管理您在加拿大的稅務

在您將商店更新為使用新的加拿大稅務功能後，您可以管理稅金設定，包括稅務登記、稅費優惠與顧客稅務豁免。

本頁內容

管理您已登記的地區

您可以隨時新增、刪除或變更您的稅務登記或帳號。

步驟：

在 Shopify 管理介面，前往設定 > 稅金與關稅。
在 稅務區域 區段中，點擊 加拿大。
在 銷售稅 區段中，請執行下列任一操作：
1. 若要設定新的稅務登記，按一下 收取銷售稅。
2. 若要編輯既有的稅務登記，請按一下您要編輯的地區旁的 ... 按鈕。
更新您的地區與帳號。
按一下儲存。

加拿大稅費優惠規定

您可以覆寫 Shopify 設定的稅額，但請注意以下限制：

針對「加拿大」的優惠，僅適用於卑詩省、馬尼托巴省、薩斯喀徹溫省與魁北克省的商品及服務稅 (GST)。
針對新不倫瑞克省、紐芬蘭與拉布拉多省、新斯科細亞省、安大略省與愛德華王子島省的優惠，僅適用於其對應的 HST 稅率。
針對卑詩省、馬尼托巴省、薩斯喀徹溫省與魁北克省的優惠，僅適用於其對應的 PST、RST 或 QST 稅率。
亞伯達省、西北地區、育空地區與努納伏特地區沒有省級稅率，但加拿大 5% 的 GST 稅率仍適用於這些地區。覆寫「加拿大」地區會影響這些地區的 GST 稅率。

Vapour Products Tax (VPT) 的稅費優惠：

卑詩省和薩克其萬省對電子煙產品徵收 PST 和 VPT。稅費優惠會顯示為單一 PST 稅率。
紐芬蘭與拉布拉多省對蒸氣產品同時課徵 HST 與 VPT。稅費優惠會以單一 HST 稅率顯示。

稅費優惠也會受您的稅務登記影響：

若要讓優惠套用至加拿大的 GST，您需要新增您的加拿大 GST 帳號。
若要讓優惠套用至新不倫瑞克省、紐芬蘭與拉布拉多省、新斯科細亞省、安大略省或愛德華王子島省的 HST 稅率，您需要新增您的加拿大 GST 帳號。
若要讓優惠套用至馬尼托巴省的 RST 稅率，您需要新增您的馬尼托巴省帳號。
若要讓優惠套用至卑詩省的 PST 稅率，您需要新增您的卑詩省帳號。
若要讓優惠套用至薩斯喀徹溫省的 PST 稅率，您需要新增您的薩斯喀徹溫省帳號。
若要讓優惠套用至魁北克省的 QST 稅率，您需要新增您的魁北克省帳號。

設定稅費優惠

預設稅率有時不適用於特定商品。例如，某些兒童服飾可能免稅，或適用較低稅率。若預設稅率不適用，您需要建立稅費優惠。

開始之前，您需要先建立套用該稅費優惠的商品系列。

步驟：

在 Shopify 管理介面，前往設定 > 稅金與關稅。
在 稅務區域 區段中，點擊「加拿大」。
在 稅率和免稅額 區段中，於 運費優惠 或 商品優惠 區段點擊 新增優惠。
選取該商品系列。
選取要套用優惠的地區。
輸入該地區此商品系列的稅率。
點擊 新增優惠。

管理您的稅務豁免

您可以在顧客的個人資料中，為特定的加拿大稅別設定稅務豁免。在 GST 與省級銷售稅分開課徵的省份，若要使用稅費優惠與豁免，您需要為每種稅別分別建立優惠：

省級稅費優惠：選取特定省份作為地區，僅覆寫省級稅率 (PST、RST 或 QST)。
GST 優惠：選取「加拿大」作為地區，以覆寫 GST 稅率。

如需設定稅務豁免的詳細步驟，請參考 設定加拿大稅務豁免。

管理您的稅金計算

您可以管理多項會影響商品稅金計算方式的設定。例如，您可以設定價格是否含稅、是否對數位商品收取加值稅 (VAT)，以及是否對運送費用計稅。您可在 稅金與關稅 設定頁面管理這些設定。若要深入瞭解，請參閱 稅費優惠與豁免。

步驟：

在 Shopify 管理介面，前往設定 > 稅金與關稅。
在 稅金計算 區段中，選取適用的選項。

稅額四捨五入

以前，系統會在發票層級四捨五入，先以訂單小計計算稅額，再對結果進行四捨五入。當您將設定更新為使用加拿大稅務功能後，稅額會在商品項目層級四捨五入。此時，總稅額的計算方式為：對訂單中每一個商品項目套用稅率，將結果四捨五入，再把這些小計相加，得出訂單的總稅額。

在商品項目層級四捨五入，可改善不同稅率的計算，也更容易計算同時包含應稅與免稅商品的訂單稅額。

發票層級與商品項目層級的稅額四捨五入範例

某位顧客下了一筆包含 42 個不同品項的訂單，每個品項的價格為 $14.99，且適用 13% 的 HST。每個商品項目的稅額為價格 (14.99) 乘以稅率 (0.13)，結果為 1.9487。

先前，系統會將每個商品項目的稅額相加，再對總額四捨五入。在此例中，相加後的總額為 $81.8454，四捨五入為 $81.85。

現在會在商品項目層級進行四捨五入，也就是每個商品的稅額都會個別四捨五入。商品項目的稅額 $1.9487 會四捨五入為 $1.95，之後再相加成總額。在此例中，稅金總額為 $81.90。

加拿大按比例計算的運費稅額

在加拿大，若訂單包含免稅商品，系統會按比例計算運費稅額。這適用於代收 HST 之省分的 GST 和 HST。

所謂的免稅商品，是指在產品子類選項頁面中，取消勾選「這款子類需要收稅」設定的商品。如果訂單同時包含免稅和應稅商品，則系統將依混合費率收取運費稅額，該費率的權重取決於訂單中的商品項目數量與稅率。

以下範例說明，系統會依訂單中免稅品項的比例計算運送稅金：

如果購物車中沒有免稅商品，則運費會以全額稅率課稅。
如果 4 個品項中有 1 個為免稅，則運費會依全額稅率的 75% 課稅 (全額稅率 * 3/4)。
如果購物車中的所有品項均為免稅，系統則不會收取運費稅額。