EU میں ٹیکس سروسز
اگر آپ یورپی یونین میں فروخت کرنے کے لیے پہلے ہی Shopify استعمال کر رہے ہیں، تو آپ اپنی ٹیکس رجسٹریشنز ظاہر کرنے کے لیے اپنی EU ٹیکس سیٹنگز کو اپ ڈیٹ کر سکتے ہیں۔ آپ کی ٹیکس رجسٹریشنز اس بات کا تعین کرتی ہیں کہ آپ کن مقامات پر ٹیکس جمع کرتے ہیں۔ جب آپ اپنی ٹیکس سیٹنگز اپ ڈیٹ کرتے ہیں، تو آپ سے VAT نمبر فراہم کرنے کو کہا جاتا ہے۔ آپ کی جانب سے VAT رجسٹریشن شامل کیے جانے کے بعد، Shopify خودکار طور پر ان علاقوں میں لاگو ہونے والی ٹیکس کی شرحیں سیٹ کر دیتا ہے جہاں آپ رجسٹرڈ ہیں۔
اس پیج پر
- VAT نمبرز کو سمجھنا
- EU VAT رجسٹریشن کی اقسام
- VAT کی شرح کی حدیں
- کسی EU ملک میں ٹیکس چارج کرنے کے لیے رجسٹر کریں
- اپنی ٹیکس سروس تبدیل کریں
- ڈرافٹ آرڈر کے ذریعے اپنی ٹیکس سیٹنگز کی تصدیق کریں
- EU VAT کے مسائل کی ٹربل شوٹنگ
- اپ ڈیٹ کرنے کے بعد ٹیکس اوور رائیڈز
- ٹیکس راؤنڈنگ کے فرق
- UK سیلز کے لیے بریکزٹ کے غور طلب امور
- اکثر پوچھے گئے سوالات
- EU VAT کے مسائل سے متعلق Shopify Support سے رابطہ کرنے کی تیاری کریں
- متعلقہ لنکس
VAT نمبرز کو سمجھنا
VAT نمبر، جسے ویلیو ایڈڈ ٹیکس شناختی نمبر (VATIN) بھی کہا جاتا ہے، یورپی یونین میں استعمال ہونے والا ایک شناخت کنندہ ہے۔ یہ آپ کو کسی ممبر ملک کی ٹیکس اتھارٹی کے ساتھ رجسٹر ہونے کے بعد فراہم کیا جاتا ہے۔ یہ نمبر ممالک کی طرف سے مرچنٹس کو ویلیو ایڈڈ ٹیکس چارج کرنے کی اجازت دینے کے لیے جاری کیا جاتا ہے۔
اس بات کا تعین کریں کہ آیا آپ کو ٹیکس چارج کرنے کے لیے رجسٹر ہونے کی ضرورت ہے
عام طور پر، اگر آپ EU کے دیگر ممالک میں فروخت کرنے کا ارادہ رکھتے ہیں، تو آپ کو VAT چارج کرنے کے لیے اپنے ملک کے ٹیکس حکام کے ساتھ رجسٹر ہونے کی ضرورت ہوتی ہے۔ اگر آپ کراس بارڈر فروخت کرتے ہیں، جیسے جرمنی سے فرانس تک، تو ون سٹاپ شاپ (One-Stop Shop) سکیم کی رجسٹریشن آپ کے رجسٹریشن کے عمل کو ہموار کرنے میں مدد کر سکتی ہے۔
دیگر ممالک میں VAT رجسٹریشن
اگر آپ یورپی یونین کے دیگر ممبر ممالک میں کسٹمرز کو فروخت کرتے ہیں، یا آپ کی وہاں نمایاں کاروباری موجودگی ہے، جیسے کوئی سیلز کی لوکیشن یا فلفلمنٹ سینٹر، تو آپ کو اپنے آبائی ملک کے ساتھ ساتھ کسی دوسرے خطے میں بھی رجسٹر ہونے کی ضرورت ہو سکتی ہے۔
آپ کراس بارڈر سیلز کے لیے رجسٹریشنز کو آسان بنانے کے لیے ون سٹاپ شاپ سکیم کے لیے رجسٹر کر سکتے ہیں۔ ون سٹاپ شاپ (OSS) سکیم مرچنٹس کو ہر ممبر ملک کے لیے انفرادی طور پر رجسٹر ہونے کے بجائے، EU کے تمام ممبر ممالک میں کراس بارڈر سیلز کے لیے VAT جمع کرنے اور ادا کرنے کی اجازت دیتی ہے۔ آپ OSS صرف اس صورت میں استعمال کر سکتے ہیں اگر آپ کا سٹور Basic Tax یا Shopify Tax سروس استعمال کرتا ہے۔ اگر آپ نے ان سروسز میں سے کسی ایک کو استعمال کرنے کے لیے اپنی سیٹنگز کو اپ ڈیٹ نہیں کیا ہے، تو دستی ٹیکس کی شرحیں استعمال کر کے اپنی ٹیکس کی شرحوں کو دستی طور پر اپ ڈیٹ کریں۔ مقامی سیلز کے لیے اس ملک کی مقامی ٹیکس رجسٹریشن درکار ہوتی ہے، اور یہ OSS میں شامل نہیں ہوتی ہیں۔
