디지털 제품 세금
디지털 상품은 다운로드 가능한 파일 또는 기타 종류의 전자 공급 제품입니다. 유럽 연합(EU)에 거주하는 소비자는 판매자의 위치에 관계없이 자국에 적용되는 세율로 디지털 상품에 대한 부가가치세(VAT)를 지불해야 합니다.
그러나 일부 관할권에서는 디지털 제품에 판매세를 부과할 필요가 없습니다. 현지 세무 전문가에게 문의하여 해당 지역의 요구 사항을 확인하십시오.
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디지털 제품 세금 면제하기
세금이 면제되는 디지털 제품이 몇 개뿐인 경우 이러한 개별 제품에 세금이 적용되지 않도록 할 수 있습니다. 디지털 제품은 일반적인 의미의 배송이 필요하지 않으므로 동시에 배송 기능을 끌 수 있습니다.
단계:
Shopify 관리자에서 제품으로 이동합니다.
편집하려는 제품을 클릭합니다.
가격 섹션에서 세금 부과를 클릭한 다음 이 제품에 세금 부과를 선택 취소합니다.
배송 섹션에서 실물 제품 설정이 비활성화되었는지 확인합니다.
저장을 클릭합니다.
대량 업데이트를 수행하여 많은 수의 디지털 제품 면제하기
동시에 많은 수의 디지털 제품을 면제해야 하는 경우 대량 업데이트를 수행할 수 있습니다. 이 절차를 수행하려면 .csv 파일을 편안하게 편집할 수 있어야 합니다.
단계:
- 내보내기 업데이트해야 하는 제품을
.csv파일에서 다음 열의 값을 편집합니다.
제품 CSV에서 편집할 필드 CSV 필드 설정 Variant Requires Shipping 이 값을 false로 설정합니다. Variant Taxable 이 값을 false로 설정합니다. Variant Grams 이 값을 0으로 설정합니다. .csv파일 편집을 완료한 후 스토어로 가져옵니다. 동일한 핸들이 있는 현재 제품 바꾸기 옵션을 선택해야 합니다.
유럽 연합의 디지털 상품
유럽 연합의 디지털 상품은 제정법에서 배송 대신 전자적으로 공급되는 방송, 통신 및 서비스로 정의됩니다. 온라인으로 전송되는 기프트 카드는 이 정의에 포함되지 않습니다.
EU의 디지털 서비스에 대한 VAT 규칙을 읽을 수 있습니다. 세무 전문가와 상담하여 EU VAT 규칙이 어떻게 적용되는지 확인하십시오.
고객 위치에 기반한 VAT
유럽 연합의 고객에게 디지털 상품을 판매하는 경우 고객의 위치에 따라 VAT를 청구해야 합니다.
예를 들어, 네덜란드 판매자가 독일에 있는 고객에게 디지털 제품을 판매하는 경우 고객에게 19%의 독일 VAT 요금을 청구해야 합니다. EU 디지털 VAT 요금 기능을 활성화하여 이 과정을 더 쉽게 만들 수 있습니다.
VAT 등록
다음 방법 중 하나로 VAT에 등록할 수 있습니다.
- EU 판매자: 다른 유럽 연합 국가에 대한 EU 내 디지털 상품 판매를 위해 OSS(One-Stop-Shop)에 등록합니다.
- 비EU 판매자: 유럽 연합 소비자에게 디지털 상품 또는 서비스를 판매하기 위해 Non-Union OSS에 등록합니다. 또는 비즈니스를 수행하는 각 EU 국가에서 현지 VAT 등록을 설정합니다.
VAT 등록 옵션 및 요구 사항에 대한 자세한 내용은 현지 세무 당국에 문의하십시오.
