Pomoč
Prijava

Davčna registracija za trgovce v Združenem kraljestvu

Če že uporabljate Shopify za prodajo v Združenem kraljestvu (ZK), lahko posodobite davčne nastavitve tako, da bodo odražale vaše davčne registracije. Ta sprememba ne vpliva na način zaračunavanja davkov za vaše izdelke.

Ko posodobite davčne nastavitve, boste morali vnesti DDV številko. Ko jo dodate, se samodejno nastavijo davčne stopnje, ki veljajo za območja, kjer ste registrirani.

Na tej strani

Zahteve za registracijo za DDV

DDV številka, znana tudi kot identifikacijska številka za davek na dodano vrednost (ID za DDV), je identifikator, ki se uporablja v Združenem kraljestvu in Evropski uniji (EU). Dodelijo vam jo davčni organi države po tem, ko se pri njih registrirate. To številko izdajo države, da bi vašemu podjetju omogočile zaračunavanje davka na dodano vrednost.

Prag za registracijo za DDV v ZK

Običajno se morate registrirati za DDV, če vaša prodaja v Združenem kraljestvu znaša 90.000 GBP ali več v obdobju 12 mesecev. Ta prag velja samo za trgovce, ki se nahajajo v Združenem kraljestvu.

Če se nahajate zunaj Združenega kraljestva, veljajo naslednja pravila:

  • Za naročila v vrednosti 135 GBP ali manj: Registrirati se morate za DDV v ZK in obračunati DDV na prodajnem mestu.
  • Za naročila nad 135 GBP: Morda vam ne bo treba pobrati DDV-ja na blagajni. DDV in dajatve nakaže uvoznik.

Prag 135 GBP se izračuna na podlagi skupnega zneska naročila pred obdavčitvijo in pošiljanjem. Če imate aktivirano možnost Vključi davek v cene, sistem odšteje znesek davka, da ugotovi, ali naročilo dosega prag.

Več informacij o davkih v ZK.

Oblika DDV številke

Registrske številke za DDV v ZK sledijo določeni obliki. Začnejo se z oznako »GB«, ki ji sledi 9 števk. Na primer, GB123456789. Shopify ne preverja veljavnosti DDV številk, zato poskrbite za pravilen vnos številke.

Nastavitev pobiranja DDV v ZK

Ko se registrirate pri Davčni upravi (HMRC) in pridobite svojo DDV številko za Združeno kraljestvo, lahko nastavite davke za Združeno kraljestvo.

Koraki:

  1. V skrbniku Shopify pojdite v Nastavitve > Davki in dajatve.

  2. V razdelku Davčne regije kliknite Združeno kraljestvo.

  3. V razdelku Pobiranje DDV kliknite Poberi DDV.

  4. V polje DDV številka vnesite svojo DDV številko. Če ste zaprosili za DDV številko, vendar je še nimate, pustite to polje prazno in ga posodobite, ko prejmete številko.

  5. Kliknite Poberi DDV.

Obračun DDV za naročila nad 135 GBP

Če se nahajate zunaj Združenega kraljestva in morate obračunati DDV za vsa britanska naročila, vključno s tistimi nad 135 GBP, morate dodati aktivno fizično lokacijo v Združenem kraljestvu.

Koraki:

  1. V skrbniku Shopify pojdite v Nastavitve > Lokacije.

  2. Kliknite Dodaj lokacijo.

  3. Vnesite celoten naslov v Združenem kraljestvu.

  4. Prepričajte se, da je lokacija nastavljena na Aktivno.

  5. Kliknite Shrani.

Za obračun britanskega DDV pri naročilih nad 135 GBP ne morete uporabiti preklica davka.

Prodaja strankam v EU

Če imate sedež v Združenem kraljestvu in prodajate tudi strankam v Evropski uniji, se boste morda morali registrirati za DDV v EU. Vrsta registracije je odvisna od tega, kaj prodajate:

  • Fizično blago: Registrirajte se za sistem IOSS (Import One-Stop Shop), da poberete DDV na blagajni za naročila do 150 EUR.
  • Digitalno blago ali storitve: Registrirajte se za shemo OSS zunaj Unije.