اگر کسی ملک میں آپ کی نمایاں موجودگی ہے، تو آپ کو یہ تصدیق کرنے کے لیے اس ملک کی ٹیکس اتھارٹی سے رابطہ کرنا چاہیے کہ آیا آپ کو ٹیکس جمع کرنے کے لیے رجسٹر ہونے کی ضرورت ہے۔ یہ آپ کی ذمہ داری ہے کہ آپ اس بات کا تعین کریں کہ آیا آپ کا کاروبار فاصلاتی فروخت (distance sales) کی حد سے تجاوز کرتا ہے۔
EU VAT رجسٹریشن کی اقسام
آپ کو جس قسم کی VAT رجسٹریشن کی ضرورت ہے اس کا انحصار اس بات پر ہے کہ آپ کا کاروبار کہاں واقع ہے اور آپ کیا فروخت کر رہے ہیں۔ یہ تعین کرنے کے لیے کہ کون سی رجسٹریشن کی قسم آپ کی صورتحال پر لاگو ہوتی ہے درج ذیل آپشنز کا جائزہ لیں:
| رجسٹریشن کی قسم | کب استعمال کریں | چارج کردہ VAT کی شرح |
|---|---|---|
| OSS (یونین سکیم) | یورپی یونین میں واقع ہے، اور دیگر یورپی یونین کے ممالک میں کراس بارڈر طبعی یا ڈیجیٹل اشیا فروخت کر رہا ہے | کسٹمر کے VAT کی شرح (منزل) |
| IOSS | یورپی یونین سے باہر واقع ہے، اور یورپی یونین کے صارفین کو ≤€150 EUR کی طبعی اشیا فروخت کر رہا ہے | کسٹمر کے VAT کی شرح (منزل) |
| نان یونین OSS | یورپی یونین سے باہر واقع ہے، اور یورپی یونین کے صارفین کو ڈیجیٹل اشیا یا سروسز فروخت کر رہا ہے | کسٹمر کے VAT کی شرح (منزل) |
| مائیکرو بزنس چھوٹ | یورپی یونین میں واقع ہے، جس کی کراس بارڈر سیلز سالانہ €10,000 EUR سے کم ہیں | مرچنٹ کے آبائی ملک میں VAT کی شرح (مقامِ آغاز) |
| ملک کے لحاظ سے مخصوص | آپ کو ان تمام EU ممالک میں علیحدہ VAT ریٹرنز فائل کرنے کی ضرورت ہے جہاں آپ فروخت کرتے ہیں | کسٹمر کے VAT کی شرح (منزل) |
VAT ریٹ کی حدیں
1 جولائی 2021 سے، انفرادی ممالک کے لیے فاصلاتی فروخت کی حدیں اب لاگو نہیں ہوتی ہیں۔ اس کے بجائے، پورے EU کے لیے €10,000 EUR کی ایک ہی فاصلاتی فروخت کی حد لاگو ہوتی ہے۔ یہ حد اس VAT ریٹ کا تعین کرتی ہے جو آپ کو چارج کرنا چاہیے، لیکن آپ کو دوسرے EU رکن ملک میں پہلی بار فروخت کرنے پر VAT وصول کرنا چاہیے۔
- آپ کے آبائی ملک کے کسٹمرز کے لیے، آپ کا مقامی VAT ریٹ چارج کیا جاتا ہے۔
- آپ کے اپنے ملک سے باہر EU ممالک کے کسٹمرز کے لیے، شرح کا تعین اس بات سے ہوتا ہے کہ آیا آپ سرحد پار فروخت کی حد سے تجاوز کرتے ہیں یا نہیں۔
