EU의 세금 서비스

이미 Shopify를 사용하여 유럽 연합에서 판매하는 경우 EU 세금 설정을 업데이트하여 세금 등록을 반영할 수 있습니다. 세금 등록에 따라 세금을 징수할 위치가 결정됩니다. 세금 설정을 업데이트할 때 VAT 번호를 제공하라는 메시지가 표시됩니다. VAT 등록을 추가하면 Shopify는 등록한 지역에 적용되는 세율을 자동으로 설정합니다.

VAT 번호 이해하기

VAT 번호는 (VATIN)이라고도 하는 부가가치세 식별 번호로, EU에서 사용되는 식별자입니다. 회원국의 세무 당국에 등록한 후 제공됩니다. 이 번호는 판매자가 부가가치세를 청구할 수 있도록 국가에서 발급합니다.

세금 청구를 위해 등록해야 하는지 결정

일반적으로 EU의 다른 국가에 판매하려는 경우 자국의 세무 당국에 등록하여 VAT를 청구해야 합니다. 독일에서 프랑스로 판매하는 것과 같은 해외 판매의 경우, One-Stop Shop scheme에 등록하면 등록 절차를 간소화하는 데 도움이 될 수 있습니다.

다른 국가의 VAT 등록

다른 EU 회원국의 고객에게 판매하거나 판매 위치 또는 주문 처리 센터와 같은 중요한 비즈니스 활동이 있는 경우 자국 외에 다른 지역에도 등록해야 할 수 있습니다.

해외 판매 등록을 간소화하기 위해 One-Stop Shop scheme에 등록할 수 있습니다. OSS(One-Stop Shop) 제도를 사용하면 판매자가 각 회원국에 개별적으로 등록하는 대신 모든 EU 회원국에서 해외 판매에 대한 VAT를 징수하고 납부할 수 있습니다. 스토어에서 Basic Tax 또는 Shopify Tax 서비스를 사용하는 경우에만 OSS를 사용할 수 있습니다. 이러한 서비스 중 하나를 사용하도록 설정을 업데이트하지 않은 경우 수동 세율을 사용하여 세율을 수동으로 업데이트하십시오. 현지 판매는 해당 국가에 대한 현지 세금 등록이 필요하며 OSS에 포함되지 않습니다.

한 국가에 중요한 사업 거점이 있는 경우 해당 국가의 세무 당국에 문의하여 세금을 징수하기 위해 등록해야 하는지 확인해야 합니다. 사업체의 원격 판매 한도액 초과 여부를 판단하는 것은 판매자님의 책임입니다.

EU VAT 등록 유형

필요한 VAT 등록 유형은 비즈니스 소재지와 판매 품목에 따라 다릅니다. 다음 옵션을 검토하여 상황에 적용되는 등록 유형을 확인하십시오.

VAT 요금 기준

2021년 7월 1일부터 개별 국가에 대한 원격 판매 기준이 더 이상 적용되지 않습니다. 대신, EU 전체에 €10,000 EUR의 단일 원격 판매 기준이 적용됩니다. 이 기준은 청구해야 할 VAT 요금을 결정하지만, 다른 EU 회원국에 처음 판매할 때 VAT를 징수해야 합니다.

• 자국 고객의 경우 현지 VAT 요금이 청구됩니다.
• 자국 이외의 EU 국가 고객의 경우 요금은 해외 판매 임계값 초과 여부에 따라 결정됩니다.
  • 다른 모든 EU 회원국에 대한 총 통합 판매액이 10,000유로 미만인 경우 다른 EU 국가에서 본국의 VAT 세율을 청구하고 본국 정부에 VAT를 납부하도록 선택할 수 있습니다. 모든 EU 판매에 대해 본국의 VAT 세율을 청구하도록 선택하는 경우 현지 세무 당국에 소규모 사업자 면제를 신청해야 할 수 있습니다. 신청해야 하는지 확실하지 않은 경우 현지 세무 당국 또는 세무 전문가와 상담하십시오.
  • 다른 EU 회원국에 대한 총 판매액이 €10,000 EUR 이상인 경우, 다른 국가에 대한 모든 판매에 대해 고객의 위치에 있는 VAT 요금을 청구합니다.

