Dịch vụ Thuế cơ bản tại Canada

Cập nhật cài đặt thuế

Nếu đã sử dụng Shopify để bán hàng tại Canada, bạn có thể cập nhật cửa hàng để sử dụng các tính năng thuế bán hàng mới của Canada. Nếu cửa hàng đủ điều kiện cập nhật, một biểu ngữ sẽ hiển thị trên trang Thuế và thuế hải quan nhắc bạn cập nhật cài đặt thuế.

Các bước:

1. Trong bảng điều khiển quản trị Shopify, vào phần Cài đặt > Thuế và thuế hải quan.

2. Nếu thấy biểu ngữ nhắc cập nhật, hãy nhấp vào Cập nhật cài đặt thuế.

3. Trên trang Canada, nhấp vào Thu thuế bán hàng, chọn khu vực áp dụng và nhập mã số thuế đã đăng ký nếu có.

4. Nhấp vào Thu thuế bán hàng.

5. Tùy chọn: Để thêm khu vực tính thuế bán hàng, nhấp vào Thu thuế bán hàng và chọn các khu vực thuế cấp tỉnh áp dụng.

Xác định xem có cần đăng ký mã số thuế không

Việc bạn có cần đăng ký mã số thuế hay không phụ thuộc vào tình hình kinh doanh của bạn.

Nếu cửa hàng của bạn ở Canada, thông thường bạn cần đăng ký tài khoản GST/HST nếu đáp ứng cả hai điều kiện sau:

• Bạn bán hoặc cho thuê các sản phẩm hoặc dịch vụ chịu thuế.
• Doanh thu từ doanh số chịu thuế ở Canada của bạn đạt trên 30.000 CAD trong 4 quý dương lịch liên tiếp đã qua, hoặc trên 30.000 CAD trong quý dương lịch hiện tại.

Nếu cửa hàng không ở Canada, thông thường bạn cần đăng ký tài khoản GST/HST nếu đáp ứng cả hai điều kiện sau:

• Bạn bán sản phẩm hoặc dịch vụ chịu thuế cho khách hàng ở Canada và thực hiện các đơn hàng đó từ kho hàng đặt tại Canada.
• Doanh thu từ doanh số chịu thuế tại Canada đạt trên 30.000 CAD trong 12 tháng qua.

Nếu thuộc một trong các trường hợp trên, bạn có thể phải thu thuế đối với doanh số bán hàng, chuyển tiền thuế đó cho cơ quan thuế có thẩm quyền và nộp báo cáo định kỳ cho cơ quan thuế. Nếu doanh số thấp hơn mức quy định, bạn không cần đăng ký tài khoản GST/HST, đồng thời cũng không cần thu thuế hoặc chuyển tiền.

Nếu tỉnh nơi bạn bán sản phẩm và dịch vụ có thu thuế bán hàng cấp tỉnh (PST) tách biệt với thuế hàng hóa và dịch vụ (GST), bạn có thể cũng cần đăng ký tại tỉnh đó.

Nếu không chắc chắn mình có cần tính thuế bán hàng hay không, hãy tham khảo ý kiến của kế toán thuế địa phương hoặc chuyên gia thuế khác, cũng như cơ quan thuế cấp tỉnh và cấp liên bang.

Xác định xem có cần đăng ký cấp tỉnh không

Các tỉnh thu thuế cấp tỉnh riêng biệt bao gồm British Columbia, Manitoba, Quebec và Saskatchewan. Các yêu cầu này thay đổi tùy theo tỉnh. Để biết thêm thông tin, hãy tham khảo tài liệu tham khảo về thuế tại Canada.

Ví dụ: bạn có thể cần đăng ký nếu đang hoạt động hoặc quảng cáo ở những tỉnh đó.

Đăng ký và thêm mã số thuế

Đối với GST/HST, bạn có thể đăng ký trên trang web của CRA (Cơ quan doanh thu Canada). Nếu cần đăng ký cấp tỉnh, bạn có thể thực hiện việc này trên trang web của từng tỉnh. Hãy tham khảo danh sách đăng ký với các cơ quan thuế Canada.

Sau khi đăng ký xong, hãy thêm mã số đăng ký thuế trên trang Thuế và thuế hải quan.

Các bước:

1. Trong bảng điều khiển quản trị Shopify, vào phần Cài đặt > Thuế và thuế hải quan.

2. Trong mục Khu vực thuế, nhấp vào Canada.

3. Nhấp vào Thu thuế tại khu vực mới, chọn khu vực áp dụng và nhập mã số thuế đã đăng ký nếu có.

4. Nhấp vào Thu thuế bán hàng.

5. Tùy chọn: Để thêm các khu vực thuế bán hàng khác, nhấp vào Thu thuế tại khu vực mới và chọn khu vực thuế cấp tỉnh áp dụng.