- اگر دیگر تمام EU رکن ممالک کو آپ کی مشترکہ سیلز کل €10,000 EUR سے کم ہیں، تو آپ دیگر EU ممالک میں اپنے آبائی ملک کا VAT ریٹ چارج کرنے کا انتخاب کر سکتے ہیں اور اپنے آبائی ملک کی حکومت کو VAT ادا کر سکتے ہیں۔ اگر آپ تمام EU سیلز کے لیے اپنے آبائی ملک کا VAT ریٹ چارج کرنے کا انتخاب کرتے ہیں، تو آپ کو اپنی مقامی ٹیکس اتھارٹی کے پاس مائیکرو بزنس استثنیٰ کے لیے اپلائی کرنے کی ضرورت پڑ سکتی ہے۔ اگر آپ کو یقین نہیں ہے کہ آیا آپ کو اپلائی کرنے کی ضرورت ہے، تو اپنی مقامی ٹیکس اتھارٹی یا ٹیکس کے کسی پیشہ ور سے مشورہ کریں۔
- اگر دیگر EU رکن ممالک کو آپ کی مجموعی فروخت €10,000 EUR کے برابر یا اس سے زیادہ ہے، تو آپ دوسرے ممالک میں تمام سیلز کے لیے اپنے کسٹمر کے مقام کے مطابق VAT ریٹ چارج کرتے ہیں۔
غیر-EU مرچنٹس کے لیے IOSS کی حد
اگر آپ یورپی یونین کے باہر مقیم ہیں اور یورپی یونین کے اندر موجود کسٹمرز کو فروخت کر رہے ہیں، تو درج ذیل قواعد لاگو ہوتے ہیں:
- €150 EUR کے برابر یا اس سے کم کے آرڈرز کے لیے (جس کا حساب VAT اور شپنگ سے پہلے لگایا گیا ہو)، آپ IOSS استعمال کر کے چیک آؤٹ پر VAT وصول کر سکتے ہیں۔
- €150 EUR سے زیادہ کے آرڈرز پر، امپورٹ VAT اور ڈیوٹیز لاگو ہوتی ہیں۔ یہ عام طور پر ڈیلیوری پر شپنگ کیریئر کے ذریعے وصول کی جاتی ہیں۔
EU ملک میں ٹیکس چارج کرنے کے لیے رجسٹر کریں
اگر آپ کی دوسرے EU ممالک میں فروخت €10,000 EUR کے برابر یا اس سے زیادہ ہے، تو آپ OSS اسکیم کے لیے رجسٹر کر سکتے ہیں۔ OSS اسکیم مرچنٹس کو انفرادی طور پر ہر رکن ملک میں رجسٹریشن کروانے کے بجائے، تمام EU رکن ممالک میں فروخت کے لیے VAT وصول کرنے اور جمع کرانے کی اجازت دیتی ہے۔ آپ OSS کا استعمال صرف اسی صورت میں کر سکتے ہیں اگر آپ کا اسٹور Basic Tax یا Shopify Tax استعمال کرتا ہو۔ اگر آپ نے ان میں سے کسی سروس کو استعمال کرنے کے لیے اپنی سیٹنگز کو اپ ڈیٹ نہیں کیا ہے، تو Manual Tax rates کا استعمال کر کے اپنے ٹیکس ریٹس کو دستی طور پر اپ ڈیٹ کریں۔
اگر آپ کو کسی مخصوص EU ملک میں ٹیکسز چارج کرنے کے لیے رجسٹر کرنے کی ضرورت ہے، تو آپ اس ملک کی ٹیکس حکام سے رابطہ کر سکتے ہیں۔
رجسٹر ہونے کے بعد، ٹیکسز اور ڈیوٹیز صفحے پر اپنا VAT نمبر شامل کریں۔
اقدامات:
اپنے Shopify ایڈمن سے، سیٹنگز > ٹیکسز اور ڈیوٹیز پر جائیں۔
علاقائی سیٹنگز سیکشن میں، European Union پر کلک کریں۔
سیلز پر VAT کے سیکشن میں، VAT وصول کریں پر کلک کریں۔
کوئی ایسا ملک منتخب کریں جس میں آپ رجسٹرڈ ہیں۔
VAT نمبر فیلڈ میں، اپنا VAT نمبر درج کریں۔
ملک شامل کریں پر کلک کریں۔
اختیاری: مزید علاقے اور اکاؤنٹ نمبرز شامل کرنے کے لیے، VAT رجسٹریشن پر کلک کریں۔
آپ VAT رجسٹریشنز سیکشن میں ملک کے نام کے آگے ... بٹن کے ذریعے اپنی رجسٹریشنز یا اکاؤنٹ نمبرز کو حذف یا تبدیل کر سکتے ہیں۔
اپنی ٹیکس سروس تبدیل کریں
