עזרה
התחברות

רישום מס עבור סוחרים בבריטניה

אם אתה כבר משתמש ב-Shopify כדי למכור בבריטניה (UK), תוכל לעדכן את הגדרות המס שלך כך שישקפו את רישומי המס שלך. שינוי זה אינו משפיע על האופן שבו מס נגבה על המוצרים שלך.

כאשר תעדכן את הגדרות המס שלך, תתבקש לספק מספר מע"מ. לאחר הוספתו, שיעורי המס שחלים באזורים שבהם נרשמת יוגדרו באופן אוטומטי.

בעמוד זה

דרישות רישום מע"מ

מספר מע"מ, המכונה גם מספר זיהוי של מס ערך מוסף (VATIN), הוא מזהה שנמצא בשימוש בבריטניה ובאיחוד האירופי (EU). הוא מסופק לך על ידי רשות המס של המדינה לאחר הרישום בה. מספר זה מונפק על ידי מדינות כדי לאפשר לעסק שלך לגבות מס ערך מוסף.

סף רישום למע"מ בבריטניה

בדרך כלל, עליך להירשם למע"מ אם המכירות שלך בבריטניה שוות או עולות על סך של £90,000 GBP בתוך תקופה של 12 חודשים. סף זה חל על סוחרים שממוקמים בבריטניה בלבד.

אם אתה ממוקם מחוץ לבריטניה, חלים הכללים הבאים:

  • עבור הזמנות בסכום שווה או קטן מ-£135 GBP: עליך להירשם למע"מ בבריטניה ולחייב במע"מ בנקודת המכירה.
  • עבור הזמנות מעל £135 GBP: ייתכן שלא תידרש לגבות מע"מ בשלב התשלום. מע"מ ומכס משולמים על ידי היבואן.

הסף של £135 GBP מחושב על סך ההזמנה לפני מס ושילוח. אם האפשרות כלול מס במחירים מופעלת אצלך, המערכת תפחית את סכום המס כדי לקבוע אם ההזמנה עומדת בסף.

למידע נוסף על מיסים בבריטניה.

פורמט של מספר מע"מ

מספרי הרישום למע"מ בבריטניה הם בפורמט מסוים. הם מתחילים ב-״GB״ ואחריו 9 ספרות. לדוגמה, GB123456789. המערכת של Shopify לא מוודאת שמספרי המע"מ חוקיים, ולכן עליך לוודא שהזנת את המספר שלך בצורה נכונה.

הגדרת גביית מע"מ בבריטניה

לאחר שנרשמת ברשות המסים של בריטניה (HMRC) ויש לך את מספר המע"מ שלך בבריטניה, תוכל להגדיר את המיסים בבריטניה.

שלבים:

  1. במנהל Shopify, עבור אל הגדרות > מיסים ומכס.

  2. במקטע אזורי מס, לחץ על בריטניה.

  3. במקטע גביית מע"מ, לחץ על גביית מע"מ.

  4. בשדה מספר מע"מ, הזן את מספר המע"מ שלך. אם הגשת בקשה למספר מע"מ אך עדיין אין לך מספר, השאר את השדה הזה ריק ועדכן אותו כשתקבל את המספר שלך.

  5. לחץ על גביית מע"מ.

חיוב מע"מ על הזמנות מעל £135 GBP

אם אתה ממוקם מחוץ לבריטניה ועליך לגבות מע"מ על כל ההזמנות מבריטניה, כולל הזמנות מעל £135 GBP, עליך להוסיף מיקום פיזי פעיל בתוך בריטניה.

שלבים:

  1. במנהל Shopify, עבור אל הגדרות > מיקומים.

  2. לחץ על הוספת מיקום.

  3. הזן כתובת מלאה בבריטניה.

  4. ודא שהמיקום מוגדר למצב פעיל.

  5. לחץ על שמירה.

אינך יכול להשתמש בשינוי מס כדי לחייב מע"מ בבריטניה על הזמנות מעל £135 GBP.

מכירה ללקוחות באיחוד האירופי

אם אתה מבוסס בבריטניה ומוכר גם ללקוחות באיחוד האירופי, ייתכן שתצטרך להירשם למע"מ באיחוד האירופי. סוג הרישום תלוי במה שאתה מוכר:

  • סחורות פיזיות: הירשם ל-Import One-Stop Shop (IOSS) כדי לגבות מע"מ בשלב התשלום על הזמנות בסכום של עד €150 EUR.
  • סחורות או שירותים דיגיטליים: הירשם ל-Non-Union OSS.

