מס מכירה ב-Shop

החל מ-1 בינואר 2025, ערוץ Shop גובה, משלם ומגיש אוטומטית דיווחי מס עבור כל ההזמנות הנשלחות אל ארצות הברית או בתוכה. ערוץ Shop גובה מיסים על הזמנות בכל המדינות (כולל מחוז קולומביה) המפעילות מס מכירה מדינתי, וכן מס מכירה מקומי באלסקה. הדיווח על המס מתבצע תחת השם SC Commerce Services Inc. גביית המס של ערוץ Shop עשויה לחול גם במדינות שבהן אין לכם נקסוס או שטרם נרשמתם לגביית מס מכירה. למידע נוסף על אופן חישוב המיסים הללו, עיינו בעמוד עיון במיסים בארה"ב.

קטגוריות מוצרים ושיעורי מס

ללא קשר להגדרות המס של החנות, חישובים אלה מתבצעים על ידי מוצר מס המכירה של Shopify בהתבסס על שיוך קטגוריות המוצרים. לא תחויבו עבור חישוב שיעור המס בהזמנות אלה.

אם לא הגדרתם קטגוריית מוצר למוצר מסוים, קטגוריית המוצר תוחל בהתבסס על תיאור המוצר.

שינויי מס החלים על מוצרים ופטורים ממס החלים על לקוחות אינם חלים על עסקאות בערוץ המכירות Shop. קראו מידע נוסף על שינויי מס ופטורים ממס.

דיווחי תשלומים ועסקאות

כאשר מתבצעת מכירה דרך ערוץ המכירות Shop בארצות הברית, מס מכירה של השוק (Marketplace) מנוכה מהתשלומים של Shopify Payments. באופן דומה, במקרה של מתן החזר כספי, מס המכירה של השוק מועבר חזרה לתשלומים של Shopify Payments. תשלומים המשויכים להזמנות אלו מסומנים כ-Marketplace sales tax בעמודה סוג בפרטי התשלום. עסקאות המשויכות להזמנות אלו מסומנות כ-Filed בעמודה Filed by channel בדוח כספי המיסים או בתצוגת העסקאות של דוח מס המכירה בארצות הברית, אם אתם משתמשים ב-Shopify Tax ארה"ב ומוכרים ב-USD.

ייתכן שתצטרכו לעדכן את תהליכי הנהלת החשבונות שלכם כדי להתאים אותם לפעילויות תשלומים אלו. אם אתם זקוקים לעזרה, פנו לספק שירותי הנהלת החשבונות שלכם או לצוות התמיכה של תכנון משאבי הארגון (ERP).

החזרים כספיים

ניתן להנפיק החזרים כספיים על מס מכירה של השוק (Marketplace) רק עבור פריטים ספציפיים ולא כהחזרים כלליים. כדי לקבל החזר כספי על מס המכירה של השוק עבור פריט, יש לזכות אותו באופן ספציפי, על ידי מתן החזר כספי על הזמנה שלמה או מתן החזר כספי על הפריט. אם הפריט לא מזוהה כפריט שניתן בגינו החזר, או שההחזר מתבצע מחוץ ל-Shopify, לא ניתן להחזיר את מס המכירה של השוק.

דיווח מקומי ומדינתי

ייתכן שעדיין תצטרכו לכלול את העסקאות הללו בדיווח שלכם לרשות המקומית או המדינתית. אם אתם משתמשים בהגשת דיווח אוטומטית של Shopify Tax, עסקאות אלו נכללות היכן שנדרש. ישנן מדינות שכוללות גם עסקאות בשוק (Marketplace) בדרישות הנקסוס שלהן. אם אתם משתמשים ב-Shopify Tax, עסקאות אלו ייכללו בחישובים של תובנות חבות המס במקרים הרלוונטיים. מומלץ להתייעץ עם איש מקצוע בתחום המס כדי לוודא מהן דרישות המס החלות על העסק שלכם.

אישורי גביית מס

מדינות מסוימות עשויות לדרוש את אישור גביית המס של ערוץ המכירות Shop במהלך ביקורת. אם אתם צריכים עותק של אישור זה, פנו אל התמיכה של Shopify. התמיכה של Shopify תוכל לספק לכם את אישור הגבייה של SC Commerce Services Inc. עבור מדינות שבהן אישור כזה נדרש.

פתרון בעיות עבור מס מכירה שנגבה ללא רישום מס מדינתי

ערוץ Shop גובה, משלם ומדווח על מס בהזמנות בשוק (Marketplace) באופן בלתי תלוי בהגדרות המס של החנות. אם הזמנה מערוץ Shop כוללת מס עבור מדינה שבה לא נרשמתם לגביית מס, זוהי התנהגות צפויה. כדי לוודא שההזמנה בוצעה דרך ערוץ Shop, בדקו את השדה ערוץ מכירות בפרטי ההזמנה.