Trợ giúp
Đăng nhập

Đăng ký thuế cho thương nhân ở Vương quốc Anh

Nếu đã sử dụng Shopify để bán hàng ở Vương quốc Anh (UK), có thể cập nhật cài đặt thuế để phản ánh tình trạng đăng ký thuế. Thay đổi này không ảnh hưởng đến cách tính thuế trên sản phẩm.

Khi cập nhật cài đặt thuế, hệ thống sẽ yêu cầu cung cấp Mã số thuế GTGT. Sau khi được thêm, mức thuế sẽ tự động thiết lập để áp dụng tại các khu vực đã đăng ký.

Trên trang này

Yêu cầu đăng ký thuế GTGT

Mã số thuế GTGT, còn được gọi là mã số nhận dạng thuế giá trị gia tăng (VATIN), là mã nhận dạng được sử dụng ở Vương quốc Anh và Liên minh châu Âu (EU). Cơ quan thuế của quốc gia sẽ cung cấp mã này sau khi hoàn tất đăng ký. Các quốc gia cấp mã này để cho phép doanh nghiệp tính thuế giá trị gia tăng.

Ngưỡng đăng ký thuế GTGT tại Vương quốc Anh

Thông thường, cần đăng ký thuế GTGT nếu doanh thu tại Vương quốc Anh lớn hơn hoặc bằng 90.000 GBP trong khoảng thời gian 12 tháng. Ngưỡng này chỉ áp dụng cho thương nhân ở Vương quốc Anh.

Nếu ở bên ngoài Vương quốc Anh, các quy tắc sau sẽ áp dụng:

  • Đối với đơn hàng có giá trị nhỏ hơn hoặc bằng 135 GBP: Phải đăng ký thuế GTGT tại Vương quốc Anh và tính thuế GTGT tại điểm bán hàng.
  • Đối với đơn hàng trên 135 GBP: Có thể không cần thu thuế GTGT tại trang thanh toán. Đơn vị nhập khẩu sẽ nộp thuế GTGT và các khoản thuế khác.

Ngưỡng 135 GBP được tính dựa trên tổng đơn hàng trước thuế và phí vận chuyển. Nếu đã kích hoạt tính năng Bao gồm thuế trong giá, hệ thống sẽ trừ đi số tiền thuế để xác định xem đơn hàng có đáp ứng ngưỡng này hay không.

Tìm hiểu thêm về thuế ở Vương quốc Anh.

Định dạng Mã số thuế GTGT

Số đăng ký thuế GTGT ở Vương quốc Anh tuân theo một định dạng cụ thể. Bắt đầu bằng "GB" sau đó là 9 chữ số. Ví dụ: GB123456789. Shopify không xác minh tính hợp lệ của Mã số thuế GTGT, vì vậy hãy đảm bảo nhập đúng số.

Thiết lập thu thuế GTGT ở Vương quốc Anh

Sau khi đăng ký với cơ quan HM Revenue and Customs (HMRC) và có Mã số thuế GTGT tại Vương quốc Anh, bạn có thể thiết lập thuế tại Vương quốc Anh.

Các bước:

  1. Từ trang quản trị Shopify, đi tới Cài đặt > Thuế và thuế hải quan.

  2. Trong phần Khu vực tính thuế, nhấp vào Vương quốc Anh.

  3. Trong phần Thu thuế GTGT, nhấp vào Thu thuế GTGT.

  4. Trong trường Mã số thuế GTGT, nhập mã số thuế GTGT của bạn. Nếu đã đăng ký mã số thuế GTGT nhưng chưa có, hãy để trống trường này và cập nhật khi nhận được mã số.

  5. Nhấp vào Thu thuế GTGT.

Tính thuế GTGT đối với đơn hàng trên 135 GBP

Nếu bạn ở bên ngoài Vương quốc Anh và cần tính thuế GTGT cho mọi đơn hàng tại Vương quốc Anh, kể cả đơn hàng trên 135 GBP, bạn cần thêm một địa điểm thực tế đang hoạt động tại Vương quốc Anh.

