Помощь
Войти

Управление налогами в ЕС

После обновления магазина для использования новых функций налогообложения ЕС вы сможете управлять своими налоговыми настройками, включая регистрации, переопределения и освобождения от налогов для клиентов.

На этой странице

Управление регионами, в которых вы зарегистрированы

Вы можете в любое время добавлять, удалять или изменять свои регистрации или учетные номера.

Если у вас есть освобождение для микропредприятий, и впоследствии вам потребуется регистрация в качестве плательщика НДС в других странах, вы больше не будете иметь права на это освобождение. Освобождение для микропредприятий не поддерживает дополнительные регистрации плательщика НДС. Если вам нужно добавить дополнительные регистрации, сначала необходимо изменить тип регистрации на «Регистрация в системе One-Stop Shop» или «Регистрация в конкретной стране».

Действия:

  1. В панели администратора Shopify перейдите в раздел Настройки > Налоги и пошлины.

  2. В разделе Региональные настройки нажмите Европейский союз.

  3. В разделе Доставка из ЕС в ЕС выполните одно из следующих действий:

    • Чтобы изменить существующую регистрацию плательщика НДС в другой стране ЕС, в разделе Сбор НДС в стране ЕС нажмите ... рядом с регионом, который вы хотите изменить.
    • Чтобы настроить новую регистрацию плательщика НДС в другой стране ЕС, нажмите Взимать в другом местоположении.
    • Чтобы изменить существующую трансграничную регистрацию плательщика НДС, в разделе Трансграничный сбор НДС нажмите ....
    • Чтобы настроить новую трансграничную регистрацию плательщика НДС, в разделе Трансграничный сбор НДС нажмите Взимать НДС.

  4. Обновите свои регионы и номера плательщика НДС.

  5. Нажмите Сохранить.

Переопределение налогов

Иногда налоговые ставки по умолчанию не применяются к определенным товарам. Например, некоторые виды детской одежды могут быть освобождены от налога или облагаться по более низкой налоговой ставке. Если ставки по умолчанию не применяются, необходимо создать переопределение. Если вы используете Shopify Tax, то с помощью категорий товаров можно избежать необходимости в большинстве переопределений.

Создание переопределения налога на товар

Создание переопределения для товаров — это двухэтапный процесс. Сначала вы создаете коллекцию, которая включает товары с другой налоговой ставкой. Затем вы указываете регион, к которому применяется переопределение, и налоговую ставку, которую нужно использовать.

Действия:

  1. Чтобы создать коллекцию, выполните следующие действия:
    1. В панели администратора Shopify перейдите в раздел Товары > Коллекции.
    2. Нажмите Добавить коллекцию.
    3. Нажмите Добавить название и введите название вашей коллекции.
    4. В источнике по умолчанию Товары нажмите productДобавить товары.
    5. В диалоговом окне Выберите товары для добавления выберите товары, которые хотите добавить, и нажмите Добавить.
    6. Нажмите Сохранить.
  2. Чтобы создать переопределение, выполните следующие действия:
    1. В панели администратора Shopify перейдите в раздел Настройки > Налоги и пошлины.
    2. В разделе Налоговые регионы нажмите на регион, для которого нужно создать переопределение.
    3. В разделе Переопределения для товаров нажмите Переопределить.
    4. Выберите коллекцию.
    5. Выберите регион, в котором будет действовать переопределение.
    6. Введите налоговую ставку для коллекции в этом регионе.
    7. Нажмите Добавить переопределение.

Создание переопределения налога на доставку

Налоги на стоимость доставки также можно переопределить. Переопределения налога на доставку вступают в силу независимо от того, есть ли у вас налоговая политика на странице Налоги и пошлины.

Действия:

  1. В панели администратора Shopify перейдите в раздел Настройки > Налоги и пошлины.

  2. В разделе Региональные настройки нажмите Европейский союз.

  3. В разделе Переопределения для доставки нажмите Переопределить.

  4. Выберите регион, в котором вы хотите применить переопределение.

  5. Введите налоговую ставку для доставки в этом регионе.

  6. Нажмите Сохранить.

Управление расчетами налогов

Вы можете управлять различными настройками, которые определяют, как рассчитывается налог на ваши товары. Например, вы можете указать, включены ли налоги в цены, взимать ли НДС с цифровых товаров и применять ли налог к стоимости доставки. Вы управляете этими настройками на странице настроек Налоги и пошлины. Для получения дополнительной информации см. раздел Переопределения и освобождения от налогов.

