切換至 Basic Tax
如果您已在使用 Shopify，您可以更新稅金設定以反映您的稅務登記。此變更不會影響商品的稅金收取方式。
更新稅金設定時，系統會要求您提供稅務編號。新增稅務編號後，您已完成登記的地區稅率會自動更新。
Shopify Support 可協助您在 Shopify 管理介面更新稅金設定，但無法提供法律層面的稅務建議。若您需要變更稅金設定的協助，請聯絡 Shopify Support。若您需要瞭解稅務義務的協助，請洽當地稅務機關或稅務專業人士。
本頁內容
認識稅務編號
稅務編號是用於在商品銷售中收取稅金的識別代碼，由您所在的當地稅務機關核發。依地區不同，稅務編號可能稱為 VAT 編號、銷售稅 ID，或簡稱稅號。若您不確定，請洽當地稅務專家。
各國 VAT 編號格式
如果您向歐盟的顧客銷售，您的加值稅 (VAT) 編號必須符合特定格式。各國格式不同，通常為國別代碼開頭，後接數字，或數字與字母的組合。您可以透過 加值稅資訊交換系統 (VIES) 驗證歐盟 VAT 編號，該工具由歐盟委員會提供。
| 國家/地區 | 格式範例 |
|---|---|
| 德國 | DE123456789（DE + 9 位數字） |
| 法國 | FRXX123456789 (FR + 2 個字元 + 9 位數字) |
| 荷蘭 | NL123456789B01 (NL + 9 位數字 + B + 2 位索引) |
| 英國 | GB123456789（GB + 9 位數字） |
判斷是否需要申請稅務編號
是否需要申請稅務編號與收取稅金，取決於您的銷售量、企業所在地與顧客所在地。
銷售門檻要求
通常，若您的銷售額超過特定門檻，即需註冊以收取稅金。門檻因地區而異：
- 歐盟：若您對其他所有歐盟會員國的銷售合計達到或超過 €10,000 EUR，則必須依顧客所在地的加值稅 (VAT) 稅率收取稅金。
- 英國：金額高於或低於 £135 GBP 的訂單，適用的規則不同。瞭解詳情：英國稅務規定。
請洽詢您所在地的稅務機關，以瞭解當地的具體要求。您可在 歐盟稅務參考資料 中找到各稅務機關的連結。
申請加值稅 (VAT) 編號
若您打算銷售至歐盟或英國，您可能需要向該地區的稅務機關註冊。此流程會因您的企業所在地、銷售地以及各政府的要求而有所不同。是否需要在哪些地區註冊以收取 VAT，需由您自行判斷。
如果您在某國具有顯著營運據點，建議您聯絡該國稅務機關，確認是否需要註冊以收取稅金。
在歐盟國家/地區註冊以收取稅金
如果您需要在歐盟國家或英國註冊以收取稅金，您可以聯絡該國的稅務機關。歐盟各會員國稅務機關的連結，請參考 歐盟稅務參考資料。
完成註冊後，請在 稅金與關稅 頁面新增您的加值稅編號。
新增 IOSS 編號以銷售至歐盟
若您位於歐盟境外，並向歐盟境內的顧客銷售，您可以使用 Import One-Stop Shop（IOSS）方案。IOSS 允許您在結帳時對金額等於或低於 €150 EUR 的訂單收取 VAT，讓顧客不必在交貨時另行支付稅金。
在將 IOSS 編號新增至稅務登記之前，請先確認您已為歐盟設定 運送設定檔。
步驟：
在 Shopify 管理介面中，前往 設定 > 稅金與關稅。
在「稅務地區」區段的「歐盟」旁，點選「管理」。
在「運送至歐盟」區段的「對歐盟銷售的 VAT」旁，點選「收取 VAT」。
在「登記國家/地區」選取您申請 IOSS 的國家/地區。
在「IOSS 加值稅 (VAT) 號碼」中，輸入您的 IOSS 號碼。
點選收取 VAT。
瞭解詳情，請見 ec.europa.eu 上的 IOSS。
疑難排解稅務登記問題
若您在設定或更新稅務登記時遇到問題，請檢視以下常見問題與解決方式。
疑難排解：無法儲存稅務登記
若您的稅務登記無法儲存，請檢查以下可能原因：
VAT 編號格式不正確
- 請將您的加值稅編號與貴國的規定格式比對。
- 請確認您的 VAT 編號包含正確的國家/地區前綴，且格式完全符合要求。
VAT 編號中有多餘空格
- 檢查您的 VAT 編號前後是否有空白字元。
- 移除多餘空格，重新輸入您的 VAT 編號。
未為該國家/地區設定運送區域
- 前往設定 > 運送與配送，確認該國家/地區已建立運送區域。
- 先為該國家/地區建立運送區域，再返回稅金設定。
疑難排解：訂單未收取稅金
若訂單未收取稅金，請檢查以下可能原因：
未為該地區新增稅務登記
- 前往 設定 > 稅金與關稅，檢查該地區是否顯示稅務登記。
