Помощ
Влизане

Данъчна регистрация за търговци от Обединеното кралство

Ако вече използвате Shopify за продажби в Обединеното кралство (ОК), тогава можете да актуализирате данъчните си настройки, за да отразяват Вашите данъчни регистрации. Тази промяна не засяга начина, по който се начислява данък върху Вашите продукти.

Когато актуализирате данъчните си настройки, ще бъдете помолени да предоставите номер по ДДС. След като го добавите, данъчните ставки се задават автоматично за регионите, в които сте регистрирани.

На тази страница

Изисквания за регистрация по ДДС

Номерът по ДДС, наричан още идентификационен номер по данък добавена стойност (VATIN), е идентификатор, използван в Обединеното кралство и Европейския съюз (ЕС). Той Ви се предоставя от данъчния орган на дадена държава, след като се регистрирате при него. Този номер се издава от държавите, за да позволи на Вашия бизнес да начислява данък добавена стойност.

Праг за регистрация по ДДС в Обединеното кралство

Обикновено трябва да се регистрирате по ДДС, ако продажбите Ви в Обединеното кралство са равни на или по-големи от 90 000 GBP в рамките на 12-месечен период. Този праг се отнася само за търговци, намиращи се в Обединеното кралство.

Ако се намирате извън Обединеното кралство, тогава се прилагат следните правила:

  • За поръчки на стойност, равна на или по-малка от 135 GBP: Трябва да се регистрирате по ДДС в Обединеното кралство и да начислявате ДДС в точката на продажба.
  • За поръчки над 135 GBP: Може да не се изисква от Вас да събирате ДДС при плащане. ДДС и митата се превеждат от вносителя.

Прагът от 135 GBP се изчислява върху общата сума на поръчката преди данъци и доставка. Ако сте активирали Включване на данък в цените, тогава системата приспада сумата на данъка, за да определи дали поръчката отговаря на прага.

Научете повече за данъците в Обединеното кралство.

Формат на номера по ДДС

Регистрационните номера по ДДС в Обединеното кралство следват определен формат. Те започват с „GB“, последвано от 9 цифри. Например GB123456789. Shopify не проверява дали номерата по ДДС са валидни, така че се уверете, че въвеждате номера си правилно.

Настройване на събирането на ДДС в Обединеното кралство

След като се регистрирате в HM Revenue and Customs (HMRC) и получите своя номер по ДДС за Обединеното кралство, можете да настроите данъците си за Обединеното кралство.

Стъпки:

  1. От администраторския панел на Shopify отидете в Настройки > Данъци и мита.

  2. В секцията Данъчни региони кликнете върху Обединено кралство.

  3. В секцията Събиране на ДДС кликнете върху Събиране на ДДС.

  4. В полето Номер по ДДС въведете своя номер по ДДС. Ако сте кандидатствали за номер по ДДС, но все още нямате такъв, оставете това поле празно и го актуализирайте, когато получите номера си.

  5. Кликнете върху Събиране на ДДС.

Таксуване на ДДС за поръчки над 135 GBP

Ако се намирате извън Обединеното кралство и трябва да начислявате ДДС за всички поръчки в Обединеното кралство, включително тези над 135 GBP, тогава трябва да добавите активно физическо местоположение в Обединеното кралство.

Стъпки:

  1. От администраторския панел на Shopify отидете в Настройки > Местоположения.

  2. Кликнете върху Добавяне на местоположение.

  3. Въведете пълен адрес в Обединеното кралство.

  4. Уверете се, че местоположението е зададено като Активно.

  5. Кликнете върху Запазване.

Не можете да използвате заместване на данъчна ставка, за да начислите ДДС за Обединеното кралство за поръчки над 135 GBP.

Продажби на клиенти от ЕС

Ако сте базирани в Обединеното кралство и също така продавате на клиенти в Европейския съюз, тогава може да се наложи да се регистрирате по ДДС в ЕС. Типът регистрация зависи от това какво продавате:

  • Физически стоки: Регистрирайте се за Import One-Stop Shop (IOSS), за да събирате ДДС при плащане за поръчки до 150 EUR.
  • Цифрови стоки или услуги: Регистрирайте се за режим извън Съюза (Non-Union OSS).

Научете повече за видовете регистрация по ДДС в ЕС и как да ги настроите.

Тестване на Вашите данъчни настройки

Преди да обработвате реални поръчки, използвайте чернови на поръчки, за да проверите дали данъчните Ви настройки работят правилно.

Стъпки:

  1. От администраторския панел на Shopify отидете в Поръчки > Чернови.

  2. Кликнете върху Създаване на поръчка.

  3. Добавете продукт към поръчката.

  4. В секция Клиент добавете клиент или въведете адрес за доставка в Обединеното кралство.

  5. Добавете начин на доставка към поръчката. Данъкът няма да се изчисли без начин на доставка.

  6. Прегледайте реда Данък, за да проверите дали се показва правилната ставка по ДДС.

  7. По избор: Изтрийте черновата на поръчката след тестване или кликнете върху Маркиране като платена, за да я конвертирате в тестова поръчка.

