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Basic Taxへの切り替え

すでにShopifyを使用している場合は、税金の設定を更新して税務登録を反映させることができます。この変更は、商品に税が請求される方法には影響しません。

税金の設定を更新する際に、納税者番号の入力を求められます。納税者番号が追加されると、登録した地域の税率が自動的に更新されます。

Shopify サポートでは、管理画面での税金の設定の更新についてサポートを提供できますが、法的な税務アドバイスを提供することはできません。税金の設定の変更についてサポートが必要な場合は、Shopify サポートにお問い合わせください。納税義務の理解にサポートが必要な場合は、現地の税務署または税務の専門家にお問い合わせください。

このページの内容

納税者番号について

納税者番号とは、商品の販売に対して税を徴収することを可能にする識別コードです。納税者番号は、現地の税務当局によって発行されます。地域によっては、納税者番号はVAT登録番号、売上税ID、または単に納税者番号と呼ばれる場合があります。不明な場合は、現地の税務専門家にお問い合わせください。

国別のVAT登録番号の形式

欧州連合内のお客様に販売する場合、VAT登録番号は特定の形式に従う必要があります。形式は国によって異なり、通常は国コードのプレフィックスに続いて、数字または数字と文字の組み合わせが含まれます。EU の VAT登録番号は、欧州委員会が提供するツールであるVAT 情報交換システム (VIES) を通じて検証できます。

一般的なVAT登録番号の形式
国形式の例
ドイツDE123456789 (DE + 9桁の数字)
フランスFRXX123456789 (FR + 2文字 + 9桁)
オランダNL123456789B01 (NL + 9桁 + B + 2桁のインデックス)
イギリスGB123456789 (GB + 9桁の数字)

納税者番号の登録が必要かどうかを判断する

納税者番号を登録して税金を請求する必要があるかどうかは、売上高、ビジネスのロケーション、お客様の所在地によって異なります。

売上のしきい値要件

通常、売上が特定のしきい値を超えた場合に、税金を請求するための登録が必要になります。しきい値は地域によって異なります。

  • 欧州連合：他のすべてのEU加盟国への売上合計が10,000ユーロ以上の場合、お客様のロケーションにおけるVAT税率を請求する必要があります。
  • イギリス：135 英ポンドを超える注文と下回る注文では、異なるルールが適用されます。イギリスの税務要件について、詳しくはこちらをご覧ください。

管轄地域の要件については、現地の税務署にお問い合わせください。税務署へのリンクは、EU の税に関するリファレンスでご確認いただけます。

VAT登録番号を登録する

EUまたは英国の国々に販売する予定がある場合は、それらの地域の税務当局に登録する必要がある場合があります。このプロセスは、ビジネスの拠点、販売場所、および各政府の要件によって異なります。VATを請求するためにどこで登録する必要があるかを判断するのは、マーチャントの責任です。

特定の国で重要な拠点を持っている場合は、税金を徴収するための登録が必要かどうかを確認するために、その国の税務署に問い合わせる必要があります。

EU加盟国で税を請求するための登録を行う

EU 加盟国またはイギリスで税金を請求するための登録が必要な場合は、その国の税務署に問い合わせることができます。EU 加盟国の税務署へのリンクについては、EU の税に関するリファレンスを参照してください。

登録後、「税金と関税」ページで VAT登録番号を追加します。

欧州連合への販売のためにIOSS番号を追加する

欧州連合の域外に拠点を置き、欧州連合内のお客様に販売する場合、輸入ワンストップショップ (IOSS) 制度を利用できます。IOSSを利用すると、150ユーロ以下の注文についてチェックアウト時にVATを徴収できるため、お客様は配達時に税金を支払う必要がありません。

IOSS 番号を税務登録に追加する前に、欧州連合向けの配送プロファイルを設定していることを確認してください。

手順：

  1. Shopify 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。

  2. [税地域] セクションで、[欧州連合] の横にある [管理] をクリックします。

  3. [EUへの配送] セクションで、[EUへの販売に対するVAT] の横にある [VATを徴収する] をクリックします。

  4. [登録国] から、IOSSに登録した国を選択します。

  5. IOSS VAT 番号に、IOSS 番号を入力します。

  6. [VATを徴収する] をクリックします。

詳しくは、ec.europa.eu の IOSS をご覧ください。

税務登録に関する問題のトラブルシューティング

税務登録の設定または更新で問題が発生している場合は、以下の一般的な問題とその解決策を確認してください。

税務登録が保存されない場合のトラブルシューティング

税務登録が保存されない場合は、以下の原因が考えられます。

VAT登録番号の形式が正しくない

  1. お使いの VAT登録番号を、所在国の必須の形式と比較してください。
  2. VAT登録番号に正しい国コードのプレフィックスが含まれており、必須の形式に正確に従っていることを確認してください。

VAT登録番号に余分なスペースがある

  1. VAT登録番号の先頭または末尾にスペースがないか確認します。
  2. 余分なスペースを削除して、VAT登録番号を再入力してください。

その国に対する配送エリアがない

  1. [設定] > [配送と配達] に移動し、その国に配送エリアがあることを確認します。
  2. その国に配送エリアを作成してから、税金の設定に戻ります。
注文に税金が請求されない場合のトラブルシューティング