Các bước:

  1. Từ trang quản trị Shopify, đi tới Cài đặt > Địa điểm.

  2. Nhấp vào Thêm địa điểm.

  3. Nhập địa chỉ đầy đủ tại Vương quốc Anh.

  4. Đảm bảo địa điểm được đặt là Đang hoạt động.

  5. Nhấp vào Lưu.

Bạn không thể sử dụng tính năng ghi đè thuế để tính thuế GTGT của Vương quốc Anh cho đơn hàng trên 135 GBP.

Bán hàng cho khách hàng tại EU

Nếu trụ sở của bạn ở Vương quốc Anh và bạn cũng bán hàng cho khách hàng tại Liên minh châu Âu (EU), bạn có thể cần đăng ký thuế GTGT của EU. Loại hình đăng ký phụ thuộc vào mặt hàng bạn đang bán:

  • Hàng hóa thực tế: Đăng ký Import One-Stop Shop (IOSS) để thu thuế GTGT tại trang thanh toán đối với đơn hàng có giá trị tối đa 150 EUR.
  • Hàng hóa kỹ thuật số hoặc dịch vụ: Đăng ký OSS ngoài Liên minh.

Tìm hiểu thêm về các loại hình đăng ký thuế GTGT của EU và cách thiết lập.

Kiểm tra cài đặt thuế

Trước khi xử lý đơn hàng thực, hãy sử dụng đơn hàng nháp để xác minh cài đặt thuế đang hoạt động chính xác.

Các bước:

  1. Từ trang quản trị Shopify, đi tới Đơn hàng > Bản nháp.

  2. Nhấp vào Tạo đơn hàng.

  3. Thêm sản phẩm vào đơn hàng.

  4. Trong phần Khách hàng, thêm một khách hàng hoặc nhập địa chỉ giao hàng tại Vương quốc Anh.

  5. Thêm phương thức vận chuyển vào đơn hàng. Thuế sẽ không được tính nếu không có phương thức vận chuyển.

  6. Xem lại dòng Thuế để xác minh mức thuế GTGT chính xác được hiển thị.

  7. Tùy chọn: Xóa đơn hàng nháp sau khi kiểm tra hoặc nhấp vào Đánh dấu là đã thanh toán để chuyển đổi thành đơn hàng đặt thử.

Ghi đè thuế

Bạn có thể tạo ghi đè thuế cho các sản phẩm không áp dụng mức thuế GTGT mặc định. Ví dụ: một số loại quần áo trẻ em hoặc thực phẩm có thể được miễn thuế GTGT hoặc áp dụng mức thuế giảm.

Tìm hiểu thêm về cách tạo ghi đè thuế.

Làm tròn thuế

Số tiền thuế được làm tròn ở cấp độ mục hàng. Tổng giá trị thuế được tính bằng cách áp dụng mức thuế cho mỗi dòng trong đơn hàng, làm tròn kết quả rồi cộng các tổng phụ này lại với nhau. Điều này có thể gây ra chênh lệch nhỏ trong tổng số tiền thuế so với khi tính thuế dựa trên tổng phụ của đơn hàng.

Tìm hiểu thêm về cách tính làm tròn thuế.

Khắc phục sự cố về thuế GTGT tại Vương quốc Anh

Khắc phục sự cố đơn hàng tại Vương quốc Anh không được tính thuế GTGT

Nếu thuế GTGT không hiển thị trên đơn hàng vận chuyển đến Vương quốc Anh, hãy kiểm tra các mục sau:

  • Xác minh đăng ký thuế GTGT: Đi tới Cài đặt > Thuế và thuế hải quan > Vương quốc Anh và xác nhận đã thiết lập đăng ký thuế GTGT.
  • Kiểm tra khu vực vận chuyển: Khu vực tính thuế được tạo dựa trên khu vực vận chuyển. Đảm bảo bạn có khu vực vận chuyển bao gồm Vương quốc Anh trong Cài đặt > Vận chuyển và giao hàng.
  • Xác nhận ngưỡng đơn hàng: Nếu không có địa điểm tại Vương quốc Anh, thuế GTGT chỉ áp dụng cho đơn hàng từ 135 GBP trở xuống. Đơn hàng trên 135 GBP sẽ không bị tính thuế GTGT.
  • Xem xét cài đặt sản phẩm: Đi tới trang sản phẩm và xác nhận đã chọn Tính thuế đối với sản phẩm này.
  • Kiểm tra miễn trừ của khách hàng: Đi tới hồ sơ khách hàng và xác minh họ không được thiết lập miễn thuế.
Khắc phục sự cố tính thuế GTGT khi không áp dụng

Nếu thuế GTGT được áp dụng ngoài dự kiến cho đơn hàng, hãy xem xét các mục sau:

  • Ngưỡng đơn hàng: Nếu tổng giá trị đơn hàng dưới 135 GBP (trước thuế và phí vận chuyển), thuế GTGT sẽ được áp dụng. Kiểm tra giá trị đơn hàng trước thuế.
  • Địa điểm tại Vương quốc Anh: Nếu bạn có địa điểm đang hoạt động tại Vương quốc Anh, thuế GTGT áp dụng cho mọi đơn hàng tại đây bất kể giá trị đơn hàng. Để sử dụng ngưỡng 135 GBP, hãy vô hiệu hóa hoặc xóa địa điểm tại Vương quốc Anh.
  • Ghi đè thuế: Kiểm tra xem có bất kỳ ghi đè thuế nào ảnh hưởng đến mức thuế không. Đi tới Cài đặt > Thuế và thuế hải quan > Vương quốc Anh > Ghi đè thuế.
Khắc phục sự cố mức thuế GTGT không chính xác

Nếu mức thuế GTGT trên đơn hàng không khớp với dự kiến, hãy thử các cách sau:

  • Kiểm tra dịch vụ thuế: Đi tới Cài đặt > Thuế và thuế hải quan > Vương quốc Anh và xác minh dịch vụ thuế bạn đang sử dụng. Mỗi dịch vụ có cách tính thuế khác nhau.
  • Xem xét ghi đè thuế: Ghi đè thuế đối với sản phẩm hoặc phí vận chuyển có thể thay đổi mức thuế mặc định.
  • Danh mục sản phẩm: Nếu sử dụng Shopify Tax, danh mục được chỉ định cho sản phẩm sẽ ảnh hưởng đến mức thuế. Xác minh danh mục đã chính xác trong cài đặt sản phẩm.
  • Thuế vận chuyển theo tỷ lệ: Nếu đơn hàng chứa các mặt hàng có mức thuế GTGT khác nhau, mức thuế vận chuyển sẽ được tính theo tỷ lệ. Điều này có thể dẫn đến dòng thuế hiển thị khác với dự kiến.
Khắc phục sự cố thuế GTGT không cập nhật sau khi chỉnh sửa đơn hàng

Khi bạn sử dụng Trình chỉnh sửa đơn hàng để thêm sản phẩm vào đơn hàng hiện có, quy tắc ngưỡng £135 GBP sẽ không tính toán lại. Các mặt hàng mới được xử lý dưới dạng giao dịch riêng biệt cho mục đích tính thuế.

Ví dụ: Nếu đơn hàng ban đầu là £125 GBP có áp dụng thuế GTGT và bạn thêm một mặt hàng £15 GBP thì tổng đơn hàng sẽ thành £140 GBP. Tuy nhiên, thuế GTGT vẫn áp dụng cho các mặt hàng ban đầu và mặt hàng mới, mặc dù tổng kết hợp vượt quá £135 GBP.