Več informacij o vrstah registracije za DDV v EU in njihovi nastavitvi.

Preizkus davčnih nastavitev

Pred obdelavo dejanskih naročil z osnutki naročil preverite, ali vaše davčne nastavitve delujejo pravilno.

Koraki:

  1. V skrbniku Shopify pojdite v Naročila > Osnutki.

  2. Kliknite Ustvari naročilo.

  3. Naročilu dodajte izdelek.

  4. V razdelku Stranka dodajte stranko ali vnesite naslov za dostavo v Združenem kraljestvu.

  5. Naročilu dodajte način pošiljanja. Brez načina pošiljanja se davek ne bo izračunal.

  6. Preglejte vrstico Davek in preverite, ali je prikazana pravilna stopnja DDV.

  7. Izbirno: Po preizkusu izbrišite osnutek naročila ali kliknite Označi kot plačano, da ga pretvorite v testno naročilo.

Preklici davkov

Preklice davkov lahko ustvarite za izdelke, pri katerih se ne uporabljajo privzete stopnje DDV. Na primer, določena otroška oblačila ali živila so lahko oproščena plačila DDV ali imajo znižano stopnjo.

Več informacij o ustvarjanju preklicov davkov.

Zaokroževanje davka

Zneski davka so zaokroženi na ravni vrstice. Skupna vrednost davka se izračuna tako, da se davčna stopnja uporabi za vsako vrstico v naročilu, rezultat se zaokroži, nato pa se ti vmesni seštevki seštejejo. To lahko povzroči manjša odstopanja v skupnih zneskih davka v primerjavi z izračunom davka od vmesnega seštevka naročila.

Več informacij o izračunih za zaokroževanje davka.

Odpravljanje težav z DDV v Združenem kraljestvu

Odpravljanje težav pri neobračunanem DDV za britanska naročila

Če pri naročilih, ki so poslana v Združeno kraljestvo, DDV ni prikazan, preverite naslednje:

  • Preverite svojo registracijo za DDV: Pojdite v Nastavitve > Davki in dajatve > Združeno kraljestvo in potrdite, da je vaša registracija za DDV nastavljena.
  • Preverite območja dostave: Davčne regije so ustvarjene na podlagi območij dostave. Prepričajte se, da imate območje dostave, ki vključuje Združeno kraljestvo, v razdelku Nastavitve > Pošiljanje in dostava.
  • Potrdite prag za naročilo: Če nimate lokacije v Združenem kraljestvu, DDV velja samo za naročila v vrednosti 135 GBP ali manj. Za naročila nad 135 GBP DDV ne bo obračunan.
  • Preglejte nastavitve izdelka: Pojdite na stran izdelka in preverite, ali je izbrana možnost Obračunaj davek za ta izdelek.
  • Preverite oprostitve za stranke: Pojdite v profil stranke in preverite, ali ni nastavljena kot oproščena plačila davka.
Odpravljanje težav, ko se DDV obračuna, čeprav se ne bi smel

Če se DDV nepričakovano uporabi pri naročilih, upoštevajte naslednje:

  • Prag za naročilo: Če je skupni znesek vašega naročila manjši od 135 GBP (brez upoštevanega davka in dostave), se obračuna DDV. Preverite vrednost naročila pred obdavčitvijo.
  • Lokacija v Združenem kraljestvu: Če imate aktivno lokacijo v Združenem kraljestvu, se DDV obračuna za vsa britanska naročila, ne glede na vrednost naročila. Če želite uporabiti prag 135 GBP, deaktivirajte ali odstranite lokacijo v Združenem kraljestvu.
  • Preklici davkov: Preverite, ali imate nastavljene preklice davkov, ki bi lahko vplivali na stopnjo. Pojdite v Nastavitve > Davki in dajatve > Združeno kraljestvo > Preklici davkov.
Odpravljanje težav z napačno stopnjo DDV

