Hjälp
Logga in

Skatteregistrering för brittiska handlare

Om du redan använder Shopify för att sälja i Storbritannien (UK) kan du uppdatera dina skatteinställningar för att återspegla dina skatteregistreringar. Den här ändringen påverkar inte hur skatt tas ut på dina produkter.

När du uppdaterar dina skatteinställningar ombeds du att ange ett momsregistreringsnummer. När det har lagts till ställs skattesatser automatiskt in som gäller i de områden som du har registrerat dig för.

På den här sidan

Krav för momsregistrering

Ett momsregistreringsnummer (VAT-nummer), även kallat ett mervärdesskatteregistreringsnummer (VATIN), är en identifierare som används i Storbritannien och Europeiska unionen (EU). Det tillhandahålls av ett lands skattemyndighet efter att du har registrerat dig hos dem. Detta nummer utfärdas av länder för att göra det möjligt för ditt företag att ta ut mervärdesskatt.

Tröskelvärde för brittisk momsregistrering

Vanligtvis måste du momsregistrera dig om din försäljning i Storbritannien är lika med eller större än 90 000 GBP under en 12-månadersperiod. Detta tröskelvärde gäller endast för handlare som är baserade i Storbritannien.

Om du befinner dig utanför Storbritannien gäller följande regler:

  • För ordrar på 135 GBP eller mindre: Du måste registrera dig för brittisk moms och ta ut moms i kassan.
  • För ordrar över 135 GBP: Du behöver eventuellt inte ta ut moms i kassan. Moms och tullavgifter betalas av importören.

Tröskelvärdet på 135 GBP beräknas på det totala ordervärdet före skatt och frakt. Om du har aktiverat Inkludera skatt i priser drar systemet av skattebeloppet för att avgöra om ordern uppfyller tröskelvärdet.

Mer information om brittiska skatter.

Format för momsregistreringsnummer

Brittiska momsregistreringsnummer följer ett visst format. De börjar med ”GB” följt av 9 siffror. Till exempel GB123456789. Shopify verifierar inte att momsregistreringsnummer är giltiga, så se till att du anger ditt nummer korrekt.

Ställ in inhämtning av brittisk moms

När du har registrerat dig hos HM Revenue and Customs (HMRC) och har ditt brittiska momsregistreringsnummer kan du ställa in dina brittiska skatter.

Steg:

  1. Gå till Inställningar > Skatter och tullavgifter från din Shopify admin.

  2. Klicka på Storbritannien i avsnittet Skatteregioner.

  3. Klicka på Ta ut moms i avsnittet Momsinhämtning.

  4. Ange ditt momsregistreringsnummer i fältet Momsregistreringsnummer. Lämna fältet tomt om du har ansökt om ett momsregistreringsnummer men inte har fått det än. Uppdatera det när du får ditt nummer.

  5. Klicka på Ta ut moms.

Ta ut moms på ordrar över 135 GBP

Om du befinner dig utanför Storbritannien och behöver ta ut moms på alla brittiska ordrar, inklusive de som är över 135 GBP, måste du lägga till en aktiv fysisk plats i Storbritannien.

Steg:

  1. Gå till Inställningar > Platser från din Shopify admin.

  2. Klicka på Lägg till plats.

  3. Ange en fullständig brittisk adress.

  4. Se till att platsen är inställd på Aktiv.

  5. Klicka på Spara.

Du kan inte använda en ändring av skattesats för att ta ut brittisk moms på ordrar över 135 GBP.

Försäljning till EU-kunder

Om du är baserad i Storbritannien och även säljer till kunder i Europeiska unionen kan du behöva momsregistrera dig i EU. Registreringstypen beror på vad du säljer:

  • Fysiska varor: Registrera dig för Import One-Stop Shop (IOSS) för att ta ut moms i kassan på ordrar upp till 150 EUR.
  • Digitala varor eller tjänster: Registrera dig för Non-Union OSS.

Mer information om olika typer av momsregistrering i EU och hur du ställer in dem.

Testa dina skatteinställningar

Innan du behandlar live-ordrar ska du använda orderutkast för att verifiera att dina skatteinställningar fungerar korrekt.

Steg:

  1. Gå till Ordrar > Utkast från din Shopify admin.

  2. Klicka på Skapa order.

  3. Lägg till en produkt i ordern.

  4. I avsnittet Kund lägger du till en kund eller anger en brittisk leveransadress.

  5. Lägg till en leveransmetod i ordern. Skatt beräknas inte utan en leveransmetod.

  6. Granska raden Skatt för att verifiera att rätt momssats visas.

  7. Valfritt: Radera orderutkastet efter testning, eller klicka på Markera som betald för att konvertera det till en testorder.

