Hjælp
Log ind

Momsregistrering for shopejere i Storbritannien

Hvis du allerede bruger Shopify til at sælge i Storbritannien, kan du opdatere dine afgiftsindstillinger, så de afspejler dine momsregistreringer. Denne ændring påvirker ikke, hvordan der opkræves afgift for dine produkter.

Når du opdaterer dine afgiftsindstillinger, bliver du bedt om at angive et momsnummer. Når det er tilføjet, angives de skatteprocenter, der gælder i de områder, du har registreret dig i, automatisk.

På denne side

Krav til momsregistrering

Et momsnummer, også kaldet et momsregistreringsnummer (VATIN), er en identifikator, der bruges i Storbritannien og Den Europæiske Union (EU). Det gives til dig af et lands skattemyndighed, efter du har registreret dig hos dem. Dette nummer udstedes af lande for at give din virksomhed mulighed for at opkræve moms.

Grænse for momsregistrering i UK

Du skal typisk momsregistreres, hvis dit salg i Storbritannien er på 90.000 GBP eller derover inden for en 12-måneders periode. Denne tærskel gælder kun for shopejere, der er placeret i Storbritannien.

Hvis du har lokation uden for Storbritannien, gælder følgende regler:

  • For ordrer på 135 GBP eller mindre: Du skal registreres til britisk moms og opkræve moms på salgstidspunktet.
  • For ordrer på over 135 GBP: Du er muligvis ikke forpligtet til at opkræve moms ved betaling. Moms og told betales af importøren.

Grænsen på 135 GBP beregnes ud fra den samlede ordreværdi før skat og forsendelse. Hvis du har aktiveret Inkluder skat i priser, fratrækker systemet skattebeløbet for at afgøre, om ordren overholder grænsen.

Få mere at vide om britiske skatter.

Format for momsnummer

Britiske momsregistreringsnumre følger et bestemt format. De starter med “GB” efterfulgt af 9 cifre. F.eks. GB123456789. Shopify bekræfter ikke, at momsnumre er gyldige, så sørg for, at du angiver dit nummer korrekt.

Opsæt opkrævning af britisk moms

Når du har registreret dig hos HM Revenue and Customs (HMRC (britiske skattevæsen)) og har dit britiske momsnummer, kan du opsætte dine britiske afgifter.

Trin:

  1. Gå til Indstillinger > Skatter og told i din Shopify-administrator.

  2. Klik på Storbritannien i afsnittet Afgiftsregioner.

  3. Klik på Opkræv moms i afsnittet Momsopkrævning.

  4. I feltet Momsnummer skal du angive dit momsnummer. Hvis du har ansøgt om et momsnummer, men endnu ikke har fået det, skal du lade feltet være tomt og opdatere det, når du modtager dit nummer.

  5. Klik på Opkræv moms.

Opkræv moms på ordrer over 135 GBP

Hvis du befinder dig uden for Storbritannien og skal opkræve moms på alle britiske ordrer, herunder dem på over 135 GBP, skal du tilføje en aktiv fysisk lokation i Storbritannien.

Trin:

  1. Gå til Indstillinger > Lokationer i din Shopify-administrator.

  2. Klik på Tilføj lokation.

  3. Angiv en fuld britisk adresse.

  4. Sørg for, at lokationen er angivet som Aktiv.

  5. Klik på Gem.

Du kan ikke bruge en afgiftstilsidesættelse til at opkræve britisk moms på ordrer på over 135 GBP.

Salg til kunder i EU

Hvis du er baseret i Storbritannien og også sælger til kunder i EU, skal du muligvis registrere dig for EU-moms. Registreringstypen afhænger af, hvad du sælger:

  • Fysiske varer: Registrer dig til Import One-Stop Shop (IOSS) for at opkræve moms på betalingssiden for ordrer på op til 150 EUR.
  • Digitale varer eller tjenester: Registrer dig for OSS (One-Stop Shop) for ikke-EU-lande.

Få mere at vide om typer af momsregistrering i EU, og hvordan du opsætter dem.

Test dine afgiftsindstillinger

Inden du behandler liveordrer, skal du bruge ordrekladder til at bekræfte, at dine afgiftsindstillinger fungerer korrekt.

Trin:

  1. Gå til Ordrer > Kladder i din Shopify-administrator.

  2. Klik på Opret ordre.

  3. Føj et produkt til ordren.

  4. I afsnittet Kunde skal du tilføje en kunde eller angive en leveringsadresse i Storbritannien.

  5. Tilføj en leveringsmetode til ordren. Skatten beregnes ikke uden en leveringsmetode.

  6. Gennemgå linjen Skat for at bekræfte, at den korrekte momssats vises.

  7. Valgfrit: Slet ordrekladden efter testen, eller klik på Markér som betalt for at konvertere den til en testordre.

Afgiftstilsidesættelser

Du kan oprette afgiftstilsidesættelser for produkter, hvor standardmomssatserne ikke gælder. For eksempel kan visse typer børnetøj eller fødevarer være fritaget for moms eller have en nedsat sats.