למידע נוסף על סוגי רישום מע"מ באיחוד האירופי וכיצד להגדיר אותם.

בדיקת הגדרות המס שלך

לפני עיבוד הזמנות פעילות, כדאי להשתמש בטיוטות הזמנה כדי לוודא שהגדרות המס שלך עובדות כראוי.

שלבים:

  1. במנהל של Shopify, יש לעבור אל הזמנות > טיוטות.

  2. יש ללחוץ על יצירת הזמנה.

  3. יש להוסיף מוצר להזמנה.

  4. במקטע לקוח, יש להוסיף לקוח או להזין כתובת לשילוח בבריטניה.

  5. יש להוסיף שיטת שילוח להזמנה. מס לא יחושב ללא שיטת שילוח.

  6. יש לבדוק את שורת המס כדי לוודא שמוצג שיעור מע"מ נכון.

  7. אופציונלי: ניתן למחוק את טיוטת ההזמנה לאחר הבדיקה, או ללחוץ על סימון כשולם כדי להמיר אותה להזמנת בדיקה.

שינויי מס

ניתן ליצור שינויי מס עבור מוצרים ששיעורי מע"מ המוגדרים כברירת מחדל לא חלים עליהם. לדוגמה, בגדי ילדים או פריטי מזון מסוימים עשויים להיות פטורים ממע"מ או בשיעור מופחת.

למידע נוסף על יצירת שינויי מס.

עיגול מס

סכומי המס מעוגלים ברמת הפריט בשורה. ערך המס הכולל מחושב על ידי החלת שיעור המס על כל שורה בהזמנה, עיגול התוצאה, ולאחר מכן חיבור סכומי ביניים אלה יחד. הדבר עשוי לגרום לסטיות קטנות בסכומי המס הכוללים בהשוואה לחישוב מס על סכום הביניים של ההזמנה.

למידע נוסף על חישובי עיגול מס.

פתרון בעיות מע"מ בבריטניה

פתרון בעיות שבהן לא נגבה מע"מ על הזמנות בבריטניה

אם מע"מ לא מוצג בהזמנות שנשלחות לבריטניה, כדאי לבדוק את הדברים הבאים:

  • אימות רישום המע"מ שלך: יש לעבור אל הגדרות > מסים ומכסים > בריטניה (United Kingdom) ולוודא שרישום המע"מ מוגדר.
  • בדיקת אזורים לשילוח: אזורי מס נוצרים על בסיס אזורים לשילוח. יש לוודא שמוגדר אזור לשילוח שכולל את בריטניה תחת הגדרות > שילוח ומסירה.
  • אימות סף ההזמנה: אם אין לך מיקום בבריטניה, מע"מ יחול רק על הזמנות בסך £135 GBP או פחות. על הזמנות מעל £135 GBP לא יחול חיוב מע"מ.
  • סקירת הגדרות המוצר: יש לעבור אל דף המוצר ולוודא שהאפשרות גביית מס על מוצר זה נבחרה.
  • בדיקת פטורים ללקוח: יש לעבור לפרופיל הלקוח ולוודא שהוא אינו מוגדר כפטור ממס.
פתרון בעיות שבהן נגבה מע"מ שלא לצורך

אם מע"מ הוחל באופן בלתי צפוי על הזמנות, כדאי לשקול את הדברים הבאים:

  • סף הזמנה: אם סך ההזמנה הוא פחות מ-£135 GBP (לפני מס ושילוח), מע"מ יוחל. יש לבדוק את ערך ההזמנה לפני מס.
  • מיקום בבריטניה: אם יש לך מיקום פעיל בבריטניה, יחול מע"מ על כל ההזמנות בבריטניה ללא קשר לערך ההזמנה. כדי להשתמש בסף של £135 GBP, יש להשבית או להסיר את המיקום שלך בבריטניה.
  • שינויי מס: יש לבדוק אם קיימים שינויי מס שעשויים להשפיע על השיעור. יש לעבור אל הגדרות > מסים ומכסים > בריטניה (United Kingdom) > שינויי מס.
פתרון בעיות של שיעור מע"מ שגוי