Če stopnja DDV pri naročilih ni takšna, kot ste pričakovali, poskusite naslednje:

  • Preverite davčne storitve: Pojdite v Nastavitve > Davki in dajatve > Združeno kraljestvo in preverite, katere davčne storitve uporabljate. Različne storitve izračunajo stopnje različno.
  • Preglejte preklice davkov: Preklici davkov za izdelek ali pošiljanje lahko spremenijo privzeto stopnjo.
  • Kategorija izdelka: Če uporabljate Shopify Tax, dodeljena kategorija izdelka vpliva na davčno stopnjo. V nastavitvah izdelka preverite, ali je kategorija pravilna.
  • Sorazmeren davek na pošiljanje: Če vaše naročilo vsebuje kose z različnimi stopnjami DDV, se davčna stopnja za pošiljanje izračuna sorazmerno, kar lahko povzroči davčno vrstico, ki je drugačna, kot pričakujete.
Odpravljanje težav, ko se DDV po urejanju naročila ne posodobi

Ko z urejevalnikom naročil v obstoječe naročilo dodate izdelke, se pravilo o pragu 135 GBP ne izračuna znova. Novi kosi se za davčne namene obravnavajo kot ločene transakcije.

Primer: Če je prvotno naročilo 125 GBP z vključenim DDV-jem in dodate kos v vrednosti 15 GBP, bo skupni znesek naročila 140 GBP. Vendar DDV ostane na prvotnih in novih kosih, čeprav skupni znesek presega 135 GBP.

Rešitev: Če potrebujete pravilen izračun DDV-ja na podlagi skupne vrednosti naročila, prekličite prvotno naročilo in ustvarite novo naročilo, ki vključuje vse izdelke.

Odpravljanje težav z davki v Severni Irski

Severna Irska ima dvojni status DDV in je del davčnih sistemov Združenega kraljestva in EU-ja. Uporabljeni DDV je odvisen od vaše lokacije in registracije:

  • Dostava iz Združenega kraljestva v Severno Irsko: Če ste registrirani za DDV v Združenem kraljestvu, velja DDV Združenega kraljestva.
  • Dostava iz Evropske unije v Severno Irsko: Če ste registrirani v EU-ju (v sistemu OSS ali posamezni državi), velja DDV EU-ja.

Prepričajte se, da za regije Združenega kraljestva in EU-ja uporabljate iste davčne storitve, da zagotovite ustrezno čezmejno zbiranje DDV-ja.

Več informacij o izračunu DDV-ja v Severni Irski.

Odpravljanje težav, ko se za osnutke naročil ne izračuna davek

Če se za osnutke naročil davek ne izračuna, preverite naslednje:

  • Dodajte način dostave: Za osnutke naročil brez načina pošiljanja ali dostave se davek ne izračuna, tudi če je izbrana brezplačna tarifa.
  • Vnesite celoten naslov: Za izračun pravilne davčne stopnje sistem potrebuje celoten naslov za dostavo, vključno s poštno številko.
  • Preverite nastavitev davčne regije: Preverite, ali je v vaših davčnih nastavitvah za Združeno kraljestvo nastavljena aktivna registracija za DDV.

Pogosta vprašanja

Ali potrebujem številko za DDV, če želim prodajati v Združenem kraljestvu?

Če je vaša prodaja v Združenem kraljestvu v 12-mesečnem obdobju enaka ali večja od 90.000 GBP, se morate običajno registrirati za DDV. Če imate sedež zunaj Združenega kraljestva, se morate za DDV v Združenem kraljestvu registrirati, če potrošnikom v Združenem kraljestvu neposredno prodajate blago v vrednosti 135 GBP ali manj. Če niste prepričani o svojih obveznostih, se obrnite na Davčno upravo (HMRC) ali davčnega strokovnjaka.