آپ اپنے Shopify ایڈمن سے Shopify Tax، Basic Tax اور Manual Tax کے درمیان تبدیل کر سکتے ہیں۔ یہ آپشن آپ کی EU ٹیکس سیٹنگز میں دستیاب ہے۔
اقدامات:
اپنے Shopify ایڈمن سے، سیٹنگز > ٹیکسز اور ڈیوٹیز پر جائیں۔
علاقائی سیٹنگز سیکشن میں، European Union پر کلک کریں۔
ٹیکس سروس سیکشن میں، ... پر کلک کریں اور پھر مناسب آپشن پر کلک کریں۔ آپ کی موجودہ ٹیکس سروس کے لحاظ سے، اس پر سروس اپ گریڈ کریں، سروس تبدیل کریں یا سروس ڈاؤن گریڈ کریں کا لیبل لگا ہوتا ہے۔
وہ ٹیکس سروس منتخب کریں جسے آپ استعمال کرنا چاہتے ہیں۔
محفوظ کریں پر کلک کریں۔
ٹیکس سروسز کے درمیان فرق کے بارے میں مزید جاننے کے لیے، ٹیکس سروس منتخب کریں سے رجوع کریں۔
ڈرافٹ آرڈر کے ساتھ اپنی ٹیکس سیٹنگز کی تصدیق کریں
لائیو آرڈرز پر کارروائی کرنے سے پہلے، آپ ایک ڈرافٹ آرڈر بنا کر تصدیق کر سکتے ہیں کہ آپ کی ٹیکس سیٹنگز درست طریقے سے حساب لگا رہی ہیں۔ یہ آپ کو حقیقی ٹرانزیکشنز کو متاثر کیے بغیر ٹیکس کے حساب کتاب کو ٹیسٹ کرنے کی سہولت دیتا ہے۔
اقدامات:
اپنے Shopify ایڈمن سے، آرڈرز > ڈرافٹس پر جائیں۔
آرڈر بنائیں پر کلک کریں۔
آرڈر میں کوئی پروڈکٹ شامل کریں۔
کسٹمر کے سیکشن میں، ایسا کسٹمر شامل کریں جس کا EU کا شپنگ ایڈریس ہو، یا کوئی نیا ایڈریس شامل کریں۔
ٹیکسز کے سیکشن کا جائزہ لے کر تصدیق کریں کہ حساب شدہ ٹیکس ریٹ منزل کے ملک کے لیے درست ہے۔
اگر ٹیکس کا حساب درست معلوم ہوتا ہے تو آپ ڈرافٹ آرڈر کو حذف کر سکتے ہیں۔ اگر ٹیکس کا حساب غلط ہے تو اپنی ٹیکس سیٹنگز اور رجسٹریشنز کا جائزہ لیں۔
EU VAT کے مسائل کی خرابیوں کا ازالہ کرنا
اگر آپ کے EU آرڈرز پر VAT درست طریقے سے چارج نہیں کیا جا رہا ہے، تو درج ذیل عام مسائل اور حل کا جائزہ لیں۔
EU آرڈرز پر VAT کے چارج نہ ہونے کی خرابیوں کا ازالہ کریں
اگر آپ کے EU آرڈرز پر VAT چارج نہیں کیا جا رہا ہے، تو درج ذیل ممکنہ وجوہات کی جانچ کریں:
کوئی VAT رجسٹریشن شامل نہیں کی گئی ہے
- سیٹنگز > ٹیکسز اور ڈیوٹیز > European Union پر جائیں۔
- چیک کریں کہ آیا کوئی رجسٹریشن ظاہر ہو رہی ہے۔
- اگر کوئی رجسٹریشن موجود نہیں ہے تو اپنے VAT نمبر کے ساتھ اپنی VAT رجسٹریشن شامل کریں۔
کوئی European Union لوکیشن سیٹ اپ نہیں کی گئی ہے
- سیٹنگز > لوکیشنز پر جائیں اور EU پر مبنی کسی لوکیشن کو چیک کریں۔
- اگر آپ یورپی یونین کے اندر سے شپ کرتے ہیں تو EU کی کوئی لوکیشن شامل کریں۔
- اگر آپ باہر سے یورپی یونین کو شپ کرتے ہیں تو اس کے بجائے IOSS کی رجسٹریشن سیٹ اپ کریں۔
IOSS کا آرڈر €150 EUR سے زیادہ ہے
- یہ تصدیق کرنے کے لیے کہ آیا یہ €150 EUR سے تجاوز کرتا ہے، آرڈر کے ٹوٹل (VAT اور شپنگ کو چھوڑ کر) کو چیک کریں۔
- جب تک آپ نے ڈیوٹیز ایکٹیویٹ نہیں کی ہوں، €150 EUR سے زیادہ کے آرڈرز پر VAT ڈیلیوری کے وقت کیریئر کے ذریعے وصول کیا جاتا ہے۔
