Управление на данъците Ви в Обединеното кралство

Забележка

Това ръководство е за магазини, които продават в Обединеното кралство. Ваша отговорност е да се консултирате с местните данъчни органи или с данъчен специалист, за да проверите дали начислявате на клиентите си правилните данъчни ставки и да се уверите, че декларирате и внасяте данъците си правилно.

Считано от 13 май 2026 г., Basic Tax вече не се предлага за нови магазини, които продават във или към Обединеното кралство. Ако вече използвате Basic Tax, можете да продължите да го използвате без прекъсване. Новите магазини, отворени на или след 13 май 2026 г., могат да използват Shopify Tax или ръчни данъчни настройки.

След като актуализирате събирането на данъци в Обединеното кралство, можете да управлявате данъчните си настройки, включително регистрациите, заместванията и освобождаванията на клиенти от данъци.

На тази страница

Управление на регионите, в които сте регистрирани

Можете да добавяте, изтривате или променяте Вашите регистрации или номера на акаунти по всяко време.

Стъпки:

От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Настройки > Данъци и такси.
В секция Регионални настройки кликнете върху Обединено кралство.
В секция Регионални настройки изпълнете едно от следните действия:
1. За да настроите нова регистрация по ДДС, кликнете върху Събиране на ДДС.
2. За да редактирате съществуваща регистрация по ДДС, кликнете върху ....
Актуализирайте информацията си за ДДС.
Кликнете върху Запазване.

Заместване на данъци

Понякога стандартните данъчни ставки не се прилагат за определени продукти. Например някои видове детски дрехи може да са освободени от данък или да имат по-ниска данъчна ставка. Ако стандартните ставки не се прилагат, тогава трябва да създадете заместване.

Създаване на заместване на данък за продукт

Създаването на заместване за продукти е процес от две стъпки. Първо, Вие създавате колекция, която включва продуктите с различна данъчна ставка. След това посочвате за кой регион се отнася заместването и данъчната ставка, която да се използва.

Стъпки:

Създайте колекция, като направите следното:
1. От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Продукти > Колекции.
2. Кликнете върху „Добавяне на колекция“.
3. Кликнете върху „Добавяне на заглавие“ и след това въведете заглавие за Вашата колекция.
4. В източника „Продукти“ по подразбиране кликнете върху „Добавяне на продукти“.
5. В диалоговия прозорец „Избор на продукти за включване“ изберете продуктите, които искате да добавите, и след това кликнете върху „Добави“.
6. Кликнете върху Запазване.
Създайте заместването, като направите следното:
1. От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Настройки > Данъци и такси.
2. В раздела Данъчни региони кликнете върху държавата или региона, за които да създадете заместване.
3. В секция Замествания на данъци кликнете върху Добавяне на заместване на данък за продукт.
4. Изберете колекцията.
5. Изберете региона, където се прилага заместването.
6. Въведете данъчната ставка за колекцията в този регион.
7. Кликнете върху Запазване.

Създаване на заместване на данък за доставка

Данъците върху таксите за доставка също могат да бъдат заместени. Заместванията на данъка за доставка влизат в сила независимо от това дали имате действаща данъчна политика на страницата си Данъци и такси.

Стъпки:

От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Настройки > Данъци и такси.
В секция Регионални настройки кликнете върху Обединено кралство.
В секция Замествания за доставка кликнете върху Заместване.
Изберете региона, където се прилага заместването.
Въведете данъчната ставка за доставка в този регион.
Кликнете върху Запазване.

Управление на данъчните Ви изчисления

Можете да управлявате различни настройки, които определят как се изчислява данъкът върху Вашите продукти. Например можете да зададете дали данъците са включени в цените Ви, дали да се начислява ДДС върху цифрови стоки и дали да се прилага данък върху разходите за доставка. Управлявате тези настройки на страницата с настройки Данъци и такси. Обърнете се към Замествания на данъци и освобождавания, за да научите повече.