注文に税金が請求されない場合は、以下の原因が考えられます。

その地域に税務登録が追加されていない

  1. [設定] > [税金と関税] に移動し、その地域で登録が表示されているかどうかを確認します。
  2. 税を徴収したい地域に税務登録を追加します。

商品に税を請求する設定になっていない

  1. 商品ページを開き、[価格設定] セクションで [この商品に税を適用する] が有効になっているかどうかを確認します。
  2. 商品について、[この商品に税を請求する] オプションを有効にします。

お客様が免税対象としてマークされている

  1. お客様プロフィールを開き、[免税] セクションを確認します。
  2. 免税が誤って追加された場合は、削除してください。

注文金額がしきい値を超えている (IOSS)

  1. EUへの注文の場合、注文の小計が150ユーロを超えていないか確認します。
  2. 150ユーロを超える注文の場合、VATと関税はチェックアウト時ではなく、配達時に配送業者によって徴収されます。
設定更新後に税額が異なる場合のトラブルシューティング

設定を更新した後に税額が異なる場合は、以下の原因が考えられます。

税の端数処理方法が変更された

  1. 最近の注文を、更新前に行われた注文と比較します。
  2. これは想定内の動作です。Basic Tax では、請求書レベルではなく項目レベルで税額が四捨五入されます。税の端数処理について、詳しくはこちらをご覧ください。

税の優先適用が引き継がれなかった

  1. [設定] > [税金と関税] に移動し、[税の優先適用] セクションを確認します。
  2. 以前に設定した税の優先適用を再作成します。税の優先適用について、詳しくはこちらをご覧ください。

テスト注文で税金の設定を確認する

税務登録を更新した後、実際の注文を受け付ける前に下書き注文を作成して、税が正しく計算されていることを確認してください。

手順：

  1. Shopify 管理画面で、[注文管理] > [下書き] の順に移動します。

  2. [注文を作成する] をクリックします。

  3. 注文に商品を追加します。

  4. [お客様] セクションで、税を確認したい地域の住所を持つテスト用のお客様を追加します。

  5. [税] セクションを確認して、正しい税率が表示されていることを確かめます。

  6. 税計算が正しい場合は、下書き注文を削除できます。税が正しくない場合は、税務登録の設定を確認してください。

税の優先適用

特定の商品や地域に異なる税率を請求する必要がある場合は、税の優先適用を作成できます。これは、特定のロケーションで免税または軽減税率が適用される商品に役立ちます。

更新時に税の優先適用がどのように影響を受けるかについての詳細は、税の管理を参照してください。

英国での販売に対するブレグジットの影響

イギリスのお客様に販売する場合、注文金額が135英ポンドを超えるか下回るかに基づいてVATの要件が異なります。また、イギリスのEORI番号が必要になる場合もあります。

イギリスの VAT 要件、しきい値、EORI 番号、ならびに VAT と関税の取り扱い方法に関するすべての詳細については、イギリスの税に関するリファレンスを参照してください。

欧州連合域外から欧州連合への販売

欧州連合域外からEU加盟国のお客様に注文を配送する場合、注文金額に基づいて輸入と関税のルールが適用されます。150ユーロ以下の注文にはVATが課され、150ユーロを超える注文には配達時に徴収される輸入VATと関税が課されます。

チェックアウト時にVATを徴収する場合、Import One-Stop Shop (IOSS) スキームに登録できます。

EU の VAT 要件、IOSS 登録、しきい値、ならびにチェックアウト時に VAT を徴収する方法に関するすべての詳細については、EU の税に関するリファレンスを参照してください。

よくある質問

税務の専門家またはShopify サポートに問い合わせるのはどのような場合ですか？

以下の質問については、税務の専門家にお問い合わせください。

  • 特定の地域で税務登録が必要かどうか
  • 特定のビジネスタイプに対する納税義務
  • 税を正しく申告し、納付する方法
  • 税法および規制の解釈

以下の内容に関するご質問は、Shopify サポートにお問い合わせください。

  • 管理画面で設定を変更する方法
  • ストアでの税計算に関する技術的な問題
  • Shopifyの機能とその仕組みを理解する
特定の国の税務登録を追加できないのはなぜですか？

ある国に税務登録を追加するには、その前にその国の配送エリアを作成する必要があります。税の地域は、その国の配送エリアが存在する場合にのみ表示されます。税金を徴収する国に配送エリアを設定してください。

税金の設定を優先適用できますか？

はい。デフォルトとは異なる税率が必要な商品に対して、税の優先適用を作成できます。詳細については、税の優先適用および税の優先適用と免除を参照してください。

お客様の注文で税額が以前と異なるのはなぜですか？

Basic Tax を使用するように税金の設定を更新すると、合計税額にわずかな差異が生じる場合があります。この差異は、税額が請求書レベルではなく項目レベルで四捨五入されるために発生します。端数処理の計算についての詳細は、税の管理でご確認いただけます。

税務登録の問題についてShopify サポートに問い合わせる前の準備

Shopify サポートにお問い合わせいただく前に、問題を迅速に解決するため、以下の情報をご用意ください。

  • 期待される動作と、代わりに発生している現象についての説明
  • 税務登録番号 (VAT登録番号、売上税ID、その他の納税者番号)
  • 登録を追加または更新しようとしている国や地域
  • その国に配送エリアが設定されているかどうか
  • 該当する場合、税計算の問題を示す注文への管理画面リンク ([注文管理] に移動し、注文をクリックしてURLをコピーします)
  • 可能であれば、比較のために税が正しく計算された注文への管理画面リンク
  • 問題が発生し始めた時期
  • トラブルシューティングのセクションで、すでに試した手順

関連資料