کسٹمر کے پاس ایک درست VAT نمبر ہے
- چیک کریں کہ آیا کسٹمر کے پروفائل میں کوئی VAT نمبر ہے جو ریورس چارج کے طریقہ کار کو متحرک کرتا ہے۔
- B2B سیل کے لیے یہ متوقع عمل ہے۔ کسٹمر VAT رپورٹ کرنے کا ذمہ دار ہے۔
EU شپنگ زون نہیں بنایا گیا
- سیٹنگز > شپنگ اور ڈیلیوری پر جائیں اور اپنا شپنگ زون چیک کریں۔
- ایک EU کے لیے مخصوص شپنگ زون بنائیں۔ اس کے سیٹ اپ ہونے کے بعد EU ٹیکس ریجن خود بخود ظاہر ہو جاتا ہے۔
غلط VAT ریٹ چارج کیے جانے کو ٹربل شوٹ کریں
اگر غلط VAT ریٹ چارج کیا جا رہا ہے، تو درج ذیل ممکنہ وجوہات چیک کریں:
رجسٹریشن کی غلط قسم منتخب کی گئی
- سیٹنگز > ٹیکس اور ڈیوٹیز > European Union پر جائیں اور اپنی رجسٹریشن کی قسم کا جائزہ لیں۔
- اگر آپ €10,000 EUR کی حد سے تجاوز کر گئے ہیں، تو اپنی رجسٹریشن کو مائیکرو بزنس سے OSS یا ملک کے لحاظ سے مخصوص میں تبدیل کریں۔
پروڈکٹ کیٹیگری سیٹ نہیں کی گئی (Shopify Tax)
- پروڈکٹ کی تفصیلات میں پروڈکٹ کی ٹیکس کیٹیگری چیک کریں۔
- مناسب VAT ریٹ لاگو کرنے کے لیے درست پروڈکٹ کیٹیگری تفویض کریں۔
ٹیکس اوور رائیڈ لاگو کیا گیا
- سیٹنگز > ٹیکس اور ڈیوٹیز > European Union پر جائیں اور پروڈکٹ اوور رائیڈ سیکشن کو چیک کریں۔
- اگر اوور رائیڈ کی مزید ضرورت نہیں ہے تو اسے ہٹا دیں یا ایڈجسٹ کریں۔
فلفلمنٹ لوکیشن رجسٹریشن سے مماثل نہیں ہے
- تصدیق کریں کہ آرڈر کس لوکیشن سے فلفل کیا جا رہا ہے۔
- تصدیق کریں کہ فلفلمنٹ لوکیشن آپ کی VAT رجسٹریشن سے مماثل ہے۔
- اگر آپ متعدد EU ممالک سے فلفل کرتے ہیں تو مقامی رجسٹریشن شامل کریں۔
Northern Ireland کے آرڈر کو ٹربل شوٹ کریں
Northern Ireland کا دوہرا VAT اسٹیٹس ہے، جس کا مطلب ہے کہ اسے ٹیکس کے مقاصد کے لیے European Union اور United Kingdom دونوں کا حصہ سمجھا جا سکتا ہے۔
| منظرنامہ | رجسٹریشن درکار ہے | نوٹس |
|---|---|---|
| EU سے Northern Ireland (فزیکل پروڈکٹ) | OSS یا UK کی مقامی رجسٹریشن | اگر آپ کے پاس دونوں رجسٹریشن ہیں، تو VAT انوائس پر OSS کو ترجیح دی جاتی ہے |
| EU سے Northern Ireland (صرف ڈیجیٹل پروڈکٹ) | UK کی مقامی رجسٹریشن | OSS کا اطلاق Northern Ireland کے صرف ڈیجیٹل آرڈر پر نہیں ہوتا ہے |
| UK سے Northern Ireland | UK کی مقامی رجسٹریشن | ایک UK سے UK کے آرڈر کے طور پر برتاؤ کیا جاتا ہے۔ OSS لاگو نہیں ہوتا |
خصوصی ٹیکس ریٹ والے خطوں کو ٹربل شوٹ کریں
کچھ European Union ممالک کے ایسے خطے ہیں جن کے ٹیکس ریٹ مختلف ہوتے ہیں جن کا حساب خود بخود نہیں کیا جا سکتا۔ درج ذیل خطوں کا جائزہ لیں:
- Spain: Canary Islands، Ceuta اور Melilla کے ٹیکس رول مین لینڈ Spain کی نسبت مختلف ہیں۔ Ceuta اور Melilla کو ٹیکس فری تسلیم کیا جاتا ہے، لیکن Canary Islands پر لاگو ہونے والے مقامی ریٹ کے بجائے Spain کے معیاری VAT ریٹ چارج کیے جا سکتے ہیں۔
- Portugal: Madeira اور Azores میں مین لینڈ Portugal کے مقابلے میں VAT ریٹ کم ہیں۔ ان ریٹ کو Shopify Tax تسلیم کرتا ہے۔
- Germany: Heligoland کے مختلف ٹیکس رول ہیں جن کا حساب خود بخود نہیں کیا جاتا ہے۔
- Austria: کچھ خطوں میں مخصوص VAT رول ہوتے ہیں جو شاید مکمل طور پر تعاون یافتہ نہ ہوں۔
اگر آپ ان خطوں میں فروخت کرتے ہیں اور آپ کو مخصوص ٹیکس ریٹ درکار ہیں، تو آپ ٹیکس اوور رائیڈ بنا سکتے ہیں یا رہنمائی کے لیے کسی ٹیکس پروفیشنل سے رابطہ کر سکتے ہیں۔
اپ ڈیٹ کرنے کے بعد ٹیکس اوور رائیڈ
اپ ڈیٹ کرنے کے بعد آپ اپنی ٹیکس سیٹنگز کو اوور رائیڈ کر سکتے ہیں۔ اس بارے میں مزید معلومات کے لیے کہ اپ ڈیٹ کرنے پر EU ٹیکس اوور رائیڈ کس طرح متاثر ہوتے ہیں، ٹیکس اوور رائیڈ کریں سے رجوع کریں۔
ٹیکس راؤنڈنگ کے فرق
کچھ آرڈر میں، آپ کو اپنی ٹیکس سیٹنگز اپ ڈیٹ کرنے کے بعد اپنے کل ٹیکس کی رقم میں معمولی سا فرق نظر آ سکتا ہے۔ یہ فرق اس وجہ سے ہے کہ ٹیکس کی رقم کو انوائس کی سطح کے بجائے لائن آئٹم کی سطح پر راؤنڈ کیا جاتا ہے۔ آپ EU ٹیکس سیٹ اپ کرنے میں راؤنڈنگ کیلکولیشن کے بارے میں مزید جان سکتے ہیں۔
UK سیل کے لیے Brexit کے تحفظات
اگر آپ UK میں کسٹمر کو فروخت کرتے ہیں، تو اس بارے میں معلومات حاصل کرنے کا بہترین طریقہ کہ Brexit آپ کے کاروبار کو کیسے متاثر کرتا ہے ایک مقامی ٹیکس پروفیشنل سے رابطہ کرنا ہے۔ شروعات کے طور پر، درج ذیل کچھ نئے قانون ہیں جن کا اطلاق ان مرچنٹ پر ہوتا ہے جو UK میں کسٹمر کو فروخت کرتے ہیں:
- United Kingdom سے باہر سے United Kingdom کے اندر کسٹمر کو سامان کی فروخت acquisitions (ایک EU رکن ملک سے دوسرے EU رکن ملک میں سامان کی وصولی) کے بجائے imports (ملک یا کسٹمز یونین کے باہر سے کسی ملک یا کسٹمز یونین میں سامان کی وصولی) بن گئی ہے۔
- آپ کو شاید ایک UK EORI نمبر درکار ہو۔
- یکم جنوری، 2021 کو نافذ ہونے والے UK VAT کے قانون کے نتیجے میں £135 GBP کے مساوی یا اس سے کم کی سیل کے لیے VAT کے نئے تقاضے سامنے آتے ہیں۔
- اگر سامان کی فروخت £135 GBP کے مساوی یا اس سے کم ہے، تو آپ کو United Kingdom میں VAT کے لیے رجسٹر ہونا ضروری ہے۔ اس صورت میں، فروخت کے مقام پر VAT وصول کیا جاتا ہے اور مرچنٹ اسے جمع کرواتا ہے۔ اگر آپ Basic Tax سروس استعمال کرتے ہیں اور آپ کی UK VAT رجسٹریشن ہے، تو United Kingdom میں آپ کے کسٹمر کی سیل پر VAT لاگو ہوتا ہے۔
