negara tempat nomor tersebut terdaftar
  • Apakah Anda memiliki lokasi Inggris Raya yang aktif di Pengaturan > Lokasi
  • Alamat pengiriman pelanggan (negara, kode pos)
  • Apakah opsi Kenakan pajak untuk produk ini telah dipilih pada produk
  • Langkah-langkah yang telah Anda coba dari bagian penyelesaian masalah
  • Pesan kesalahan apa pun yang Anda temui

Dengan menyiapkan informasi ini, Dukungan Shopify dapat membantu Anda dengan lebih efisien. Ingat bahwa Dukungan Shopify dapat membantu terkait cara mengonfigurasi pengaturan Anda, tetapi tidak dapat memberikan saran tentang apakah Anda harus mendaftar PPN atau cara mematuhi peraturan pajak.

Implikasi Brexit untuk bisnis Anda

Jika Anda menjual kepada pelanggan di Inggris Raya, cara terbaik untuk mendapatkan informasi tentang dampak Brexit pada bisnis Anda adalah dengan menghubungi profesional pajak setempat. Perubahan utama berikut berlaku saat menjual kepada pelanggan di Inggris Raya:

  • Penjualan barang dari penjual Inggris Raya ke pelanggan UE telah menjadi ekspor, bukan lagi pengiriman.
  • Penjual Inggris Raya mungkin perlu mendaftar PPN dan memperhitungkan PPN impor di Uni Eropa.
  • Pendaftaran PPN mungkin diperlukan di beberapa negara anggota UE, tergantung pada rantai pasokan, lokasi pelanggan, dan tujuan pengiriman Anda.
  • Anda mungkin memerlukan nomor EORI UE selain nomor EORI Inggris Raya.

Pelajari selengkapnya tentang implikasi Brexit bagi bisnis Anda.