Få mere at vide om at oprette afgiftstilsidesættelser.

Skatteafrunding

Skattebeløb afrundes på varelinjeniveau. Den samlede skatteværdi beregnes ved at anvende skatteprocenten på hver linje i ordren, afrunde resultatet og derefter lægge disse subtotaler sammen. Dette kan medføre små afvigelser i dine samlede skattebeløb sammenlignet med at beregne skat på ordrens subtotal.

Få mere at vide om beregninger for afrunding af skat.

Fejlfinding af problemer med britisk moms

Fejlfinding, når der ikke opkræves moms på ordrer i Storbritannien

Hvis der ikke vises moms på ordrer, der sendes til Storbritannien, skal du tjekke følgende:

  • Bekræft din momsregistrering: Gå til Indstillinger > Skatter og told > Storbritannien, og bekræft, at din momsregistrering er opsat.
  • Tjek leveringszoner: Skatteområder oprettes på baggrund af leveringszoner. Sørg for, at du har en leveringszone, der omfatter Storbritannien, under Indstillinger > Forsendelse og levering.
  • Bekræft ordretærsklen: Hvis du ikke har en lokation i Storbritannien, gælder moms kun for ordrer på 135 GBP eller mindre. Der opkræves ikke moms på ordrer over 135 GBP.
  • Gennemgå produktindstillinger: Gå til produktsiden, og bekræft, at Opkræv skat for dette produkt er valgt.
  • Tjek kundefritagelser: Gå til kundens profil, og bekræft, at vedkommende ikke er angivet som skattefritaget.
Fejlfinding, når der opkræves moms ved en fejl

Hvis der uventet pålægges moms på ordrer, kan du overveje følgende:

  • Ordregrænse: Hvis din samlede ordreværdi er under 135 GBP (før skat og forsendelse), pålægges der moms. Tjek ordreværdien før skat.
  • Britisk lokation: Hvis du har en aktiv britisk lokation, pålægges der moms på alle britiske ordrer uanset ordreværdien. Hvis du vil bruge grænsen på 135 GBP, skal du deaktivere eller fjerne din britiske lokation.
  • Afgiftstilsidesættelser: Tjek, om du har nogen afgiftstilsidesættelser, der kan påvirke skatteprocenten. Gå til Indstillinger > Skatter og told > Storbritannien > Afgiftstilsidesættelser.
Fejlfinding af forkert momssats

Hvis momssatsen på ordrer ikke stemmer overens med det, du forventer, kan du prøve følgende:

  • Tjek din skattetjeneste: Gå til Indstillinger > Skatter og told > Storbritannien, og bekræft, hvilken skattetjeneste du bruger. Forskellige tjenester beregner skatteprocenter på forskellige måder.
  • Gennemgå afgiftstilsidesættelser: Afgiftstilsidesættelser for produkter eller forsendelse kan ændre standardprocenten.
  • Produktkategori: Hvis du bruger Shopify Tax, påvirker produktets tildelte kategori skatteprocenten. Bekræft, at kategorien er korrekt i produktindstillingerne.
  • Proportionel forsendelsesskat: Hvis din ordre indeholder varer med forskellige momssatser, beregnes forsendelsesskatten proportionelt. Dette kan resultere i en skattelinje, der er anderledes end forventet.
Fejlfinding, når moms ikke opdateres efter redigering af en ordre

Når du bruger Ordreeditoren til at føje produkter til en eksisterende ordre, genberegnes reglen om en grænse på 135 GBP ikke. Nye varer behandles afgiftsmæssigt som separate transaktioner.

Eksempel: Hvis en oprindelig ordre er på 125 GBP med pålagt moms, og du tilføjer en vare til 15 GBP, bliver den samlede ordreværdi 140 GBP. Momsen bibeholdes dog på de oprindelige varer og den nye vare, selvom det samlede beløb overstiger 135 GBP.

Løsning: Hvis du har brug for den korrekte momsberegning baseret på den samlede ordreværdi, skal du annullere den oprindelige ordre og oprette en ny ordre, der inkluderer alle produkter.

Fejlfinding af skatteproblemer i Nordirland

Nordirland har dobbelt momsstatus og er en del af både de britiske og EU's skattesystemer. Den pålagte moms afhænger af din lokation og registrering:

  • Forsendelse fra Storbritannien til Nordirland: Der gælder britisk moms, hvis du har en britisk momsregistrering.
  • Forsendelse fra EU til Nordirland: EU-moms gælder, hvis du har en EU-registrering (OSS eller landespecifik).

Sørg for, at du bruger den samme skattetjeneste for både Storbritannien og EU for at sikre korrekt opkrævning af international moms.