Ändringar av skattesatser

Du kan skapa ändringar av skattesatser för produkter där standardmomssatserna inte gäller. Vissa barnkläder eller livsmedel kan till exempel vara momsbefriade eller ha en reducerad momssats.

Mer information om att skapa ändringar av skattesatser.

Skatteavrundning

Skattebelopp avrundas på radartikelnivå. Det totala skattevärdet beräknas genom att tillämpa skattesatsen på varje rad i ordern, avrunda resultatet och sedan lägga ihop dessa delsummor. Detta kan orsaka små avvikelser i dina totala skattebelopp jämfört med att beräkna skatt på orderns delsumma.

Mer information om beräkningar för skatteavrundning.

Felsökning av problem med brittisk moms

Felsökning av utebliven moms på brittiska ordrar

Om moms inte visas på ordrar som skickas till Storbritannien ska du kontrollera följande:

  • Verifiera din momsregistrering: Gå till Inställningar > Skatter och tullavgifter > Storbritannien och bekräfta att din momsregistrering är konfigurerad.
  • Kontrollera fraktzoner: Skatteregioner skapas baserat på fraktzoner. Se till att du har en fraktzon som inkluderar Storbritannien under Inställningar > Frakt och leverans.
  • Bekräfta ordertröskeln: Om du inte har en brittisk plats gäller moms endast för ordrar på 135 GBP eller mindre. Moms debiteras inte på ordrar över 135 GBP.
  • Granska produktinställningar: Gå till produktsidan och bekräfta att Ta ut skatt på den här produkten är valt.
  • Kontrollera kundundantag: Gå till kundens profil och verifiera att hen inte är inställd som skattebefriad.
Felsökning av felaktigt debiterad moms

Om moms oväntat läggs på ordrar ska du överväga följande:

  • Ordertröskel: Om ditt totala ordervärde är under 135 GBP (före skatt och frakt) tillämpas moms. Kontrollera ordervärdet före skatt.
  • Plats i Storbritannien: Om du har en aktiv plats i Storbritannien gäller moms för alla brittiska ordrar oavsett ordervärde. Om du vill använda tröskelvärdet på 135 GBP måste du inaktivera eller ta bort din plats i Storbritannien.
  • Ändringar av skattesatser: Kontrollera om du har några ändringar av skattesatser som kan påverka skattesatsen. Gå till Inställningar > Skatter och tullavgifter > Storbritannien > Ändringar av skattesatser.
Felsökning av felaktig momssats

Om momssatsen på ordrar inte stämmer överens med vad du förväntar dig kan du prova följande:

  • Kontrollera din skattetjänst: Gå till Inställningar > Skatter och tullavgifter > Storbritannien och verifiera vilken skattetjänst du använder. Olika tjänster beräknar skattesatser på olika sätt.
  • Granska ändringar av skattesatser: Ändringar av skattesatser för produkter eller frakt kan ändra standardskattesatsen.
  • Produktkategori: Om du använder Shopify Tax påverkar produktens tilldelade kategori skattesatsen. Verifiera att kategorin är korrekt i produktinställningarna.
  • Proportionell fraktskatt: Om din order innehåller artiklar med olika momssatser beräknas fraktskatten proportionellt, vilket kan leda till en skatterad som skiljer sig från vad du förväntar dig.
Felsökning av problem med att moms inte uppdateras efter orderredigering

När du använder Orderredigeraren för att lägga till produkter i en befintlig order, omräknas inte tröskelvärdet på 135 GBP. Nya artiklar behandlas som separata transaktioner i skattehänseende.

Exempel: Om en ursprunglig order är på 125 GBP med tillämpad moms och du lägger till en artikel för 15 GBP, blir det totala ordervärdet 140 GBP. Momsen ligger dock kvar på de ursprungliga artiklarna och den nya artikeln, även om det totala beloppet överstiger 135 GBP.

Tillfällig lösning: Om du behöver korrekt momsberäkning baserat på det totala ordervärdet ska du annullera den ursprungliga ordern och skapa en ny order som inkluderar alla produkter.

Felsök skatteproblem i Nordirland

Nordirland har dubbel momsstatus och är en del av både Storbritanniens och EU:s skattesystem. Vilken moms som tillämpas beror på din plats och registrering:

  • Leverans från Storbritannien till Nordirland: Brittisk moms gäller om du har en brittisk momsregistrering.
  • Frakt från Europeiska unionen till Nordirland: EU-moms tillämpas om du har en EU-registrering (OSS eller landsspecifik).

