Ajutor
Conectați-vă

Înregistrare fiscală pentru comercianții din Regatul Unit

Dacă utilizați deja Shopify pentru a vinde în Regatul Unit (RU), atunci vă puteți actualiza setările privind taxa pentru a reflecta înregistrările dumneavoastră fiscale. Această modificare nu afectează modul în care este colectată taxa pentru produsele dumneavoastră.

Când vă actualizați setările privind taxa, vi se solicită să furnizați un număr de TVA. După ce acesta este adăugat, se setează automat cotele de impozitare care se aplică în zonele pentru care v-ați înregistrat.

Pe această pagină

Cerințe de înregistrare în scopuri de TVA

Un număr de TVA, denumit și număr de identificare în scopuri de taxă pe valoare adăugată (VATIN), este un identificator utilizat în Regatul Unit și în Uniunea Europeană (UE). Acesta vă este furnizat de autoritatea fiscală a unei țări după ce vă înregistrați la aceasta. Acest număr este emis de țări pentru a permite afacerii dumneavoastră să perceapă taxă pe valoare adăugată.

Pragul de înregistrare în scopuri de TVA în Regatul Unit

De obicei, trebuie să vă înregistrați în scopuri de TVA dacă vânzările dumneavoastră în Regatul Unit sunt egale cu sau mai mari de 90.000 GBP într-o perioadă de 12 luni. Acest prag se aplică numai comercianților aflați în Regatul Unit.

Dacă vă aflați în afara Regatului Unit, atunci se aplică următoarele reguli:

  • Pentru comenzi egale cu sau mai mici de 135 GBP: trebuie să vă înregistrați în scopuri de TVA în Regatul Unit și să percepeți TVA la punctul de vânzare.
  • Pentru comenzi de peste 135 GBP: este posibil să nu vi se solicite să colectați TVA la finalizarea plății. TVA și taxele vamale sunt remise de către importator.

Pragul de 135 GBP este calculat pe baza totalului comenzii înainte de taxe și expediere. Dacă aveți opțiunea Includeți taxa în prețuri activată, atunci sistemul deduce valoarea taxei pentru a stabili dacă comanda atinge pragul.

Aflați mai multe despre taxele din Regatul Unit.

Formatul numărului de TVA

Numerele de înregistrare în scopuri de TVA din Regatul Unit respectă un format specific. Acestea încep cu „GB”, urmat de 9 cifre. De exemplu, GB123456789. Shopify nu verifică dacă numerele de TVA sunt valide, așa că asigurați-vă că introduceți corect numărul.

Configurarea colectării TVA în Regatul Unit

După ce v-ați înregistrat la HM Revenue and Customs (HMRC) și aveți numărul de TVA din Regatul Unit, vă puteți configura taxele pentru Regatul Unit.

Pași:

  1. Din panoul de administrare Shopify, accesați Setări > Taxe și obligații vamale.

  2. În secțiunea Regiuni fiscale, dați clic pe Regatul Unit.

  3. În secțiunea Colectare TVA, dați clic pe Colectare TVA.

  4. În câmpul Număr de TVA, introduceți numărul dumneavoastră de TVA. Dacă ați solicitat un număr de TVA, dar nu aveți încă unul, atunci lăsați acest câmp necompletat și actualizați-l când primiți numărul.

  5. Faceți clic pe Colectare TVA.

Colectați TVA pentru comenzile de peste 135 GBP

Dacă vă aflați în afara Regatului Unit și trebuie să colectați TVA pentru toate comenzile din Regatul Unit, inclusiv pentru cele de peste 135 GBP, atunci trebuie să adăugați o locație fizică activă în Regatul Unit.

Pași:

  1. Din panoul de administrare Shopify, accesați Setări > Locații.

  2. Dați clic pe Adăugare locație.

  3. Introduceți o adresă completă din Regatul Unit.

  4. Asigurați-vă că locația este setată ca Activă.

  5. Faceți clic pe Salvare.

Nu puteți utiliza o înlocuire de taxă pentru a colecta TVA în Regatul Unit pentru comenzi de peste 135 GBP.