비 EU 판매자를 위한 IOSS 임계값

유럽 연합 외부에 위치하고 유럽 연합 내 고객에게 판매하는 경우 다음 규칙이 적용됩니다.

• €150 EUR 이하의 주문(VAT 및 배송비 계산 전)의 경우 IOSS를 사용하여 결제 시 VAT를 징수할 수 있습니다.
• €150 EUR를 초과하는 주문에는 수입 VAT 및 관세가 적용됩니다. 이는 일반적으로 배송 시 배송업체에서 징수합니다.

EU 국가에서 세금을 청구하도록 등록

다른 EU 국가에 대한 판매액이 10,000유로 이상인 경우 OSS scheme에 등록할 수 있습니다. OSS 제도를 사용하면 판매자가 각 회원국에 개별적으로 등록하는 대신 모든 EU 회원국에서 판매에 대한 VAT를 징수하고 납부할 수 있습니다. 스토어에서 Basic Tax 또는 Shopify Tax를 사용하는 경우에만 OSS를 사용할 수 있습니다. 이러한 서비스 중 하나를 사용하도록 설정을 업데이트하지 않은 경우 수동 세율을 사용하여 세율을 수동으로 업데이트하십시오.

특정 EU 국가에서 세금을 청구하기 위해 등록해야 하는 경우 해당 국가의 세무 당국에 문의할 수 있습니다.

등록한 후 세금 및 관세 페이지에 VAT 번호를 추가하십시오.

단계:

1. Shopify 관리자에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.

2. **지역 설정** 섹션에서 **유럽 연합**을 클릭합니다.

3. **판매에 대한 VAT** 섹션에서 **VAT 징수**를 클릭합니다.

4. 등록된 국가를 선택합니다.

5. **VAT 번호** 필드에 VAT 번호를 입력합니다.

6. **국가 추가**를 클릭합니다.

7. 선택 사항: 더 많은 지역 및 계정 번호를 추가하려면 **VAT 등록**을 클릭합니다.

**VAT 등록** 섹션의 국가 이름 옆에 있는 `...` 버튼을 사용하여 등록 또는 계정 번호를 삭제하거나 변경할 수 있습니다.

세금 서비스 변경

Shopify 관리자에서 Shopify Tax, Basic Tax, Manual Tax 간에 변경할 수 있습니다. 이 옵션은 EU 세금 설정에서 사용할 수 있습니다.

단계:

1. Shopify 관리자에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.

2. **지역 설정** 섹션에서 **유럽 연합**을 클릭합니다.

3. **세금 서비스** 섹션에서 **...**를 클릭한 다음 적절한 옵션을 클릭합니다. 현재 세금 서비스에 따라 **서비스 업그레이드**, **서비스 전환** 또는 **서비스 다운그레이드**로 표시됩니다.

4. 사용하려는 세금 서비스를 선택합니다.

5. **저장**을 클릭합니다.

세금 서비스 간의 차이점에 대해 자세히 알아보려면 세금 서비스 선택을 참조하십시오.

발주 주문으로 세금 설정 확인하기

실제 주문을 처리하기 전에 발주 주문을 생성하여 세금 설정이 올바르게 계산되는지 확인할 수 있습니다. 이를 통해 실제 거래에 영향을 주지 않고 세금 계산을 테스트할 수 있습니다.

단계:

1. Shopify 관리자에서 주문 > 초안으로 이동합니다.

2. **주문 생성**을 클릭합니다.

3. 주문에 제품을 추가합니다.

4. **고객** 섹션에서 EU 배송 주소가 있는 고객을 추가하거나 새 주소를 추가합니다.

5. 세금 섹션을 검토하여 계산된 세율이 목적지 국가에 맞는지 확인합니다.

6. 세금 계산이 올바르게 표시되면 발주 주문을 삭제할 수 있습니다. 세금 계산이 올바르지 않으면 세금 설정 및 등록을 검토하십시오.