אם שיעור המע"מ בהזמנות אינו תואם לציפיות שלך, כדאי לנסות את הפעולות הבאות:

  • בדיקת שירות המס שלך: יש לעבור אל הגדרות > מסים ומכסים > בריטניה (United Kingdom) ולוודא באיזה שירות מס נעשה שימוש. שירותים שונים מחשבים שיעורים בצורה שונה.
  • סקירת שינויי מס: ייתכן ששינויי מס על מוצרים או שילוח משנים את שיעור ברירת המחדל.
  • קטגוריית מוצר: אם משתמשים ב-Shopify Tax, הקטגוריה שהוקצתה למוצר תשפיע על שיעור המס. יש לוודא שהקטגוריה נכונה בהגדרות המוצר.
  • מס שילוח יחסי: אם ההזמנה שלך מכילה פריטים עם שיעורי מע"מ שונים, שיעור מס השילוח יחושב באופן יחסי, מה שעשוי לגרום לשורת מס שונה ממה שציפית.
פתרון בעיות שבהן המע"מ לא מתעדכן לאחר עריכת הזמנה

כאשר משתמשים בעורך ההזמנות כדי להוסיף מוצרים להזמנה קיימת, כלל הסף של £135 GBP לא מחושב מחדש. פריטים חדשים נחשבים כעסקאות נפרדות לצורכי מס.

דוגמה: אם הזמנה מקורית עומדת על £125 GBP וחל עליה מע"מ, ותתווסף אליה פריט ב-£15 GBP, סך ההזמנה יהפוך ל-£140 GBP. עם זאת, המע"מ יישאר על הפריטים המקוריים ועל הפריט החדש, למרות שהסכום הכולל עולה על £135 GBP.

פתרון עוקף: אם נדרש חישוב מע"מ מדויק המבוסס על ערך ההזמנה הכולל, יש לבטל את ההזמנה המקורית וליצור הזמנה חדשה שתכלול את כל המוצרים.

פתרון בעיות מס בצפון אירלנד

לצפון אירלנד יש סטטוס מע"מ כפול, והיא נחשבת כחלק ממשטרי המס של בריטניה והאיחוד האירופי גם יחד. המע"מ שיוחל תלוי במיקום וברישום שלך:

  • שילוח מבריטניה לצפון אירלנד: חל מע"מ של בריטניה אם ברשותך רישום מע"מ בבריטניה.
  • שילוח מהאיחוד האירופי לצפון אירלנד: חל מע"מ של האיחוד האירופי אם ברשותך רישום באיחוד האירופי (OSS או ספציפי למדינה).

כדאי לוודא שמשתמשים באותו שירות מס גם לאזורי בריטניה וגם לאיחוד האירופי כדי להבטיח גביית מע"מ חוצה גבולות תקינה.

למידע נוסף על חישוב מע"מ בצפון אירלנד.

פתרון בעיות שבהן טיוטות הזמנה לא מחשבות מס

אם המס לא מחושב בטיוטות הזמנה, כדאי לבדוק את הדברים הבאים:

  • הוספת שיטת שילוח: המס לא יחושב על טיוטות הזמנה ללא שיטת שילוח או אספקה, גם אם מדובר בתעריף חינמי.
  • הזנת כתובת מלאה: המערכת דורשת כתובת מלאה לשילוח, כולל מיקוד, כדי לחשב את שיעור המס הנכון.
  • אימות הגדרת אזור מס: יש לוודא שבריטניה מוגדרת בהגדרות המס עם רישום מע"מ פעיל.

שאלות נפוצות

האם נדרש מספר מע"מ כדי למכור בבריטניה?

אם המכירות שלך בבריטניה שוות ל-£90,000 GBP או גבוהות מסכום זה בתוך תקופה של 12 חודשים, לרוב יהיה עליך להירשם למע"מ. אם המיקום שלך הוא מחוץ לבריטניה, עליך להירשם למע"מ בבריטניה אם מכירת הטובין לצרכנים בבריטניה עומדת על ערך של £135 GBP או פחות באופן ישיר. במקרה של חוסר ודאות לגבי ההתחייבויות שלך, מומלץ ליצור קשר עם HMRC או עם איש מקצוע בתחום המס.