Стъпки:

От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Настройки > Данъци и такси.
В секция Данъчни изчисления изберете опциите, които се прилагат.
Кликнете върху Запазване.

Закръгляване на данъци

Преди данъците се закръгляваха на ниво фактура, като се изчисляваха данъците върху междинната сума на поръчката и след това резултатите се закръгляваха. След като актуализирате настройките си, за да използвате данъчните функции на Обединеното кралство, сумите на данъците се закръгляват на ниво ред. В този случай общата стойност на данъка се изчислява, като се прилага данъчната ставка към всеки ред в поръчката, резултатът се закръглява и след това тези междинни суми се събират, за да се получи общата стойност на поръчката.

Закръгляването на данъците на ниво ред подобрява изчисляването на различните данъчни ставки и улеснява изчисляването на данъците за поръчки, които включват облагаеми и необлагаеми продукти.

Пример за закръгляване на данъци на ниво фактура и на ниво ред

Клиент прави поръчка за 42 различни артикула, всеки с цена от 14,99 GBP и подлежащ на 18% данък. Данъкът за всеки ред за всеки продукт се определя чрез умножаване на цената (14,99 GBP) по данъчната ставка (0,18), за резултат от 2,6982 GBP.

Преди това данъците за всеки ред се събираха, а общата сума се закръгляваше. В този случай събраната обща сума беше 113,3244 GBP, която беше закръглена до 113,32 GBP.

Сега данъкът се закръглява на ниво ред, което означава, че сумата на данъка се закръглява за всеки продукт поотделно. Данъчната сума за реда от 2,6982 GBP се закръглява до 2,70 GBP, които след това се събират, за да се получи общата сума. В този случай общата сума на данъка е 113,40 GBP.

Освобождаване при обратно начисляване (ЕС/Обединеното кралство)

Освобождаването поради обратно начисляване (ЕС/Обединеното кралство) напълно премахва ДДС за поръчки, които се изпращат до клиенти в рамките на Европейския съюз или Обединеното кралство, при условие че държавата на дестинацията е различна от държавата на местоположението на изпълнение. Когато се прилага освобождаване, клиентът не се таксува с ДДС за поръчката, а вместо това носи отговорност за декларирането и плащането на ДДС в своята данъчна декларация.

Можете да покажете полето Номер по ДДС на фирмата при плащането, за да могат клиентите да въведат своя номер по ДДС и да приложат освобождаване поради обратно начисляване за отговарящи на условията поръчки в чужбина за ЕС или Обединеното кралство. Когато е приложено освобождаване от данъци, към фактурата с ДДС се добавя бележка с текст Механизъм за обратно начисляване: Получателят носи отговорност за ДДС. Когато номер по ДДС бъде добавен към профил на клиент или B2B профил, той автоматично се валидира и съхранява в профила за бъдещи справки. Валидирането на ДДС при плащане е достъпно само за магазини, които използват Shopify Tax за изчисляване на данъци в Европейския съюз или Обединеното кралство.

Например, освобождаването важи за поръчка, изпратена до B2B клиент в Ирландия от местоположение на изпълнение във Франция. Това освобождаване се основава на вашето местоположение на изпълнение, а не на адреса на магазина във вашите Общи настройки. Освобождаването поради обратно начисляване важи за поръчки от Европейския съюз към други държави от ЕС и за поръчки от Европейския съюз към държави от Обединеното кралство. Освобождаването не важи за поръчки от Обединеното кралство към Европейския съюз или за поръчки от Обединеното кралство към Обединеното кралство. За правилното функциониране на освобождаването поради обратно начисляване за ЕС/Обединеното кралство е необходимо активно местоположение на изпълнение в Европейския съюз. Ако имате няколко местоположения на изпълнение, можете да промените местоположението на изпълнение на поръчка към друго местоположение извън държавата на доставка на клиента, за да позволите на освобождаването да работи по предназначение.