- 為您要收取稅金的地區新增稅務登記。
商品未設為收取稅金
- 開啟產品頁面，在「定價」區段檢查是否已啟用「對此產品收取稅金」。
- 啟用商品的「此商品需收取稅金」選項。
顧客被標記為免稅
- 開啟顧客個檔，查看「免稅」區段。
- 若誤設為免稅，請移除免稅設定。
訂單金額超過門檻（IOSS）
- 針對歐盟訂單，檢查訂單小計是否超過 €150 EUR。
- 訂單超過 €150 EUR 的情況下，VAT 與關稅由貨運業者在交付時收取，而非在結帳頁面。
疑難排解：更新設定後稅額不同
若更新設定後稅額有所不同，請檢查以下可能原因：
稅額四捨五入方式已變更
- 將最近的訂單與更新前的訂單進行比較。
- 這是預期的行為。Basic Tax 會在品項層級進行稅金四捨五入，而非在發票層級。瞭解詳情：稅額四捨五入。
稅費優惠未被帶入
- 前往 設定 > 稅金與關稅，檢查 稅費優惠 區段。
- 重新建立先前設定的任何稅費優惠。瞭解詳情：稅費優惠。
以測試訂單驗證您的稅金設定
更新稅務登記後，請先建立訂單草稿確認稅金計算正確，再接受正式訂單。
步驟：
在 Shopify 管理介面中，前往 訂單 > 草稿。
點選建立訂單。
將商品加入訂單。
在「顧客」區段，新增一位測試顧客，地址位於您要驗證稅金的地區。
檢視「稅金」區段，確認顯示的稅率正確。
如果稅金計算正確，您可以刪除訂單草稿。若不正確，請檢查您的稅務登記設定。
稅費優惠
若需要針對特定商品或地區收取不同稅率，您可以建立稅費優惠。此作法適用於免稅商品或在特定地點享有減免稅率的商品。
若要進一步瞭解更新後稅費優惠會受到什麼影響，請參考 管理稅金。
Brexit 對英國銷售的影響
如果您銷售給英國的顧客，加值稅 (VAT) 要求會因訂單金額是否高於或低於 £135 GBP 而異。您也可能需要英國 EORI 編號。
關於英國加值稅 (VAT) 規定、門檻、EORI 編號，以及如何處理 VAT 與關稅的完整詳情，請參考 英國稅務參考資料。
從歐盟境外銷售至歐盟
當您從歐盟以外地區將訂單寄送給歐盟會員國的顧客時，會依訂單金額適用進口與關稅規定。金額等於或低於 €150 EUR 的訂單需繳納加值稅 (VAT)，金額高於 €150 EUR 的訂單需於收貨時繳納進口加值稅與關稅。
若要在結帳時收取加值稅 (VAT)，您可以註冊 Import One-Stop Shop (IOSS)。
關於歐盟加值稅 (VAT) 規定、IOSS 登記、門檻，以及如何在結帳頁面收取 VAT 的完整詳情，請參考 歐盟稅務參考資料。
常見問題
何時應聯絡稅務專家或 Shopify 支援服務？
若有下列問題，請洽稅務專業人員：
- 是否需要在特定地區進行稅務登記
- 您的業務類型的稅務義務
- 如何正確申報並匯付稅額
- 解讀稅法與相關規範
若您對下列事項有疑問，請聯絡 Shopify Support：
- 如何在 Shopify 管理介面變更設定
- 商店中的稅金計算技術性問題
- 瞭解 Shopify 功能與運作方式
為什麼無法為特定國家/地區新增稅務登記？
您必須先為某個國家/地區建立運送區域，才能為其新增稅務登記。只有在該國家/地區已建立運送區域後，稅務地區才會出現。針對要收取稅金的國家/地區，請設定運送區域。
為什麼顧客訂單上的稅額與之前不同？
將稅金設定更新為使用 Basic Tax 後，您可能會注意到總稅金出現些微差異。這是因為系統會在品項層級進行稅金四捨五入，而非在發票層級。您可在 管理稅金 中進一步瞭解四捨五入的計算方式。
準備聯絡 Shopify 支援服務以處理稅務登記問題
在聯絡 Shopify Support 之前，請先蒐集下列資訊，以便更快解決問題：
- 說明您預期的結果與實際發生的情況
- 您的稅務登記編號（VAT 編號、銷售稅 ID 或其他稅務識別碼）
- 您嘗試新增或更新登記的國家/地區
- 該國家/地區是否已設定運送區域
- （若適用）提供一筆顯示稅金計算問題的訂單管理介面連結（前往「訂單」，點選該訂單並複製網址）
- 若可行，也請提供一筆稅金計算正確的訂單管理介面連結以供比較。
- 問題開始發生的時間點
- 您已在 疑難排解區段 嘗試過的步驟
資源
- 歐盟稅務參考資料－加值稅率與稅務機關連結
- 英國稅務參考資料－英國專屬稅務資訊
- 稅費優惠與免稅－設定自訂稅率
- 管理稅金－更新登記與設定
- 歐盟委員會加值稅資訊－歐盟官方 VAT 規則