Vânzarea către clienții din UE

Dacă aveți sediul în Regatul Unit și vindeți și clienților din Uniunea Europeană, atunci este posibil să fie necesar să vă înregistrați în scopuri de TVA în UE. Tipul de înregistrare depinde de ceea ce vindeți:

  • Bunuri fizice: înregistrați-vă pentru Import One-Stop Shop (IOSS) pentru a colecta TVA la plată pentru comenzi de până la 150 EUR.
  • Bunuri sau servicii digitale: înregistrați-vă pentru Ghișeul unic (OSS) pentru non-membri UE.

Aflați mai multe despre tipurile de înregistrare în scopuri de TVA în UE și cum să le configurați.

Testați-vă setările privind taxa

Înainte de a procesa comenzi reale, utilizați comenzi provizorii pentru a verifica dacă setările privind taxele funcționează corect.

Pași:

  1. Din panoul de administrare Shopify, accesați Comenzi > Schițe.

  2. Faceți clic pe Creare comandă.

  3. Adăugați un produs la comandă.

  4. În secțiunea Client, adăugați un client sau introduceți o adresă de livrare din Regatul Unit.

  5. Adăugați o metodă de transport la comandă. Taxa nu se va calcula fără o metodă de transport.

  6. Examinați linia Taxă pentru a verifica dacă se afișează cota de TVA corectă.

  7. Opțional: ștergeți comanda provizorie după testare sau faceți clic pe Marcare ca plătită pentru a o converti într-o comandă test.

Înlocuiri de taxe

Puteți crea înlocuiri de taxe pentru produsele la care nu se aplică cotele de TVA implicite. De exemplu, anumite articole de îmbrăcăminte pentru copii sau produse alimentare ar putea fi scutite de TVA sau ar putea avea o cotă redusă.

Aflați mai multe despre crearea înlocuirilor de taxe.

Rotunjirea taxelor

Sumele taxelor sunt rotunjite la nivel de articol. Valoarea totală a taxei se calculează prin aplicarea cotei de impozitare la fiecare linie din comandă, rotunjirea rezultatului și apoi adunarea acestor subtotale. Acest lucru poate cauza mici variații ale sumelor totale ale taxelor, în comparație cu calcularea taxei pe subtotalul comenzii.

Aflați mai multe despre calculele de rotunjire a taxelor.

Depanarea problemelor legate de TVA-ul din Regatul Unit

Depanarea neperceperii TVA pe comenzile din Regatul Unit

Dacă TVA-ul nu se afișează pentru comenzile expediate în Regatul Unit, verificați următoarele:

  • Verificați-vă înregistrarea în scopuri de TVA: accesați Setări > Taxe și obligații vamale > Regatul Unit și confirmați că înregistrarea dvs. în scopuri de TVA este configurată.
  • Verificați zonele de expediere: regiunile fiscale sunt create pe baza zonelor de expediere. Asigurați-vă că aveți o zonă de expediere care include Regatul Unit, în secțiunea Setări > Expediere și livrare.
  • Confirmați pragul comenzii: dacă nu aveți o locație în Regatul Unit, TVA-ul se aplică numai comenzilor de 135 GBP sau mai puțin. Pentru comenzile de peste 135 GBP nu se va percepe TVA.
  • Examinați setările produsului: accesați pagina de produs și confirmați că opțiunea Colectează taxă pentru acest produs este selectată.
  • Verificați scutirile pentru clienți: accesați profilul clientului și verificați dacă acesta nu este setat ca fiind scutit de taxe.
Depanarea perceperii eronate a TVA-ului

Dacă TVA-ul este aplicat în mod neașteptat comenzilor, luați în considerare următoarele:

  • Pragul comenzii: dacă totalul comenzii este sub 135 GBP (înainte de taxe și expediere), atunci se aplică TVA. Verificați valoarea comenzii înainte de impozitare.
  • Locație în Regatul Unit: dacă aveți o locație activă în Regatul Unit, atunci se aplică TVA la toate comenzile din Regatul Unit, indiferent de valoarea comenzii. Pentru a utiliza pragul de 135 GBP, dezactivați locația dumneavoastră din Regatul Unit sau eliminați-o.
  • Înlocuiri de taxe: verificați dacă aveți înlocuiri de taxe care ar putea afecta cota. Accesați Setări > Taxe și obligații vamale > Regatul Unit > Înlocuiri de taxe.
Depanarea cotei de TVA incorecte