Giải pháp thay thế: Nếu cần tính thuế GTGT chính xác dựa trên tổng giá trị đơn hàng, hãy hủy đơn hàng ban đầu và tạo đơn hàng mới bao gồm tất cả sản phẩm.

Khắc phục sự cố về thuế tại Bắc Ireland

Bắc Ireland có tình trạng thuế GTGT kép và thuộc cả chế độ thuế của Vương quốc Anh và Liên minh Châu Âu. Thuế GTGT được áp dụng tùy thuộc vào địa điểm và trạng thái đăng ký của bạn:

  • Vận chuyển từ Vương quốc Anh đến Bắc Ireland: Thuế GTGT của Vương quốc Anh sẽ áp dụng nếu bạn có đăng ký thuế GTGT tại Vương quốc Anh.
  • Vận chuyển từ Liên minh Châu Âu đến Bắc Ireland: Thuế GTGT của Liên minh Châu Âu sẽ áp dụng nếu bạn có đăng ký tại Liên minh Châu Âu (OSS hoặc theo quốc gia cụ thể).

Đảm bảo bạn đang sử dụng cùng một dịch vụ thuế cho cả khu vực Vương quốc Anh và Liên minh Châu Âu để đảm bảo thu thuế GTGT xuyên biên giới hợp lý.

Tìm hiểu thêm về cách tính thuế GTGT tại Bắc Ireland.

Khắc phục sự cố đơn hàng nháp không tính thuế

Nếu thuế không được tính trên đơn hàng nháp, hãy kiểm tra những thông tin sau:

  • Thêm phương thức vận chuyển: Thuế không được tính trên đơn hàng nháp nếu không có phương thức vận chuyển hoặc giao hàng, ngay cả đối với phí miễn phí.
  • Nhập địa chỉ đầy đủ: Hệ thống cần địa chỉ giao hàng đầy đủ, bao gồm cả mã bưu chính để tính mức thuế chính xác.
  • Xác minh thiết lập khu vực tính thuế: Xác nhận rằng Vương quốc Anh đã được thiết lập trong cài đặt thuế của bạn với đăng ký thuế GTGT đang hoạt động.

Câu hỏi thường gặp

Tôi có cần mã số thuế GTGT để bán hàng tại Vương quốc Anh không?

Nếu doanh số bán hàng tại Vương quốc Anh của bạn từ £90.000 GBP trở lên trong khoảng thời gian 12 tháng, bạn thường cần đăng ký thuế GTGT. Nếu bạn ở ngoài Vương quốc Anh, bạn cần đăng ký thuế GTGT của Vương quốc Anh nếu bán hàng hóa trị giá từ £135 GBP trở xuống trực tiếp cho người tiêu dùng tại Vương quốc Anh. Hãy liên hệ với HMRC hoặc chuyên gia thuế nếu bạn không chắc chắn về nghĩa vụ của mình.

Tôi có thể để trống trường mã số thuế GTGT không?

Có. Nếu đã nộp đơn xin cấp mã số thuế GTGT nhưng chưa nhận được, bạn có thể thiết lập đăng ký thuế mà không cần nhập mã số. Cập nhật cài đặt khi bạn nhận được mã số thuế GTGT.

Làm cách nào để biết ngưỡng £135 GBP có áp dụng cho đơn hàng của tôi hay không?

Ngưỡng được tính trên tổng đơn hàng trước thuế và phí vận chuyển. Nếu bạn đã kích hoạt tùy chọn Bao gồm thuế trong giá, Shopify sẽ khấu trừ số tiền thuế để xác định giá trị trước thuế. Biến động tiền tệ có thể ảnh hưởng đến các đơn hàng được đặt bằng các loại tiền tệ khác ngoài GBP.

Hàng hóa kỹ thuật số thì sao?

Hàng hóa kỹ thuật số bị đánh thuế dựa trên quốc gia đích của khách hàng, bất kể ngưỡng £135 GBP. Ngưỡng dành cho hàng hóa vật lý không áp dụng cho sản phẩm kỹ thuật số.