Действия:

  1. В панели администратора Shopify перейдите в раздел Настройки > Налоги и пошлины.

  2. В разделе Расчеты налогов выберите подходящие варианты.

  3. Нажмите Сохранить.

Округление налогов

Раньше налоги округлялись на уровне счета-фактуры — путем расчета налога от промежуточного итога заказа и последующего округления результата. После обновления настроек для использования налоговых функций ЕС суммы налогов округляются на уровне отдельных позиций. В этом случае итоговая сумма налога рассчитывается так: налоговая ставка применяется к каждой позиции в заказе, результат округляется, а затем эти промежуточные итоги складываются для получения общей суммы налога.

Округление налогов на уровне позиций улучшает расчет разных налоговых ставок и упрощает расчет налогов для заказов, которые содержат как облагаемые, так и не облагаемые налогом товары.

Пример округления налогов на уровне счета-фактуры и на уровне позиций

Клиент размещает заказ на 42 различных предмета, каждый по цене 14,99 евро и облагаемый 20-процентным налогом. Налог на позицию для каждого товара определяется путем умножения цены (14,99 евро) на налоговую ставку (0,20), в результате чего получается 2,998 евро.

Раньше налоги со всех позиций суммировались, и итоговая сумма округлялась. В этом случае общая сумма составляла 125,916 евро и округлялась до 125,92 евро.

Теперь налог округляется на уровне позиций, то есть сумма налога округляется для каждого товара отдельно. Сумма налога на позицию в 2,998 евро округляется до 3,00 евро, после чего эти суммы складываются для получения общего итога. В этом случае итоговая сумма налога составляет 126,00 евро.

Доступность Shopify Tax

Функции Shopify Tax доступны всем продавцам независимо от типа вашего тарифного плана. Все продавцы имеют доступ к одним и тем же возможностям управления НДС, включая автоматическую проверку и освобождение от налога по механизму обратного начисления. Разница лишь в том, как вы получаете доступ к этим функциям.

Продавцы на тарифных планах Basic, Grow или Advanced используют профили клиентов для управления информацией об НДС, добавления номеров плательщика НДС и настройки освобождения от налога по механизму обратного начисления. Продавцы на плане Shopify Plus для доступа к тем же возможностям управления НДС используют местоположения компании.

Все остальные функции и возможности Shopify Tax остаются одинаковыми для всех типов тарифных планов.

Освобождение от налога по механизму обратного начисления (ЕС/Великобритания)

Освобождение по механизму обратного начисления (ЕС/Великобритания) полностью исключает НДС из заказов, отправляемых клиентам в пределах Европейского союза или Великобритании, при условии, что страна назначения отличается от страны места выполнения заказа. Если это освобождение применяется, с клиента не взимается НДС за заказ; вместо этого он сам несет ответственность за декларирование и уплату НДС в своей налоговой декларации.

Вы можете отобразить поле Номер плательщика НДС компании при оформлении заказа, чтобы клиенты могли указать свой номер плательщика НДС и применить освобождение по механизму обратного начисления для соответствующих трансграничных заказов в ЕС или Великобритании. Если применяется освобождение от налога, в счет-фактуру с НДС добавляется примечание: Механизм обратного начисления: ответственность за НДС несет получатель. При добавлении номера плательщика НДС в профиль клиента или компании B2B он автоматически проверяется и сохраняется для дальнейшего использования. Проверка номера плательщика НДС при оформлении заказа доступна только для магазинов, использующих Shopify Tax для расчета налогов в Европейском союзе или Великобритании.

Например, освобождение применяется к заказу, отправленному B2B-покупателю в Ирландии из места выполнения заказа во Франции. Это освобождение зависит от вашего места выполнения заказа, а не от адреса магазина в Общих настройках. Освобождение по механизму обратного начисления применяется к заказам из Европейского союза в другие страны ЕС и к заказам из Европейского союза в страны Великобритании. Освобождение не применяется к заказам из Великобритании в Европейский союз или к заказам внутри Великобритании. Для корректной работы освобождения по механизму обратного начисления (ЕС/Великобритания) требуется активное место выполнения заказа в Европейском союзе. Если у вас несколько мест выполнения заказов, вы можете изменить место выполнения заказа на другое, расположенное за пределами страны доставки клиента, чтобы освобождение сработало так, как задумано.