Dacă cota de TVA pentru comenzi nu corespunde cu cea la care vă așteptați, încercați următoarele:

  • Verificați serviciul dvs. de fiscalitate: accesați Setări > Taxe și obligații vamale > Regatul Unit și verificați ce serviciu de fiscalitate utilizați. Serviciile diferite calculează cotele în mod diferit.
  • Examinați înlocuirile de taxe: înlocuirile de taxe pentru produse sau expediere ar putea modifica cota implicită.
  • Categorie de produse: dacă utilizați Shopify Tax, categoria alocată produsului afectează cota de impozitare. Verificați dacă categoria este corectă în setările produsului.
  • Taxă de expediere proporțională: dacă comanda dumneavoastră conține articole cu cote de TVA diferite, atunci cota de impozitare a expedierii este calculată proporțional, ceea ce ar putea duce la o linie de taxă diferită de cea la care vă așteptați.
Depanarea neactualizării TVA-ului după editarea unei comenzi

Când utilizați Editorul de comenzi pentru a adăuga produse la o comandă existentă, regula pragului de 135 GBP nu se recalculează. Articolele noi sunt tratate ca tranzacții separate în scopuri fiscale.

Exemplu: dacă o comandă inițială este de 125 GBP cu TVA aplicat și adăugați un articol de 15 GBP, atunci totalul comenzii devine 140 GBP. Cu toate acestea, TVA-ul rămâne aplicat pe articolele inițiale și pe articolul nou, chiar dacă totalul combinat depășește 135 GBP.

Soluție alternativă: dacă aveți nevoie de calculul corect al TVA-ului pe baza valorii totale a comenzii, anulați comanda inițială și creați o comandă nouă care include toate produsele.

Depanarea problemelor fiscale din Irlanda de Nord

Irlanda de Nord are un statut dublu în materie de TVA și face parte atât din regimul fiscal al Regatului Unit, cât și din cel al UE. TVA-ul aplicat depinde de locația și de înregistrarea dumneavoastră:

  • Expediere din Regatul Unit în Irlanda de Nord: se aplică TVA-ul din Regatul Unit dacă aveți o înregistrare în scopuri de TVA în Regatul Unit.
  • Expediere din Uniunea Europeană în Irlanda de Nord: se aplică TVA UE dacă aveți o înregistrare în UE (OSS sau specifică țării).

Asigurați-vă că utilizați același serviciu de fiscalitate atât pentru regiunile din Regatul Unit, cât și pentru cele din UE, pentru a asigura colectarea corespunzătoare a TVA-ului transfrontalier.

Aflați mai multe despre calcularea TVA în Irlanda de Nord.

Depanarea necalculării taxei pentru comenzile provizorii

Dacă taxa nu se calculează pentru comenzile provizorii, verificați următoarele:

  • Adăugați o metodă de expediere: taxa nu se calculează pentru comenzile provizorii fără o metodă de expediere sau de livrare, chiar dacă este un tarif gratuit.
  • Introduceți o adresă completă: sistemul are nevoie de o adresă de livrare completă, inclusiv codul poștal, pentru a calcula cota de impozitare corectă.
  • Verificați configurarea regiunii fiscale: confirmați că Regatul Unit este configurat în setările dumneavoastră privind taxele cu o înregistrare activă în scopuri de TVA.

Întrebări frecvente

Am nevoie de un număr de TVA pentru a vinde în Regatul Unit?

Dacă vânzările dumneavoastră din Regatul Unit sunt egale cu sau mai mari de 90.000 GBP într-o perioadă de 12 luni, atunci, de obicei, trebuie să vă înregistrați în scopuri de TVA. Dacă vă aflați în afara Regatului Unit, atunci trebuie să vă înregistrați în scopuri de TVA în Regatul Unit dacă vindeți bunuri cu o valoare de 135 GBP sau mai puțin direct consumatorilor din Regatul Unit. Contactați HMRC sau un specialist în fiscalitate dacă nu sunteți sigur(ă) cu privire la obligațiile dumneavoastră.