Få mere at vide om momsberegning i Nordirland.

Fejlfinding, når ordrekladder ikke beregner skat

Hvis skatten ikke beregnes på ordrekladder, skal du tjekke følgende:

  • Tilføj en leveringsmetode: Afgift beregnes ikke på ordrekladder uden en forsendelses- eller leveringsmetode, selvom det er en gratis levering.
  • Angiv en fuld leveringsadresse: Systemet skal bruge en fuld leveringsadresse, herunder postnummer, for at kunne beregne den korrekte skatteprocent.
  • Bekræft konfiguration af skatteområde: Bekræft, at Storbritannien er konfigureret i dine afgiftsindstillinger med en aktiv momsregistrering.

Ofte stillede spørgsmål

Skal jeg have et momsnummer for at sælge i Storbritannien?

Hvis dit salg i Storbritannien er på 90.000 GBP eller derover inden for en 12-måneders periode, skal du typisk momsregistreres. Hvis du er placeret uden for Storbritannien, skal du registreres til britisk moms, hvis du sælger varer til en værdi af 135 GBP eller mindre direkte til britiske forbrugere. Kontakt HMRC (britiske skattevæsen) eller en skatterådgiver, hvis du er usikker på dine forpligtelser.

Kan jeg lade feltet Momsnummer være tomt?

Ja. Hvis du har ansøgt om et momsnummer, men ikke har modtaget det endnu, kan du opsætte din momsregistrering uden at angive nummeret. Opdater dine indstillinger, når du modtager dit momsnummer.

Hvordan ved jeg, om tærsklen på 135 GBP gælder for min ordre?

Tærsklen beregnes ud fra ordrens samlede beløb før skat og leveringsgebyrer. Hvis du har aktiveret Inkluder skat i priser, trækker Shopify skattebeløbet fra for at fastlægge værdien før skat. Valutakursudsving kan påvirke ordrer, der afgives i andre valutaer end GBP.

Hvad sker der med digitale varer?

Digitale varer beskattes på baggrund af kundens destinationsland, uanset grænsen på 135 GBP. Grænsen for fysiske varer gælder ikke for digitale produkter.

Kan jeg bruge både britiske og EU-momsregistreringer?

Ja. Du kan have momsregistreringer for både Storbritannien og EU-lande. Hvis du er placeret i EU eller opkræver moms på salg i EU, kan du dog ikke også bruge IOSS til forsendelse til EU fra lande uden for EU.

Hvad er forskellen på Shopify Tax og Basic Tax?

Shopify Tax giver automatiske momsberegninger, indblik i forpligtelser og faktureringsfunktioner. Basic Tax bruger registreringsbaserede skatteprocenter uden de ekstra funktioner. Du kan sammenligne skattetjenester for at finde ud af, hvad der passer til din virksomhed.

Forbered dig på at kontakte Shopify Support om skatteproblemer i Storbritannien

Inden du kontakter Shopify Support, bør du indsamle følgende oplysninger for at hjælpe med at løse dit problem hurtigere:

  • Ordrenummeret eller -numrene, hvor du oplever skatteproblemet
  • Screenshots af de skattebeløb, der vises på ordren
  • Den forventede skatteprocent i forhold til den faktiske skatteprocent, der blev opkrævet
  • Dit momsregistreringsnummer og det land, det er registreret i
  • Om du har en aktiv lokation i Storbritannien under Indstillinger > Lokationer
  • Kundens leveringsadresse (land, postnummer)
  • Om produkterne har Opkræv skat på dette produkt valgt
  • Trin, du allerede har prøvet fra afsnittet om fejlfinding
  • Eventuelle fejlmeddelelser, du er stødt på

Når du har disse oplysninger klar, kan Shopify Support hjælpe dig mere effektivt. Husk, at Shopify Support kan hjælpe dig med at konfigurere dine indstillinger, men ikke kan rådgive dig om, hvorvidt du skal momsregistreres, eller hvordan du overholder skattereglerne.

Brexits konsekvenser for din virksomhed

Hvis du sælger til kunder i Storbritannien, er den bedste måde at få oplysninger om, hvordan Brexit påvirker din virksomhed, at kontakte en lokal skatterådgiver. Følgende vigtige ændringer gælder, når du sælger til kunder i Storbritannien:

  • Salg af varer fra britiske shopejere til kunder i EU er blevet til eksport i stedet for afsendelser.
  • Shopejere i Storbritannien kan have brug for at blive momsregistreret og angive importmoms i Den Europæiske Union.
  • Momsregistreringer kan være påkrævet i flere EU-medlemslande afhængigt af din forsyningskæde, dine kunders lokationer og dine leveringsdestinationer.
  • Du kan have brug for et EU EORI-nummer ud over et britisk EORI-nummer.

Få mere at vide om konsekvenserne af Brexit for din virksomhed.