구매자 위치의 증거
디지털 상품을 판매하는 경우 일부 세무 당국에서는 구매자 위치의 증거 두 가지를 수집하고 기록하도록 요구합니다. Shopify는 모든 주문에 대해 청구 주소와 고객의 IP 주소를 제공합니다. 청구 주소는 주문 페이지에 표시됩니다. 사기 분석 섹션에서 전체 분석 보기를 클릭하여 IP 주소를 확인할 수 있습니다.
IP 주소가 청구 주소와 다른 국가에서 온 것으로 나타나면 해당 위치에 대한 또 다른 증거를 확보해야 합니다. 세무 전문가에게 문의하여 세무 당국에 충분한 증거가 있는지 확인하십시오.
디지털 상품에 대한 VAT 요금 활성화하기
디지털 상품에 대한 VAT 부과를 단순화하기 위해 각 EU 국가에 대한 VAT 요금을 자동으로 할당할 수 있습니다.
디지털 상품에 대한 VAT 요금을 활성화하면 컬렉션이 생성되며, 컬렉션에 있는 제품을 판매할 때마다 고객의 청구 주소에 따라 올바른 VAT 요금이 자동으로 적용됩니다.
VAT 요금을 활성화하면 각 EU 국가에 대해 자동으로 할당된 VAT 설정이 있는 제품 컬렉션이 생성됩니다. 기본 컬렉션 이름은 Digital Goods VAT Tax이지만 변경하여 다른 컬렉션을 사용할 수 있습니다. 자세한 내용은 다른 컬렉션에 디지털 VAT 요금 적용을 참조하십시오.
단계:
데스크톱
다른 컬렉션에 디지털 VAT 요금 적용하기
초기 디지털 상품 VAT 세금 컬렉션을 생성한 후 다른 디지털 상품 컬렉션에 요금을 적용할 수 있습니다.
단계:
Shopify 관리자에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
세금 계산 섹션에서 컬렉션 변경을 클릭합니다.
사용하려는 컬렉션을 검색하거나 목록에서 컬렉션을 선택합니다.
저장을 클릭합니다.
사용 중인 VAT 요금 보기
디지털 상품 VAT 요금을 활성화한 경우 배송 목록에 있는 각 국가에 적용되는 VAT 설정을 볼 수 있습니다.
요금을 보기 전에 각 국가가 배송 지역 목록에 있는지 확인하십시오.
단계:
데스크톱
Shopify 관리자에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
세금 지역 섹션에서 유럽 국가 이름 옆의 설정 또는 편집을 클릭합니다. 디지털 상품 VAT는 세금 재정의 섹션에 표시됩니다.
모바일
Shopify 앱에서
을(를) 탭한 다음 
설정을(를) 탭합니다.스토어 설정 섹션에서 세금 및 관세를 탭합니다.
세금 지역 섹션에서 유럽 국가 이름 옆의 설정 또는 편집을 탭합니다. 디지털 상품 VAT는 세금 재정의 섹션에 표시됩니다.
디지털 상품에 대한 VAT 요금 비활성화하기
EU 디지털 VAT 요금 기능을 비활성화했다가 다시 활성화하는 경우, 기본값을 사용하지 않았다면 기본 설정 컬렉션을 다시 할당해야 합니다.
단계:
데스크톱
Shopify 관리자에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
세금 계산 섹션에서 디지털 상품에 VAT 부과를 선택 취소합니다.
모바일
Shopify 앱에서
을(를) 탭한 다음 설정을(를) 탭합니다.스토어 설정 섹션에서 세금 및 관세를 탭합니다.
세금 계산 섹션에서 디지털 상품에 VAT 부과를 선택 취소합니다.
직접 참석 이벤트 또는 서비스에 대한 세금 부과
특정 위치에서 이벤트 티켓을 판매하거나 서비스를 제공하는 경우 고객의 청구 주소 대신 이벤트 또는 서비스 위치를 기준으로 세금을 청구해야 할 수 있습니다. 세금을 올바르게 계산하려면 이벤트 위치에서 매장 내 픽업이 가능한 실제 제품으로 티켓 또는 서비스를 설정하십시오.