Tributo sobre vendas no Shop

A partir de 1º de janeiro de 2025, o canal de vendas do Shop recolhe, remete e declara automaticamente os tributos de todos os pedidos enviados para os Estados Unidos ou com movimentação dentro do país. O canal de vendas do Shop recolhe tributos sobre pedidos em todos os estados (além do Distrito de Colúmbia) que cobram o tributo sobre vendas em âmbito estadual, bem como o tributo sobre vendas local do Alasca. O tributo é declarado em nome da SC Commerce Services Inc. O recolhimento de tributos pelo canal de vendas do Shop pode se aplicar a estados onde não haja domicílio tributário ou cadastro para recolher o tributo sobre vendas. Para obter mais informações sobre como esses tributos são calculados, consulte a página Referência sobre tributos dos EUA.

Categorias de produtos e alíquotas

Esses cálculos são feitos pelo produto de tributo sobre vendas da Shopify com base nas categorias de produto que você designou, independentemente das configurações de tributos da sua loja. Não há cobrança pelo cálculo de alíquotas nesses pedidos.

Se você não tiver uma categoria de produto definida para um determinado produto, uma categoria será aplicada com base na descrição do produto.

As substituições tributárias aplicadas a produtos e as isenções fiscais aplicadas a clientes não se aplicam a transações no canal de vendas Shop. Saiba mais sobre substituições e isenções fiscais.

Declaração de pagamentos e transações

Quando você realiza uma venda pelo canal de vendas Shop nos Estados Unidos, o tributo sobre vendas do marketplace é deduzido de seus pagamentos do Shopify Payments. Da mesma forma, se um reembolso for feito, o tributo sobre vendas do marketplace será transferido de volta para seus pagamentos do Shopify Payments. Os pagamentos associados a esses pedidos são marcados como Tributo sobre vendas do marketplace na coluna Tipo nas informações do pagamento. As transações associadas a esses pedidos são marcadas como Declarado na coluna Declarado pelo canal no Relatório financeiro de tributos ou na visualização de transações do relatório de tributos sobre vendas dos Estados Unidos, se você estiver usando o Shopify Tax US e vendendo em USD.

Talvez seja necessário atualizar os fluxos contábeis para acomodar essas atividades de pagamento. Se precisar de ajuda, entre em contato com o provedor de contabilidade ou com a equipe de atendimento do planejamento de recursos empresariais (ERP).

Reembolsos

Reembolsos de tributos sobre vendas do marketplace só podem ser emitidos para itens específicos, não para reembolsos gerais. Para receber o reembolso do tributo sobre vendas do marketplace de um item, o item em questão precisa ser reembolsado de forma específica, seja reembolsando um pedido inteiro, seja reembolsando o item. Se um item não for identificado como reembolsado, ou se o reembolso ocorrer fora da Shopify, o tributo sobre vendas do marketplace não poderá ser reembolsado.

Declaração de tributos em nível local e estadual

Pode ser que você ainda precise incluir essas transações na sua declaração para a autoridade local ou estadual. Se você usa a declaração automatizada do Shopify Tax, essas transações são incluídas onde for necessário. Alguns estados também incluem transações de marketplace em seus requisitos de domicílio tributário. Se você usa o Shopify Tax, essas transações são incluídas nos cálculos para suas informações sobre a obrigação fiscal, quando aplicável. Consulte um profissional tributário para verificar os requisitos fiscais para sua empresa.

Certificados de recolhimento de tributos

Alguns estados podem solicitar o certificado de recolhimento de tributos do canal de vendas Shop durante uma auditoria. Se você precisar de uma cópia desse certificado, entre em contato com o Atendimento ao cliente da Shopify. O Atendimento ao cliente da Shopify pode fornecer o certificado de recolhimento da SC Commerce Services Inc. para os estados em que o documento é obrigatório.

Solucionar problemas de tributo sobre vendas recolhido sem cadastro fiscal estadual

O canal de vendas do Shop recolhe, remete e declara o tributo sobre pedidos no marketplace independentemente das configurações de tributos da loja. Se um pedido do canal de vendas do Shop incluir o tributo referente a um estado onde não haja cadastro para o recolhimento, isso é um comportamento esperado. Para verificar se a compra ocorreu pelo canal de vendas do Shop, analise o campo Canal de vendas nas informações do pedido.