Quản lý thuế tại Vương quốc Anh

Sau khi cập nhật thông tin thu thuế tại Vương quốc Anh, bạn có thể quản lý cài đặt thuế, bao gồm thông tin đăng ký, ghi đè và miễn thuế cho khách hàng.

Trên trang này

Quản lý những khu vực mà bạn đã đăng ký

Bạn có thể thêm, xóa hoặc thay đổi thông tin đăng ký hay số tài khoản bất kỳ lúc nào.

Các bước thực hiện:

Trong bảng điều khiển quản trị Shopify, vào phần Cài đặt > Thuế và thuế quan.
Trong phần Cài đặt theo khu vực, nhấp vào Vương quốc Anh.
Trong phần Cài đặt theo khu vực, thực hiện một trong các thao tác sau:
1. Để thiết lập thông tin đăng ký thuế GTGT mới, nhấp vào Thu thuế GTGT.
2. Để chỉnh sửa thông tin đăng ký thuế GTGT hiện tại, nhấp vào ....
Cập nhật thông tin thuế GTGT.
Nhấp vào Lưu.

Ghi đè thuế

Đôi khi thuế suất mặc định không áp dụng cho một số sản phẩm. Ví dụ: một số loại quần áo trẻ em có thể được miễn thuế hoặc có mức thuế thấp hơn. Nếu không áp dụng các mức mặc định, bạn cần tạo ghi đè.

Tạo ghi đè thuế sản phẩm

Quá trình tạo ghi đè cho sản phẩm gồm hai bước. Đầu tiên, bạn tạo một bộ sưu tập gồm các sản phẩm có mức thuế khác. Sau đó, chỉ định khu vực áp dụng ghi đè và mức thuế sẽ sử dụng.

Các bước thực hiện:

Tạo bộ sưu tập bằng cách thực hiện những thao tác sau:
1. Trong bảng điều khiển quản trị Shopify, vào phần Sản phẩm > Bộ sưu tập.
2. Nhấp vào Thêm bộ sưu tập.
3. Nhấp vào Thêm tiêu đề, sau đó nhập tiêu đề cho bộ sưu tập.
4. Trong nguồn Sản phẩm mặc định, nhấp vào Thêm sản phẩm.
5. Trong hộp thoại Chọn sản phẩm để đưa vào, chọn các sản phẩm muốn thêm rồi nhấp vào Thêm.
6. Nhấp vào Lưu.
Tạo ghi đè bằng cách thực hiện những thao tác sau:
1. Trong bảng điều khiển quản trị Shopify, vào phần Cài đặt > Thuế và thuế quan.
2. Trong phần Khu vực tính thuế, nhấp vào quốc gia hoặc khu vực để tạo khoản ghi đè.
3. Trong phần Ghi đè thuế, nhấp vào Thêm ghi đè sản phẩm.
4. Chọn bộ sưu tập.
5. Chọn khu vực áp dụng ghi đè.
6. Nhập mức thuế cho bộ sưu tập tại khu vực đó.
7. Nhấp vào Lưu.

Tạo ghi đè thuế vận chuyển

Thuế đối với phí vận chuyển cũng có thể được ghi đè. Ghi đè thuế vận chuyển sẽ có hiệu lực bất kể bạn đã thiết lập chính sách thuế trên trang Thuế và thuế quan hay chưa.

Các bước thực hiện:

Trong bảng điều khiển quản trị Shopify, vào phần Cài đặt > Thuế và thuế quan.
Trong phần Cài đặt theo khu vực, nhấp vào Vương quốc Anh.
Trong phần Ghi đè vận chuyển, nhấp vào Ghi đè.
Chọn khu vực áp dụng ghi đè.
Nhập mức thuế vận chuyển tại khu vực đó.
Nhấp vào Lưu.

Quản lý các phép tính thuế

Có thể quản lý nhiều cài đặt xác định cách tính thuế đối với sản phẩm. Ví dụ: có thể thiết lập xem giá đã bao gồm thuế hay chưa, có tính thuế GTGT đối với hàng hóa kỹ thuật số hay không và có áp dụng thuế cho chi phí vận chuyển không. Quản lý các cài đặt này trên trang cài đặt Thuế. Tham khảo Ghi đè và miễn thuế để tìm hiểu thêm.

Các bước thực hiện:

Trong bảng điều khiển quản trị Shopify, vào phần Cài đặt > Thuế và thuế quan.
Trong phần Tính thuế, chọn các tùy chọn áp dụng.
Nhấp vào Lưu.