EU VAT 문제 해결

EU 주문에 VAT가 올바르게 청구되지 않는 경우 다음의 일반적인 문제 및 해결 방법을 검토하십시오.

업데이트 후 세금 재정의

업데이트 후 세금 설정을 재정의할 수 있습니다. 업데이트 시 EU 세금 재정의가 어떻게 영향을 받는지에 대한 자세한 내용은 세금 재정의를 참조하십시오.

세금 반올림 차이

일부 주문에서는 세금 설정을 업데이트한 후 총 세액에 약간의 차이가 있을 수 있습니다. 이 차이는 세액이 인보이스 수준이 아닌 품목 수준에서 반올림되기 때문에 발생합니다. 반올림 계산에 대한 자세한 내용은 EU 세금 설정에서 확인할 수 있습니다.

영국 판매에 대한 브렉시트 고려 사항

영국 고객에게 판매하는 경우 브렉시트가 비즈니스에 미치는 영향에 대한 정보를 얻는 가장 좋은 방법은 현지 세무 전문가에게 문의하는 것입니다. 시작점으로, 다음은 영국 고객에게 판매하는 판매자에게 적용되는 몇 가지 새로운 법률입니다.

• 영국 외부에서 영국 내 고객에게 상품을 판매하는 것은 인수(한 EU 회원국에서 다른 EU 회원국으로 상품을 수령하는 것)가 아닌 수입(국가 또는 관세 동맹 외부에서 국가 또는 관세 동맹으로 상품을 수령하는 것)이 되었습니다.
• 영국 EORI 번호가 필요할 수 있습니다.
• 2021년 1월 1일에 발효된 영국 VAT 법률에 따라 £135 GBP 이하의 판매에 대한 새로운 VAT 요구 사항이 적용됩니다.
  • 상품 판매액이 £135 GBP 이하인 경우 영국에서 VAT를 등록해야 합니다. 이 경우 VAT는 판매 시점에 징수되어 판매자가 송금합니다. Basic Tax 서비스를 사용하고 영국 VAT 등록이 있는 경우 영국 고객에 대한 판매에 VAT가 적용됩니다.
  • 상품 판매액이 135파운드를 초과하는 경우 POS(Point of Sale)에서 VAT를 징수할 필요가 없을 수 있습니다. 이 경우 VAT와 관세는 수입업체가 납부합니다. Basic Tax 서비스를 사용하고 영국 VAT 등록을 한 경우 영국 고객에 대한 판매에는 VAT가 적용되지 않습니다. 원하는 경우 판매 시 고객에게 VAT 및 관세를 청구한 다음 배송 레이블을 사용하여 배송업체나 수입업체에 이 금액을 제공할 수 있습니다. 또는 VAT와 관세를 청구하지 않고 주문을 보내면 고객이 배송 시 추가 금액을 지불하게 됩니다. VAT 및 관세 취급에 대해 자세히 알아보기.

브렉시트가 비즈니스에 미치는 영향에 대해 자세히 알아보기.

자주 묻는 질문

EU VAT 문제에 대해 Shopify 지원팀에 문의하기 전 준비 사항

Shopify 지원팀에 문의하기 전에 다음 정보를 수집하면 문제를 더 빨리 해결하는 데 도움이 됩니다.

• 예상되는 결과와 현재 상황에 대한 설명
• 문제가 발생한 주문에 대한 관리자 링크(주문으로 이동하여 주문을 클릭하고 브라우저에서 URL 복사)
• 가능한 경우 비교를 위해 VAT가 올바르게 계산된 주문에 대한 관리자 링크
• VAT 등록 번호 및 등록 유형(OSS, IOSS, Non-Union OSS 또는 국가별)
• 고객의 배송 주소(국가 및 우편번호)
• 고객이 매입자 납부 제도를 위해 VAT 번호를 제공했는지 여부
• 주문의 주문 처리 위치
• 문제가 발생하기 시작한 시점
• 문제 해결 섹션에서 이미 시도한 단계

관련 링크

• EU 세금 설정
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• EU 세금 참조
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