Замествания на данъчни ставки

Можете да създавате замествания на данъчни ставки за продукти, за които стандартните ставки по ДДС не се прилагат. Например определени детски дрехи или хранителни продукти може да са освободени от ДДС или да имат намалена ставка.

Научете повече за създаването на замествания на данъчни ставки.

Данъчно закръгляване

Данъчните суми се закръгляват на ниво отделен артикул. Общата стойност на данъка се изчислява чрез прилагане на данъчната ставка към всеки ред в поръчката, закръгляване на резултата и след това събиране на тези междинни суми. Това може да доведе до малки разлики в общите Ви данъчни суми в сравнение с изчисляването на данъка върху междинната сума на поръчката.

Научете повече за изчисленията за закръгляване на данъци.

Отстраняване на проблеми с ДДС в Обединеното кралство

Отстраняване на неизправности при неначисляване на ДДС за поръчки в Обединеното кралство

Ако ДДС не се показва за поръчки, изпратени до Обединеното кралство, проверете следното:

  • Проверете своята регистрация по ДДС: Отидете в Настройки > Данъци и мита > Обединено кралство и потвърдете, че регистрацията Ви по ДДС е настроена.
  • Проверете зоните за доставка: Данъчните региони се създават въз основа на зоните за доставка. Уверете се, че имате зона за доставка, която включва Обединеното кралство, в Настройки > Доставка и предаване.
  • Потвърдете прага на поръчката: Ако нямате местоположение в Обединеното кралство, ДДС се прилага само за поръчки на стойност 135 GBP или по-малко. За поръчки над 135 GBP няма да се начислява ДДС.
  • Преглед на настройките на продукта: Отидете на страницата на продукта и потвърдете, че опцията Начисляване на данък върху този продукт е избрана.
  • Проверете освобождаванията на клиенти: Отидете в профила на клиента и проверете дали не е зададен като освободен от данъци.
Отстраняване на неизправности при неправилно начисляване на ДДС

Ако ДДС се прилага неочаквано към поръчки, обмислете следното:

  • Праг на поръчката: Ако общата сума на поръчката Ви е под 135 GBP (преди данъци и доставка), тогава се прилага ДДС. Проверете стойността на поръчката преди данъци.
  • Местоположение в Обединеното кралство: Ако имате активно местоположение в Обединеното кралство, тогава ДДС се прилага за всички поръчки в Обединеното кралство, независимо от стойността на поръчката. За да използвате прага от 135 GBP, деактивирайте местоположението си в Обединеното кралство или го премахнете.
  • Заместване на данъчни ставки: Проверете дали имате някакви замествания на данъчни ставки, които може да оказват влияние на ставката. Отидете в Настройки > Данъци и мита > Обединено кралство > Заместване на данъчни ставки.
Отстраняване на неизправности при неправилна ставка по ДДС

Ако ставката по ДДС за поръчките не съответства на очакваната от Вас, опитайте следното:

  • Проверете своята данъчна услуга: Отидете в Настройки > Данъци и мита > Обединено кралство и проверете коя данъчна услуга използвате. Различните услуги изчисляват ставките по различен начин.
  • Прегледайте заместванията на данъчни ставки: Заместванията на данъчни ставки за продукти или доставка може да променят ставката по подразбиране.
  • Категория на продукта: Ако използвате Shopify Tax, зададената категория на продукта влияе върху данъчната ставка. Проверете дали категорията е правилна в настройките на продукта.
  • Пропорционален данък върху доставката: Ако поръчката Ви съдържа артикули с различни ставки по ДДС, тогава данъчната ставка за доставка се изчислява пропорционално, което може да доведе до стойност на данъка, различна от тази, която очаквате.
Отстраняване на проблеми, когато ДДС не се актуализира след редактиране на поръчка

Когато използвате редактора на поръчки, за да добавите продукти към съществуваща поръчка, правилото за прага от 135 GBP не се преизчислява. Новите артикули се третират като отделни транзакции за данъчни цели.

Пример: Ако първоначална поръчка е на стойност 125 GBP с приложен ДДС и добавите артикул за 15 GBP, тогава общата сума на поръчката става 140 GBP. Въпреки това ДДС остава върху първоначалните артикули и новия артикул, въпреки че общата сума надвишава 135 GBP.

Заобиколно решение: Ако се нуждаете от правилно изчисляване на ДДС въз основа на общата стойност на поръчката, анулирайте първоначалната поръчка и създайте нова поръчка, която включва всички продукти.

Отстраняване на данъчни проблеми в Северна Ирландия

Северна Ирландия има двоен статут по ДДС и е част както от данъчния режим на Обединеното кралство, така и от този на ЕС. Прилаганият ДДС зависи от Вашето местоположение и регистрация:

  • Доставка от Обединеното кралство до Северна Ирландия: Прилага се ДДС за Обединеното кралство, ако имате регистрация по ДДС в Обединеното кралство.
  • Доставка от Европейския съюз до Северна Ирландия: Прилага се ДДС на ЕС, ако имате регистрация в ЕС (OSS или специфична за държавата).

Уверете се, че използвате една и съща данъчна услуга както за регионите на Обединеното кралство, така и за тези на ЕС, за да осигурите правилното събиране на ДДС в чужбина.