Pot lăsa necompletat câmpul pentru numărul de TVA?

Da. Dacă ați solicitat un număr de TVA, dar nu l-ați primit încă, vă puteți configura înregistrarea fiscală fără a introduce numărul. Actualizați-vă setările atunci când primiți numărul de TVA.

Cum știu dacă pragul de 135 GBP se aplică comenzii mele?

Pragul se calculează pe baza totalului comenzii înainte de taxe și costuri de transport. Dacă aveți opțiunea Includeți taxa în prețuri activată, atunci Shopify deduce valoarea taxei pentru a determina valoarea înainte de impozitare. Fluctuațiile valutare pot afecta comenzile plasate în alte monede decât GBP.

Ce se întâmplă cu bunurile digitale?

Bunurile digitale sunt impozitate în funcție de țara de destinație a clientului, indiferent de pragul de 135 GBP. Pragul pentru bunurile fizice nu se aplică produselor digitale.

Pot folosi atât înregistrări în scopuri de TVA în Regatul Unit, cât și în UE?

Da. Puteți avea înregistrări în scopuri de TVA atât pentru Regatul Unit, cât și pentru țările din UE. Cu toate acestea, dacă vă aflați în UE sau colectați TVA pentru vânzările din UE, atunci nu puteți utiliza și IOSS pentru expedierea în UE din afara UE.

Care este diferența dintre Shopify Tax și taxa de bază?

Shopify Tax oferă calcule automate ale TVA, informații despre obligațiile fiscale și funcții de facturare. Basic Tax utilizează cote de impozitare bazate pe înregistrare, fără funcțiile suplimentare. Puteți compara serviciile de fiscalitate pentru a stabili care este cel potrivit pentru afacerea dvs.

Pregătirea pentru a contacta Asistența Shopify în legătură cu problemele fiscale din Regatul Unit

Înainte de a contacta Asistența Shopify, pregătiți următoarele informații pentru a vă ajuta să vă rezolvați problema mai rapid:

  • Numărul sau numerele comenzilor în care întâmpinați problema fiscală
  • Capturi de ecran cu sumele taxelor afișate în comandă
  • Cota de impozitare preconizată față de cota de impozitare reală colectată
  • Numărul dumneavoastră de înregistrare în scopuri de TVA și țara în care este înregistrat
  • Dacă aveți o locație activă în Regatul Unit în Setări > Locații
  • Adresa de livrare a clientului (țară, cod poștal)
  • Dacă produsele au opțiunea Percepe taxă pentru acest produs selectată
  • Pașii pe care i-ați încercat deja din secțiunea de depanare
  • Orice mesaje de eroare pe care le-ați întâlnit

Pregătirea acestor informații ajută Asistența Shopify să vă ofere asistență mai eficientă. Rețineți că Asistența Shopify vă poate ajuta cu configurarea setărilor, dar nu vă poate oferi consiliere cu privire la înregistrarea în scopuri de TVA sau la respectarea reglementărilor fiscale.

Implicațiile Brexitului pentru afacerea dumneavoastră

Dacă vindeți clienților din Regatul Unit, atunci cea mai bună modalitate de a obține informații despre modul în care Brexit vă afectează afacerea este să contactați un specialist fiscal local. Următoarele modificări cheie se aplică atunci când vindeți clienților din Regatul Unit:

  • Vânzarea de bunuri de la comercianții din Regatul Unit către clienții din UE a devenit exporturi, mai degrabă decât expedieri.
  • Comercianții din Regatul Unit ar putea avea nevoie să se înregistreze în scopuri de TVA și să contabilizeze TVA-ul la import în Uniunea Europeană.
  • Înregistrările în scopuri de TVA ar putea fi necesare în mai multe state membre ale UE, în funcție de lanțul de aprovizionare, locațiile clienților și destinațiile de livrare.
  • Este posibil să aveți nevoie de un număr EORI UE pe lângă un număr EORI al Regatului Unit.

Aflați mai multe despre implicațiile Brexit pentru afacerea dvs..