Ali lahko polje za DDV številko pustim prazno?

Da. Če ste zaprosili za DDV številko, a je še niste prejeli, lahko davčno registracijo nastavite brez vnosa številke. Ko prejmete DDV številko, posodobite svoje nastavitve.

Kako vem, ali za moje naročilo velja prag 135 GBP?

Prag se izračuna na podlagi skupnega zneska naročila pred obdavčitvijo in stroški dostave. Če imate vklopljeno možnost Vključi davek v cene, bo Shopify odbil znesek davka, da določi vrednost pred obdavčitvijo. Nihanja valut lahko vplivajo na naročila, ki so oddana v valutah, ki niso GBP.

Kaj se zgodi z digitalnim blagom?

Digitalno blago je obdavčeno glede na namembno državo stranke, ne glede na prag 135 GBP. Prag za fizično blago ne velja za digitalne izdelke.

Ali lahko uporabljam registracije za DDV tako v Združenem kraljestvu kot tudi v EU-ju?

Da. Registrirani ste lahko za DDV v Združenem kraljestvu in v državah EU-ja. Vendar pa v primeru, da imate sedež v EU-ju ali zbirate DDV od prodaje znotraj EU-ja, ne morete hkrati uporabljati sistema IOSS za dostavo v EU izven EU-ja.

Kakšna je razlika med Shopify Tax in osnovnim davkom?

Shopify Tax omogoča samodejne izračune DDV-ja, vpoglede v obveznosti in funkcije izdajanja računov. Osnovni davek uporablja davčne stopnje na podlagi registracije brez dodatnih funkcij. Lahko primerjate davčne storitve, da ugotovite, kaj je pravo za vaše podjetje.

Priprava na stik s podporo Shopify glede davčnih težav v Združenem kraljestvu

Preden se obrnete na podporo Shopify, zberite naslednje informacije za hitrejše reševanje vaše težave:

  • Številko(-e) naročil, pri katerih imate težave z davki
  • Posnetke zaslona zneskov davkov, ki so prikazani na naročilu
  • Pričakovana davčna stopnja v primerjavi z dejansko zaračunano davčno stopnjo
  • Vaša DDV številka in država, v kateri je registrirana
  • Podatek, ali imate aktivno lokacijo v Združenem kraljestvu v razdelku Nastavitve > Lokacije
  • Naslov za dostavo stranke (država, poštna številka)
  • Podatek, ali je za izdelke izbrana možnost Zaračunaj davek na ta izdelek
  • Korake iz razdelka za odpravljanje težav, ki ste jih že preizkusili
  • Morebitna sporočila o napakah, na katera ste naleteli

Če imate te informacije pripravljene, vam lahko podpora Shopify učinkoviteje pomaga. Upoštevajte, da vam lahko podpora Shopify pomaga pri konfiguraciji nastavitev, ne more pa vam svetovati, ali se morate registrirati za DDV in kako ravnati v skladu z davčnimi predpisi.

Posledice brexita za vaše podjetje

Če prodajate strankam v Združenem kraljestvu, je najboljši način za pridobitev informacij o vplivu brexita na vaše podjetje ta, da se obrnete na lokalnega davčnega strokovnjaka. Pri prodaji strankam v Združenem kraljestvu veljajo naslednje ključne spremembe:

  • Prodaja blaga trgovcev v Združenem kraljestvu strankam v EU-ju je postala izvoz namesto odpreme.
  • Trgovci iz Združenega kraljestva se bodo morda morali registrirati za DDV in obračunati uvozni DDV v Evropski uniji.
  • Registracije za DDV so lahko zahtevane v več državah članicah EU-ja, odvisno od vaše oskrbovalne verige, lokacij strank in destinacij za dostavo.
  • Poleg številke EORI za Združeno kraljestvo boste morda potrebovali tudi številko EORI za EU.

Več informacij o posledicah brexita za vaše podjetje.