Tôi có thể sử dụng cả đăng ký thuế GTGT của Vương quốc Anh và Liên minh Châu Âu không?

Có. Bạn có thể có đăng ký thuế GTGT cho cả Vương quốc Anh và các quốc gia thuộc Liên minh Châu Âu. Tuy nhiên, nếu bạn ở Liên minh Châu Âu hoặc thu thuế GTGT đối với doanh số bán hàng trong Liên minh Châu Âu thì bạn không thể đồng thời sử dụng IOSS để vận chuyển đến Liên minh Châu Âu từ ngoài Liên minh Châu Âu.

Sự khác biệt giữa Shopify Tax và Thuế cơ bản là gì?

Shopify Tax cung cấp tính năng tính thuế GTGT tự động, thông tin chuyên sâu về nghĩa vụ thuế và lập hóa đơn. Thuế cơ bản sử dụng các mức thuế dựa trên đăng ký mà không có thêm tính năng. Bạn có thể so sánh các dịch vụ thuế để xác định dịch vụ phù hợp với doanh nghiệp của mình.

Chuẩn bị liên hệ với Bộ phận Hỗ trợ Shopify về các vấn đề thuế tại Vương quốc Anh

Trước khi liên hệ với Bộ phận Hỗ trợ Shopify, hãy thu thập thông tin sau để giúp giải quyết sự cố của bạn nhanh hơn:

  • (Các) mã đơn hàng mà bạn gặp sự cố về thuế
  • Ảnh chụp màn hình số tiền thuế hiển thị trên đơn hàng
  • Mức thuế dự kiến so với mức thuế thực tế bị tính
  • Mã số thuế GTGT của bạn và quốc gia đăng ký mã số đó
  • Bạn có địa điểm tại Vương quốc Anh đang hoạt động trong mục Cài đặt > Địa điểm hay không
  • Địa chỉ giao hàng của khách hàng (quốc gia, mã bưu chính)
  • Sản phẩm có được chọn Tính thuế cho sản phẩm này hay không
  • Các bước bạn đã thử từ phần khắc phục sự cố
  • Bất kỳ thông báo lỗi nào bạn gặp phải

Việc chuẩn bị sẵn thông tin này sẽ giúp Bộ phận Hỗ trợ Shopify hỗ trợ bạn hiệu quả hơn. Lưu ý rằng Bộ phận Hỗ trợ Shopify có thể trợ giúp về cách định cấu hình cài đặt của bạn nhưng không thể tư vấn về việc bạn có nên đăng ký thuế GTGT hay cách tuân thủ các quy định về thuế hay không.

Tác động của Brexit đối với doanh nghiệp của bạn

Nếu bán hàng cho khách hàng ở Vương quốc Anh, cách tốt nhất để nắm được thông tin về việc Brexit ảnh hưởng thế nào đến doanh nghiệp của bạn là liên hệ với chuyên gia thuế tại địa phương. Những thay đổi chính sau đây áp dụng khi bán hàng cho khách hàng tại Vương quốc Anh:

  • Việc bán hàng hóa từ các thương nhân Vương quốc Anh cho khách hàng Liên minh Châu Âu đã trở thành xuất khẩu thay vì gửi hàng đi.
  • Thương nhân Vương quốc Anh có thể cần đăng ký thuế GTGT và hạch toán thuế GTGT nhập khẩu tại Liên minh Châu Âu.
  • Có thể phải đăng ký thuế GTGT tại nhiều quốc gia thành viên Liên minh Châu Âu tùy thuộc vào chuỗi cung ứng, địa điểm của khách hàng và điểm đến giao hàng của bạn.
  • Bạn có thể cần mã số EORI của Liên minh Châu Âu ngoài mã số EORI của Vương quốc Anh.

Tìm hiểu thêm về tác động của Brexit đối với doanh nghiệp của bạn.