Ghi đè cài đặt thuế

Bạn có thể ghi đè các cài đặt áp dụng riêng cho cửa hàng, tức là chỉ các cài đặt bạn đã nhập mã số đăng ký. Để biết thêm thông tin về cách ghi đè thuế tại Canada bị ảnh hưởng khi cập nhật, hãy tham khảo yêu cầu về ghi đè thuế tại Canada.

Xác minh cài đặt thuế bằng đơn hàng nháp

Trước khi xử lý đơn hàng thực, bạn có thể xác minh xem cài đặt thuế có đang tính toán chính xác hay không bằng cách tạo đơn hàng nháp. Việc này cho phép bạn kiểm tra tính toán thuế mà không ảnh hưởng đến giao dịch thực.

Các bước:

1. Trong bảng điều khiển quản trị Shopify, vào phần Đơn hàng > Bản nháp.

2. Nhấp vào Tạo đơn hàng.

3. Thêm sản phẩm vào đơn hàng.

4. Thêm khách hàng có địa chỉ giao hàng tại Canada ở tỉnh mà bạn đã đăng ký thu thuế.

5. Xem lại mục Thuế để xác nhận rằng mức thuế đang được áp dụng chính xác.

6. Nếu phần tính thuế có vẻ chính xác, bạn có thể xóa đơn hàng nháp. Nếu tính toán sai, hãy kiểm tra lại cài đặt và đăng ký thuế.

Khắc phục các sự cố cài đặt thuế thường gặp

Nếu gặp sự cố với cài đặt thuế Canada, hãy xem lại các vấn đề và giải pháp thường gặp sau đây.

Bán cho khách hàng ở các khu vực khác

Nếu bán cho khách hàng bên ngoài Canada, bạn có thể phải đăng ký và thu thuế GTGT ở những khu vực đó. Các yêu cầu sẽ khác nhau tùy thuộc vào địa điểm bán và giá trị đơn hàng của bạn.

Bán cho khách hàng ở Vương quốc Anh

Nếu bán cho khách hàng ở Vương quốc Anh, bạn có thể phải đăng ký thuế GTGT tại Anh tùy thuộc vào giá trị doanh thu. Yêu cầu về thuế GTGT sẽ khác nhau dựa trên việc giá trị đơn hàng lớn hơn hay nhỏ hơn 135 GBP.

Để biết chi tiết về các yêu cầu đối với thuế GTGT của Vương quốc Anh, mã số EORI, ngưỡng và cách xử lý thuế GTGT cũng như thuế nhập khẩu, hãy tham khảo Tài liệu tham khảo về thuế ở Vương quốc Anh.

Bán cho khách hàng ở Liên minh Châu Âu

Khi bạn gửi đơn hàng cho khách hàng ở các quốc gia thành viên Liên minh Châu Âu (EU), quy tắc nhập khẩu và thuế sẽ áp dụng dựa trên giá trị đơn hàng. Đơn hàng từ 150 EUR trở xuống phải chịu thuế GTGT, trong khi đơn hàng trên 150 EUR phải chịu thuế GTGT nhập khẩu và thuế nhập khẩu.

Nếu bạn không tính thuế GTGT và thuế nhập khẩu khi thanh toán, khách hàng sẽ phải thanh toán những khoản thuế này cho hãng vận chuyển khi nhận hàng. Để thu thuế GTGT lúc thanh toán, bạn có thể đăng ký chương trình Import One-Stop Shop (IOSS).

Để biết chi tiết về các yêu cầu đối với thuế GTGT của EU, tùy chọn đăng ký, ngưỡng và cách thiết lập IOSS, hãy tham khảo Tài liệu tham khảo về thuế ở Liên minh Châu Âu (EU).

Câu hỏi thường gặp

Chuẩn bị liên hệ với Bộ phận Hỗ trợ Shopify về vấn đề thuế của Canada

Trước khi liên hệ với Bộ phận Hỗ trợ Shopify, hãy chuẩn bị các thông tin sau để giúp giải quyết vấn đề nhanh hơn:

• Mô tả về điều bạn mong đợi sẽ xảy ra và thực tế đang xảy ra
• Liên kết trang quản trị trỏ đến đơn hàng đang gặp sự cố (vào mục Đơn hàng, nhấp vào đơn hàng và sao chép URL từ trình duyệt)
• Nếu có thể, hãy cung cấp liên kết trang quản trị trỏ đến đơn hàng có mức thuế được tính chính xác để đối chiếu
• Số đăng ký GST/HST của bạn và bất kỳ số đăng ký thuế cấp tỉnh nào (PST, QST, RST)
• Địa chỉ giao hàng của khách hàng (tỉnh và mã bưu chính)
• Thời điểm sự cố bắt đầu xảy ra
• Các bước bạn đã thử từ phần khắc phục sự cố

Liên kết liên quan

• Tài liệu tham khảo về thuế của Canada
• Quản lý thuế của Canada
• Chọn dịch vụ thuế
• Ghi đè và miễn thuế
• Cơ quan Doanh thu Canada - GST/HST
• Cơ quan Doanh thu Canada - Thời điểm đăng ký