Настройка налогов в ЕС

Если вы впервые используете Shopify, перед началом продаж вам необходимо определить, должны ли вы взимать налоги. Возможно, вам потребуется зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в различных странах-членах союза. После этого вы сможете настроить налоги в Shopify, чтобы взимать их по правильным ставкам при продажах в любой точке Европейского союза.

Прежде чем настраивать налоги ЕС в Shopify

Вам необходимо определить, должны ли вы взимать налоги. Если вы не уверены, проконсультируйтесь с местными налоговыми органами или специалистом по налогам. Как правило, если вы собираетесь продавать товары в другие страны ЕС, вам необходимо зарегистрироваться в налоговых органах своей страны для взимания НДС.

Если объём ваших продаж в другую страну ЕС превысит определённый порог или у вас там будет значительное деловое присутствие, возможно, вам потребуется зарегистрироваться в системе «единого окна» (OSS) или связаться с каждым из соответствующих ведомств и зарегистрироваться у них. Процедура зависит от того, где базируется ваш бизнес, где вы продаёте, а также от требований правительства конкретной страны. Ставки, по которым вы взимаете налог с клиентов, зависят от того, где вы зарегистрированы в качестве плательщика НДС.

• С клиентов в вашей стране взимается НДС по местной ставке.
• Для клиентов из стран ЕС за пределами вашей страны ставка определяется тем, превышен ли порог регистрации в 10 000 евро.
  • Если вы не превышаете порог, взимается НДС по вашей местной ставке.
  • Если вы превышаете порог, то взимается НДС по ставке страны вашего клиента. Чтобы взимать НДС по ставке страны назначения, вам необходимо зарегистрировать номер плательщика НДС в системе «единого окна» (OSS) или в этой стране.

Если у вас есть значительное присутствие в какой-либо стране, вам следует связаться с налоговым органом этой страны, чтобы уточнить, нужно ли вам регистрироваться для сбора налогов. Вы несёте ответственность за определение того, превышает ли ваш бизнес порог для регистрации в качестве плательщика НДС.

Взимание НДС с помощью OSS

Схема One-Stop Shop, также называемая Union OSS, предназначена для продавцов, которые находятся в ЕС и чьи продажи в другие страны — члены ЕС требуют взимания и перечисления НДС в зависимости от страны назначения. Из-за двойного статуса Северной Ирландии продавцы, находящиеся в Северной Ирландии, также могут использовать OSS.

Если ваш годовой объем продаж во все остальные страны — члены ЕС составляет менее 10 000 евро, вы можете либо воспользоваться освобождением для микропредприятий, чтобы взимать НДС по местной ставке, либо зарегистрироваться в OSS, если хотите взимать НДС в зависимости от местоположения ваших клиентов.

Вы можете использовать OSS, только если в вашем магазине для расчета налогов используется Shopify Tax или «Базовый налог». Если вы не используете ни одну из этих служб для расчета налогов в ЕС, то обновите налоговые ставки вручную с помощью ручных налоговых ставок.

Настройка регистраций плательщика НДС

После регистрации в качестве плательщика НДС в странах — членах ЕС и получения номера плательщика НДС в ЕС вы можете настроить налоги. Своевременно обновляйте информацию о регистрациях плательщика НДС. Это позволит Shopify правильно взимать НДС, создавать соответствующие требованиям счета-фактуры с НДС и точнее информировать вас о налоговых обязательствах. Прежде чем начать, определите, как вы будете вводить данные о регистрации плательщика НДС:

• Если вы зарегистрированы для взимания НДС в определенных странах, настройте местную регистрацию плательщика НДС.
• Если вы продаете за пределы своей страны, зарегистрированы в схеме OSS и планируете подавать единую декларацию по НДС для всех продаж клиентам в странах — членах ЕС, настройте регистрацию плательщика НДС в OSS.
• Если вы продаете за пределы своей страны на общую сумму 10 000 евро или меньше и планируете подавать декларацию по НДС в местные налоговые органы, настройте регистрацию плательщика НДС для микропредприятий.

Чтобы узнать больше о том, как налоговые регистрации Shopify используются для взимания НДС, ознакомьтесь со статьей «Принципы работы налоговых регистраций в ЕС и Великобритании».

Настройка местной регистрации плательщика НДС

1. В панели администратора Shopify перейдите в раздел Настройки > Налоги и пошлины.

2. В разделе Региональные настройки нажмите Европейский союз.

3. В разделе Взимание НДС в стране ЕС нажмите Взимать НДС.

4. Выберите страну, в которой вы зарегистрированы в качестве плательщика НДС, и введите свой номер плательщика НДС.

5. Нажмите Взимать НДС.

6. Необязательно: если вы зарегистрированы для взимания НДС в других странах, нажмите Взимать в другом месте, чтобы добавить дополнительные номера плательщиков НДС.

Настройка регистрации плательщика НДС в OSS

1. В панели администратора Shopify перейдите в раздел Настройки > Налоги и пошлины.

2. В разделе Региональные настройки нажмите Европейский союз.

3. В разделе Трансграничное взимание НДС нажмите Взимать НДС.

4. Выберите Взимать с помощью регистрации One Stop Shop (OSS).

5. Выберите страну, в которой у вас есть регистрация OSS, и введите свой номер плательщика НДС.

6. Нажмите Взимать НДС.

Настройка регистрации плательщика НДС для микропредприятий

1. В панели администратора Shopify перейдите в раздел Настройки > Налоги и пошлины.

2. В разделе Региональные настройки нажмите Европейский союз.

3. В разделе Трансграничное взимание НДС нажмите Взимать НДС.

4. Выберите Взимать с помощью регистрации в вашей стране.

5. Выберите страну, в которой вы зарегистрированы, и введите свой номер плательщика НДС.

6. Нажмите Взимать НДС.