- اگر سامان کی فروخت £135 GBP سے زیادہ ہے، تو آپ کو فروخت کے مقام پر VAT وصول کرنے کی ضرورت نہیں ہو سکتی ہے۔ اس صورت میں، VAT اور ڈیوٹی درآمد کنندہ جمع کرواتا ہے۔ اگر آپ Basic Tax سروس استعمال کرتے ہیں اور آپ کی UK VAT رجسٹریشن ہے، تو United Kingdom میں آپ کے کسٹمر کی سیل پر VAT لاگو نہیں ہوتا ہے۔ اگر آپ چاہیں، تو آپ فروخت کے وقت اپنے کسٹمر سے VAT اور ڈیوٹی چارج کر سکتے ہیں، اور پھر شپنگ لیبل کا استعمال کر کے یہ فنڈ شپر یا درآمد کنندہ کو فراہم کر سکتے ہیں۔ متبادل کے طور پر، آپ VAT اور ڈیوٹی چارج کیے بغیر آرڈر بھیج سکتے ہیں، اور آپ کا کسٹمر ڈیلیوری کے وقت اضافی فنڈ ادا کرے گا۔ VAT اور ڈیوٹی کو ہینڈل کرنے کے بارے میں مزید جانیں۔
اپنے کاروبار پر Brexit کے اثرات کے بارے میں مزید جانیں۔
اکثر پوچھے جانے والے سوالات
کیا میں ایک ہی وقت میں OSS اور IOSS دونوں استعمال کر سکتا ہوں؟
نہیں ۔ اگر آپ کی لوکیشن European Union کے اندر اور باہر دونوں جگہوں پر ہیں، تو آپ Shopify میں بیک وقت OSS اور IOSS دونوں استعمال نہیں کر سکتے۔ اس صورت میں، آپ کو OSS سیٹ اپ کرنا چاہیے، اور فلفلمنٹ لوکیشن سے قطع نظر، European Union کے کسٹمر کے تمام آرڈر پر VAT لاگو ہوتا ہے۔
میں کیسے جان سکتا ہوں کہ مجھے کس رجسٹریشن کی قسم کی ضرورت ہے؟
آپ کی رجسٹریشن کی قسم اس بات پر منحصر ہے کہ آپ کا کاروبار کہاں واقع ہے اور آپ کیا بیچ رہے ہیں۔ اس بات کا تعین کرنے کے لیے کہ کون سی رجسٹریشن آپ کی صورتحال پر لاگو ہوتی ہے، EU VAT رجسٹریشن کی اقسام کے سیکشن سے رجوع کریں۔ اگر آپ کو یقین نہیں ہے، تو کسی ٹیکس پروفیشنل سے رابطہ کریں۔
اگر میں ایک نئی EU لوکیشن شامل کروں تو کیا ہوگا؟
اگر آپ OSS یا ملک کے لحاظ سے مخصوص رجسٹریشن استعمال کر رہے ہیں اور آپ ایک نئی EU لوکیشن شامل کرتے ہیں، تو آپ کو اپنی لوکیشن سیٹنگز میں اس ملک کو اپنی VAT رجسٹریشن میں شامل کرنے کا ایک پرامپٹ موصول ہوگا۔ اگر آپ مائیکرو بزنس رجسٹریشن استعمال کر رہے ہیں، تو سسٹم خود بخود ڈیسٹینیشن VAT چارج کرنا شروع کر دیتا ہے، اور آپ کو اپنی رجسٹریشن کی قسم کو OSS یا ملک کے لحاظ سے مخصوص پر اپ ڈیٹ کرنا ہوگا۔
EU میں شپنگ پر ٹیکس کیسے لگایا جاتا ہے؟
ڈیفالٹ کے طور پر، شپنگ کی لاگت پر سب سے زیادہ معیاری VAT ریٹ کے ساتھ ٹیکس لگایا جاتا ہے جو آرڈر میں موجود پروڈکٹ پر پہلے سے لاگو ہوتا ہے۔ اگر آرڈر میں کسی بھی پروڈکٹ پر ٹیکس لاگو نہیں ہوتا، تو شپنگ پر بھی کوئی ٹیکس نہیں لگتا۔ اگر آپ کو کسی مخصوص ملک کے لیے شپنگ ٹیکس کو اوور رائیڈ کرنے کی ضرورت ہے، تو آپ شپنگ اوور رائیڈ فیچر استعمال کر سکتے ہیں۔
اگر آپ Shopify Tax استعمال کرتے ہیں، تو پروڈکٹ کے ٹیکس ریٹ کی ویٹڈ ایوریج کی بنیاد پر متناسب شپنگ ٹیکس کا حساب خود بخود لگایا جاتا ہے۔
کیا میں صرف ایک EU ملک میں VAT وصول کر سکتا ہوں؟