האם אפשר להשאיר את השדה של מספר המע"מ ריק?

כן. אם הגשת בקשה למספר מע"מ אך טרם קיבלת אותו, תוכל להגדיר את רישום המס שלך ללא הזנת המספר. עדכן את ההגדרות שלך כשתקבל את מספר המע"מ.

איך אדע אם סף של £135 GBP חל על ההזמנה שלי?

הסף מחושב על סך ההזמנה לפני חיוב מס וחיוב שילוח. אם ההגדרה כלול מס במחירים מופעלת אצלך, Shopify מפחיתה את סכום המס כדי לקבוע את הערך לפני מס. תנודות בשערי חליפין עשויות להשפיע על הזמנות שבוצעו במטבעות שאינם GBP.

מה קורה עם מוצרים דיגיטליים?

מוצרים דיגיטליים מחויבים במס על בסיס מדינת היעד של הלקוח, ללא קשר לסף של £135 GBP. הסף עבור מוצרים פיזיים אינו חל על מוצרים דיגיטליים.

האם אפשר להשתמש ברישום מע"מ גם של בריטניה וגם של האיחוד האירופי?

כן. יכולים להיות לך רישומי מע"מ גם עבור בריטניה וגם עבור מדינות האיחוד האירופי. עם זאת, אם המיקום שלך הוא באיחוד האירופי או שאתה גובה מע"מ על מכירות בתוך האיחוד האירופי, לא תוכל להשתמש גם ב-IOSS עבור שילוח לאיחוד האירופי מחוץ לאיחוד האירופי.

מה ההבדל בין Shopify Tax לבין מס בסיסי?

Shopify Tax מספק חישובי מע"מ אוטומטיים, תובנות על חבויות מס ותכונות הפקת חשבוניות. מס בסיסי משתמש בשיעורי מס מבוססי-רישום ללא התכונות הנוספות. תוכל להשוות בין שירותי המס כדי לקבוע איזה מהם מתאים לעסק שלך.

התכונן ליצור קשר עם התמיכה של Shopify בנושא בעיות מס בבריטניה

לפני הפנייה אל התמיכה של Shopify, אסוף את המידע הבא כדי לעזור לפתור את הבעיה שלך מהר יותר:

  • מספר(י) ההזמנה שבהם אתה חווה את בעיית המס
  • צילומי מסך של סכומי המס המוצגים בהזמנה
  • שיעור המס הצפוי לעומת שיעור המס שחויב בפועל
  • מספר רישום המע"מ שלך והמדינה שבה הוא רשום
  • האם יש לך מיקום פעיל בבריטניה תחת הגדרות > מיקומים
  • הכתובת לשילוח של הלקוח (מדינה, מיקוד)
  • האם האפשרות גבה מס על מוצר זה מסומנת במוצרים
  • שלבים שכבר ניסית מהסעיף של פתרון בעיות
  • כל הודעת שגיאה שנתקלת בה

הכנת המידע הזה מראש עוזרת לתמיכה של Shopify לסייע לך ביעילות רבה יותר. זכור כי התמיכה של Shopify יכולה לעזור לך עם התצורה של ההגדרות שלך, אך אינה יכולה לייעץ לך אם עליך להירשם למע"מ או כיצד לציית לתקנות המס.

ההשלכות של הברקזיט (Brexit) על העסק שלך

אם אתה מוכר ללקוחות בבריטניה, הדרך הטובה ביותר לקבל מידע על השפעת הברקזיט על העסק שלך היא ליצור קשר עם יועץ מס מקומי. השינויים המרכזיים הבאים חלים בעת מכירה ללקוחות בבריטניה:

  • מכירת טובין מסוחרים בבריטניה ללקוחות באיחוד האירופי הפכה לייצוא במקום שיגור (dispatch).
  • סוחרים בבריטניה עשויים להזדקק להירשם למע"מ ולדווח על מע"מ ייבוא באיחוד האירופי.
  • ייתכן שיידרשו רישומי מע"מ במספר מדינות החברות באיחוד האירופי, בהתאם לשרשרת האספקה, למיקומי הלקוחות וליעדי המסירה שלך.
  • ייתכן שתזדקק למספר EORI של האיחוד האירופי בנוסף למספר EORI של בריטניה.

למידע נוסף על ההשלכות של הברקזיט על העסק שלך.