Научете повече за изчисляването на ДДС в Северна Ирландия.

Отстраняване на неизправности при неизчисляване на данък в чернови на поръчки

Ако данъкът не се изчислява при чернови на поръчки, проверете следното:

  • Добавете начин на доставка: Данъкът не се изчислява за чернови на поръчки без посочен начин на доставка, дори ако доставката е безплатна.
  • Въведете пълен адрес: Системата се нуждае от пълен адрес за доставка, включително пощенски код, за да изчисли правилната данъчна ставка.
  • Проверка на настройката на данъчния регион: Уверете се, че Обединеното кралство е настроено във Вашите данъчни настройки с активна регистрация по ДДС.

Често задавани въпроси

Нужен ли ми е номер по ДДС, за да продавам в Обединеното кралство?

Ако продажбите Ви в Обединеното кралство са равни на или по-големи от 90 000 GBP в рамките на 12-месечен период, обикновено трябва да се регистрирате по ДДС. Ако се намирате извън Обединеното кралство, трябва да се регистрирате по ДДС в Обединеното кралство, ако продавате стоки на стойност 135 GBP или по-малко директно на потребители в Обединеното кралство. Свържете се с HMRC или с данъчен специалист, ако не сте сигурни за задълженията си.

Мога ли да оставя полето за номер по ДДС празно?

Да. Ако сте кандидатствали за номер по ДДС, но все още не сте го получили, можете да настроите своята данъчна регистрация, без да въвеждате номера. Актуализирайте настройките си, когато получите своя номер по ДДС.

Как да разбера дали прагът от 135 GBP се прилага за моята поръчка?

Прагът се изчислява върху общата сума на поръчката преди данъци и такси за доставка. Ако сте активирали Включване на данък в цените, Shopify приспада сумата на данъка, за да определи стойността преди данъка. Колебанията във валутните курсове може да повлияят на поръчки, направени във валути, различни от GBP.

Какво се случва с дигиталните стоки?

Дигиталните стоки се облагат с данък въз основа на държавата на дестинация на клиента, независимо от прага от 135 GBP. Прагът за физически стоки не се прилага за дигитални продукти.

Мога ли да използвам едновременно регистрации по ДДС в Обединеното кралство и в ЕС?

Да. Можете да имате регистрации по ДДС както за Обединеното кралство, така и за държави от ЕС. Въпреки това, ако се намирате в ЕС или събирате ДДС от продажби в рамките на ЕС, не можете да използвате и IOSS за доставка до ЕС извън ЕС.

Каква е разликата между Shopify Tax и Basic Tax?

Shopify Tax предоставя автоматизирани изчисления на ДДС, статистически данни за задълженията и функции за фактуриране. Basic Tax използва данъчни ставки, базирани на регистрация, без допълнителните функции. Можете да сравните данъчните услуги, за да определите коя е подходяща за Вашия бизнес.

Подготовка за свързване с екипа на Shopify за поддръжка относно проблеми с данъците в Обединеното кралство

Преди да се свържете с екипа на Shopify за поддръжка, съберете следната информация, за да помогнете за по-бързото разрешаване на проблема Ви:

  • Номерът(номерата) на поръчката, в която срещате данъчния проблем
  • Екранни снимки на данъчните суми, показани в поръчката
  • Очакваната данъчна ставка спрямо действително начислената данъчна ставка
  • Вашият регистрационен номер по ДДС и държавата, в която е регистриран
  • Дали имате активно местоположение в Обединеното кралство в Настройки > Местоположения
  • Адресът за доставка на клиента (държава, пощенски код)
  • Дали за продуктите е избрано Начисляване на данък върху този продукт
  • Стъпки, които вече сте опитали от секцията за отстраняване на неизправности
  • Всички съобщения за грешки, които сте срещнали

Ако разполагате с тази информация, това ще помогне на екипа на Shopify за поддръжка да Ви съдейства по-ефективно. Не забравяйте, че екипът на Shopify за поддръжка може да помогне с конфигурирането на Вашите настройки, но не може да Ви посъветва дали трябва да се регистрирате по ДДС или как да спазвате данъчните разпоредби.

Последици от Брекзит за Вашия бизнес

Ако продавате на клиенти в Обединеното кралство, тогава най-добрият начин да получите информация за това как Brexit засяга Вашия бизнес, е като се свържете с местен данъчен специалист. Следните ключови промени се прилагат при продажба на клиенти в Обединеното кралство:

  • Продажбите на стоки от търговци от Обединеното кралство на клиенти от ЕС се превърнаха в износ, а не в доставки в рамките на ЕС.
  • Търговците от Обединеното кралство може да се наложи да се регистрират по ДДС и да отчитат ДДС при внос в Европейския съюз.
  • Може да се изискват регистрации по ДДС в няколко държави-членки на ЕС в зависимост от Вашата верига за доставки, местоположенията на клиентите и дестинациите за доставка.
  • Може да се нуждаете от EORI номер за ЕС в допълнение към EORI номер за Обединеното кралство.

Научете повече за последиците от Brexit за Вашия бизнес.