ڈیفالٹ کے طور پر، تمام EU ممالک کے قابل ٹیکس آرڈر پر VAT وصول کیا جاتا ہے کیونکہ اسے ایک ہی ٹیکس ریجن سمجھا جاتا ہے۔ اگر آپ نے اپنے اکاؤنٹنٹ سے اس بات کی تصدیق کر لی ہے کہ آپ کو صرف ایک مخصوص ملک میں VAT وصول کرنے کی ضرورت ہے، تو آپ کو ان تمام ممالک کے لیے 0% پر اوور رائیڈ سیٹ اپ کرنے کی ضرورت ہوگی جہاں آپ VAT وصول نہیں کرنا چاہتے۔ متبادل کے طور پر، آپ شپنگ کو صرف اس ملک تک محدود کر سکتے ہیں جہاں آپ VAT وصول کرنا چاہتے ہیں۔
یورپی یونین میں ڈیجیٹل گڈز پر کیسے ٹیکس لگایا جاتا ہے؟
یورپی یونین میں، ڈیجیٹل گڈز پر فزیکل گڈز کی طرح ہی ٹیکس لگایا جاتا ہے۔ مائیکرو بزنس مرچنٹ کی سیل کے علاوہ، جن پر مرچنٹ کے ہوم ریٹ (اوریجن) کے حساب سے ٹیکس لگایا جاتا ہے، ٹیکس ڈیسٹینیشن (کسٹمر کے ایڈریس) پر مبنی ہوتے ہیں۔ آپ کو اپنی ٹیکس سیٹنگز میں ڈیجیٹل گڈز پر VAT چارج کرنے کے آپشن کو ایکٹیویٹ کرنا ہوگا۔
EU VAT سیٹنگز کے حوالے سے مدد حاصل کریں
EU VAT کے بارے میں سوالات کے لیے، آپ کو جس قسم کی مدد درکار ہے اس سے یہ طے ہوتا ہے کہ کس سے رابطہ کیا جائے۔
درج ذیل کے حوالے سے مدد کے لیے Shopify Support سے رابطہ کریں:
- اپنے Shopify ایڈمن میں VAT رجسٹریشن شامل یا تبدیل کرنے کا طریقہ
- ٹیکس کے حساب کتاب یا سیٹنگز سے متعلق تکنیکی مسائل
- Shopify کے ٹیکس فیچر کے کام کرنے کے طریقے کو سمجھنا
- ٹیکس سیٹنگز سے متعلق خرابی کے پیغامات کی ٹربل شوٹنگ
درج ذیل کے حوالے سے مدد کے لیے کسی ٹیکس پروفیشنل یا مقامی ٹیکس اتھارٹی سے رابطہ کریں:
- آیا آپ کو مخصوص ممالک میں VAT کے لیے رجسٹر ہونا چاہیے
- اپنی ٹیکس کی ذمہ داریوں اور تعمیل کے تقاضوں کا تعین کرنا
- آپ کے کاروبار کے لیے رجسٹریشن کی کون سی قسم درست ہے، اس پر مشورہ
- VAT ریٹرن فائل کرنے یا ٹیکس جمع کرانے کے بارے میں سوالات
- آپ کی مخصوص صورتحال پر لاگو ہونے والے ٹیکس قوانین کو سمجھنا
EU VAT کے مسائل کے بارے میں Shopify Support سے رابطہ کرنے کی تیاری کریں
Shopify Support سے رابطہ کرنے سے پہلے، اپنے مسئلے کو تیزی سے حل کرنے میں مدد کے لیے درج ذیل معلومات اکٹھی کریں:
- اس بات کی تفصیل کہ آپ کے خیال میں کیا ہونا چاہیے اور اس کے بجائے کیا ہو رہا ہے
- مسئلے کو ظاہر کرنے والے آرڈر کا ایڈمن لنک (آرڈر پر جائیں، آرڈر پر کلک کریں، اور اپنے براؤزر سے URL کاپی کریں)
- اگر ممکن ہو تو موازنہ کرنے کے لیے کسی ایسے آرڈر کا ایڈمن لنک جس میں VAT کا صحیح اندازہ لگایا گیا ہو
- آپ کا VAT رجسٹریشن نمبر اور رجسٹریشن کی قسم (OSS، IOSS، نان-یونین OSS، یا ملک کے لحاظ سے مخصوص)
- کسٹمر کا شپنگ ایڈریس (ملک اور پوسٹل کوڈ)
- آیا کسٹمر نے ریورس چارج کے لیے VAT نمبر فراہم کیا ہے
- آرڈر کی فلفلمنٹ لوکیشن
- جب مسئلہ شروع ہوا
- وہ اقدامات جو آپ پہلے ہی ٹربل شوٹنگ سیکشن سے آزما چکے ہیں