Làm tròn thuế

Trước đây, thuế được làm tròn ở cấp độ hóa đơn bằng cách tính thuế trên tổng phụ của đơn hàng, sau đó làm tròn kết quả. Sau khi cập nhật cài đặt để sử dụng tính năng thuế tại Vương quốc Anh, số tiền thuế sẽ được làm tròn ở cấp độ mục hàng. Trong trường hợp này, tổng giá trị thuế được tính bằng cách áp dụng mức thuế cho từng dòng trong đơn hàng, làm tròn kết quả, sau đó cộng các tổng phụ này lại với nhau để có tổng giá trị đơn hàng.

Làm tròn thuế ở cấp độ mục hàng giúp cải thiện việc tính các mức thuế khác nhau và dễ dàng tính thuế hơn cho những đơn hàng bao gồm cả sản phẩm chịu thuế và không chịu thuế.

Ví dụ về làm tròn thuế ở cấp độ hóa đơn và cấp độ mục hàng

Khách hàng đặt đơn hàng gồm 42 mặt hàng khác nhau, mỗi mặt hàng có giá 14,99 GBP và chịu 18% thuế. Thuế mục hàng cho mỗi sản phẩm được xác định bằng cách nhân giá (14,99 GBP) với mức thuế (0,18), cho ra kết quả là 2,6982 GBP.

Trước đây, thuế của từng mục hàng được cộng lại với nhau, sau đó tổng số được làm tròn. Trong trường hợp này, tổng số cộng lại là 113,3244 GBP, được làm tròn thành 113,32 GBP.

Thuế hiện được làm tròn ở cấp độ mục hàng, nghĩa là số tiền thuế được làm tròn riêng cho từng sản phẩm. Số tiền thuế mục hàng là 2,6982 GBP được làm tròn thành 2,70 GBP, sau đó cộng lại với nhau để có tổng số. Trong trường hợp này, tổng thuế là 113,40 GBP.

Miễn thuế theo cơ chế đảo ngược (EU/UK)

Khoản miễn thuế theo cơ chế đảo ngược (EU/UK) miễn hoàn toàn thuế GTGT đối với đơn hàng vận chuyển cho khách hàng trong Liên minh châu Âu hoặc Vương quốc Anh, với điều kiện quốc gia đích khác với quốc gia của địa điểm hoàn tất đơn hàng. Khi áp dụng khoản miễn thuế, khách hàng sẽ không bị tính thuế GTGT đối với đơn hàng, thay vào đó có trách nhiệm tự báo cáo và nộp thuế GTGT trên tờ khai thuế của mình.

Có thể hiển thị trường Mã số thuế GTGT của công ty tại trang thanh toán để khách hàng nhập Mã số thuế GTGT và áp dụng khoản miễn thuế theo cơ chế đảo ngược cho các đơn hàng xuyên biên giới EU hoặc Vương quốc Anh đủ điều kiện. Khi áp dụng khoản miễn thuế, một ghi chú có nội dung Cơ chế đảo ngược: Người nhận chịu trách nhiệm đóng thuế GTGT sẽ được thêm vào hóa đơn thuế GTGT. Khi Mã số thuế GTGT được thêm vào bất kỳ hồ sơ khách hàng hoặc hồ sơ B2B nào, mã sẽ tự động được xác thực và lưu trong hồ sơ để tham khảo sau này. Chức năng xác thực thuế GTGT tại trang thanh toán chỉ có đối với cửa hàng sử dụng Shopify Tax để tính thuế trong Liên minh châu Âu hoặc Vương quốc Anh.

Ví dụ: khoản miễn thuế áp dụng cho đơn hàng vận chuyển đến khách hàng B2B ở Ireland từ địa điểm hoàn tất đơn hàng ở Pháp. Khoản miễn thuế này dựa trên địa điểm hoàn tất đơn hàng, không phải địa chỉ cửa hàng trong phần cài đặt Chung. Khoản miễn thuế theo cơ chế đảo ngược áp dụng đối với đơn hàng từ Liên minh châu Âu đến các quốc gia EU khác và đơn hàng từ Liên minh châu Âu đến các quốc gia thuộc Vương quốc Anh. Khoản miễn thuế không áp dụng đối với đơn hàng từ Vương quốc Anh đến Liên minh châu Âu hoặc đơn hàng từ Vương quốc Anh đến Vương quốc Anh. Cần có một địa điểm hoàn tất đơn hàng đang hoạt động ở Liên minh châu Âu để khoản miễn thuế theo cơ chế đảo ngược của EU/UK hoạt động bình thường. Nếu có nhiều địa điểm hoàn tất đơn hàng, có thể thay đổi địa điểm hoàn tất đơn hàng sang một địa điểm khác bên ngoài quốc gia vận chuyển của khách hàng để khoản miễn thuế hoạt động đúng mục đích.