Se till att du använder samma skattetjänst för både Storbritannien- och EU-regioner för att säkerställa korrekt momsinhämtning över gränserna.

Mer information om momsberäkning i Nordirland.

Felsökning av problem med skatteberäkning i orderutkast

Om skatt inte beräknas på orderutkast ska du kontrollera följande:

  • Lägg till en fraktmetod: Skatt beräknas inte på orderutkast utan en frakt- eller leveransmetod, även om frakten är gratis.
  • Ange en fullständig adress: Systemet behöver en fullständig leveransadress inklusive postnummer för att beräkna rätt skattesats.
  • Verifiera konfigurationen av skatteregionen: Bekräfta att Storbritannien är konfigurerat i dina skatteinställningar med en aktiv momsregistrering.

Vanliga frågor

Behöver jag ett momsregistreringsnummer för att sälja i Storbritannien?

Om din försäljning i Storbritannien är lika med eller större än 90 000 GBP under en 12-månadersperiod måste du vanligtvis momsregistrera dig. Om du är baserad utanför Storbritannien måste du registrera dig för brittisk moms om du säljer varor värda 135 GBP eller mindre direkt till brittiska konsumenter. Kontakta HMRC eller en skatterådgivare om du är osäker på dina skyldigheter.

Kan jag lämna fältet för momsregistreringsnummer tomt?

Ja. Om du har ansökt om ett momsregistreringsnummer men inte har fått det än kan du ställa in din skatteregistrering utan att ange numret. Uppdatera dina inställningar när du får ditt momsregistreringsnummer.

Hur vet jag om tröskelvärdet på 135 GBP gäller för min order?

Tröskelvärdet beräknas på det totala ordervärdet före skatt och fraktavgifter. Om du har aktiverat Inkludera skatt i priser drar Shopify av skattebeloppet för att fastställa värdet före skatt. Valutafluktuationer kan påverka ordrar som läggs i andra valutor än GBP.

Vad händer med digitala varor?

Digitala varor beskattas baserat på kundens destinationsland, oavsett tröskelvärdet på 135 GBP. Tröskelvärdet för fysiska varor gäller inte för digitala produkter.

Kan jag använda både brittiska och EU-momsregistreringar?

Ja. Du kan ha momsregistreringar för både Storbritannien och EU-länder. Men om du är baserad i EU eller tar ut moms på försäljning inom EU kan du inte även använda IOSS för leverans till EU från länder utanför EU.

Vad är skillnaden mellan Shopify Tax och basmoms?

Shopify Tax tillhandahåller automatiserade momsberäkningar, insikter om skatteskuld och faktureringsfunktioner. Basic Tax använder registreringsbaserade skattesatser utan de ytterligare funktionerna. Du kan jämföra skattetjänster för att avgöra vilken som är rätt för ditt företag.

Förberedelser inför kontakt med Shopify-support om brittiska skattefrågor

Innan du kontaktar Shopify-supporten ska du samla in följande information för att få hjälp med att lösa ditt problem snabbare:

  • Ordernumret/ordernumren där du upplever skatteproblemet
  • Skärmdumpar av de skattebelopp som visas på ordern
  • Den förväntade skattesatsen jämfört med den faktiska skattesats som debiterats
  • Ditt momsregistreringsnummer och det land det är registrerat i
  • Om du har en aktiv brittisk plats i Inställningar > Platser
  • Kundens leveransadress (land, postnummer)
  • Om produkterna har Ta ut skatt på den här produkten valt
  • Steg du redan har provat från felsökningsavsnittet
  • Eventuella felmeddelanden som du har stött på

Om du har den här informationen redo kan Shopify-support hjälpa dig mer effektivt. Kom ihåg att Shopify-support kan hjälpa dig med hur du konfigurerar dina inställningar, men kan inte ge råd om huruvida du ska momsregistrera dig eller hur du ska följa skattereglerna.

Brexits konsekvenser för din verksamhet

Om du säljer till kunder i Storbritannien är det bästa sättet att få information om hur Brexit påverkar din verksamhet att kontakta en lokal skatterådgivare. Följande viktiga ändringar gäller när du säljer till kunder i Storbritannien:

  • Försäljning av varor från brittiska handlare till EU-kunder har blivit export istället för avsändningar.
  • Brittiska handlare kan behöva momsregistrera sig och redovisa importmoms i Europeiska unionen.
  • Momsregistreringar kan krävas i flera EU-medlemsländer beroende på din distributionskedja, kundplatser och leveransdestinationer.
  • Du kan behöva ett EORI-nummer för EU utöver ett EORI-nummer för Storbritannien.

Mer information om Brexits konsekvenser för ditt företag.