Help
Inloggen

Belastingregistratie voor Britse merchants

Als je Shopify al gebruikt om in het Verenigd Koninkrijk (VK) te verkopen, kun je je belastinginstellingen bijwerken zodat deze overeenkomen met je belastingregistraties. Deze wijziging heeft geen invloed op hoe de belasting op je producten wordt berekend.

Wanneer je je belastinginstellingen bijwerkt, word je gevraagd om een btw-identificatienummer op te geven. Nadat je dit hebt toegevoegd, worden de belastingtarieven automatisch ingesteld die gelden in de gebieden waarvoor je je hebt geregistreerd.

Op deze pagina

Vereisten voor btw-registratie

Een btw-nummer, ook wel een btw-identificatienummer (VATIN) genoemd, is een identificatienummer dat wordt gebruikt in het Verenigd Koninkrijk en de Europese Unie (EU). Je ontvangt het van de belastingdienst van een land nadat je je daar hebt geregistreerd. Dit nummer wordt door landen uitgegeven zodat je bedrijf btw in rekening kan brengen.

Drempel voor btw-registratie in het VK

Normaal gesproken moet je je registreren voor de btw als je omzet in het Verenigd Koninkrijk gelijk is aan of hoger is dan £ 90.000 binnen een periode van 12 maanden. Deze drempel geldt alleen voor merchants die in het Verenigd Koninkrijk zijn gevestigd.

Als je buiten het Verenigd Koninkrijk bent gevestigd, zijn de volgende regels van toepassing:

  • Voor bestellingen van £ 135 of minder: je moet je registreren voor de Britse btw en btw in rekening brengen op het verkooppunt.
  • Voor bestellingen van meer dan £ 135: je hoeft mogelijk geen btw te innen bij de checkout. Btw en douanerechten worden afgedragen door de importeur.

De drempel van £ 135 wordt berekend over het totaalbedrag van de bestelling vóór belasting en verzending. Als je ‘Prijzen inclusief belasting’ hebt geactiveerd, trekt het systeem het belastingbedrag af om te bepalen of de bestelling aan de drempel voldoet.

Meer informatie over belastingen in het VK.

Indeling van het btw-identificatienummer

Btw-registratienummers in het VK hebben een specifieke indeling. Ze beginnen met ‘GB’, gevolgd door 9 cijfers. Bijvoorbeeld: GB123456789. Shopify controleert niet of btw-identificatienummers geldig zijn, dus zorg ervoor dat je je nummer correct invoert.

Britse btw-inning instellen

Nadat je je hebt geregistreerd bij HM Revenue and Customs (HMRC) en je Britse btw-identificatienummer hebt ontvangen, kun je je Britse belastingen instellen.

Stappen:

  1. Ga vanuit het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.

  2. Klik in de sectie Belastingregio's op Verenigd Koninkrijk.

  3. Klik in de sectie Btw innen op Btw innen.

  4. Voer in het veld Btw-identificatienummer je btw-identificatienummer in. Als je een btw-identificatienummer hebt aangevraagd maar er nog geen hebt, laat je dit veld leeg en werk je het bij wanneer je je nummer ontvangt.

  5. Klik op Btw innen.

Btw berekenen voor bestellingen boven £ 135

Als je buiten het Verenigd Koninkrijk bent gevestigd en btw moet berekenen op alle bestellingen in het VK, inclusief bestellingen van meer dan £ 135, moet je een actieve fysieke locatie in het Verenigd Koninkrijk toevoegen.

Stappen:

  1. Ga vanuit het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Locaties.

  2. Klik op Locatie toevoegen.

  3. Voer een volledig adres in het VK in.

  4. Zorg ervoor dat de locatie is ingesteld op Actief.

  5. Klik op Opslaan.

Je kunt geen belastingoverschrijving gebruiken om btw voor het VK te berekenen op bestellingen van meer dan £ 135.

Verkopen aan klanten in de EU

Als je in het Verenigd Koninkrijk bent gevestigd en ook aan klanten in de Europese Unie verkoopt, moet je je mogelijk registreren voor btw in de EU. Het type registratie hangt af van wat je verkoopt:

  • Fysieke goederen: registreer je voor de Import One-Stop Shop (IOSS) om btw te innen bij de checkout op bestellingen tot € 150.
  • Digitale goederen of diensten: registreer je voor de niet-Unieregeling (OSS).

Meer informatie over typen btw-registraties in de EU en hoe je deze instelt.

Je belastinginstellingen testen

Gebruik conceptbestellingen om te controleren of je belastinginstellingen correct werken voordat je live bestellingen verwerkt.

Stappen:

  1. Ga vanuit het Shopify-beheercentrum naar Bestellingen > Concepten.

  2. Klik op Bestelling aanmaken.

  3. Voeg een product toe aan de bestelling.

  4. Voeg in de sectie Klant een klant toe of voer een bezorgadres in het Verenigd Koninkrijk in.

  5. Voeg een verzendmethode toe aan de bestelling. Zonder verzendmethode wordt de belasting niet berekend.

  6. Controleer de regel Belasting om te zien of het juiste btw-tarief wordt weergegeven.

  7. Optioneel: verwijder de conceptbestelling na het testen of klik op Markeren als betaald om deze om te zetten in een testbestelling.

Belastingoverschrijvingen

Je kunt belastingoverschrijvingen aanmaken voor producten waarop de standaard btw-tarieven niet van toepassing zijn. Bepaalde kinderkleding of levensmiddelen kunnen bijvoorbeeld zijn vrijgesteld van btw of een verlaagd tarief hebben.

Meer informatie over het aanmaken van belastingoverschrijvingen.

Afronding van belasting

Belastingbedragen worden afgerond op regelniveau. Het totale belastingbedrag wordt berekend door het belastingtarief toe te passen op elke regel in de bestelling, het resultaat af te ronden en vervolgens deze subtotalen bij elkaar op te tellen. Dit kan kleine verschillen veroorzaken in je totale belastingbedragen in vergelijking met het berekenen van de belasting over het subtotaal van de bestelling.

Meer informatie over berekeningen voor belastingafronding.

Probleemoplossing voor btw-problemen in het VK

Problemen oplossen als er geen btw wordt berekend op bestellingen in het VK

Als er geen btw wordt weergegeven bij bestellingen die naar het Verenigd Koninkrijk worden verzonden, controleer dan het volgende:

  • Controleer je btw-registratie: ga naar Instellingen > Belastingen en douanerechten > Verenigd Koninkrijk en controleer of je btw-registratie is ingesteld.
  • Controleer verzendzones: belastingregio's worden aangemaakt op basis van verzendzones. Zorg ervoor dat je een verzendzone hebt die het Verenigd Koninkrijk omvat onder Instellingen > Verzending en bezorging.
  • Bevestig de drempelwaarde voor de bestelling: als je geen locatie in het VK hebt, is btw alleen van toepassing op bestellingen van £ 135 of minder. Voor bestellingen van meer dan £ 135 wordt geen btw in rekening gebracht.
  • Productinstellingen controleren: ga naar de productpagina en controleer of Belasting heffen op dit product is geselecteerd.
  • Controleer vrijstellingen voor klanten: ga naar het profiel van de klant en controleer of deze niet is ingesteld als vrijgesteld van belasting.
Problemen oplossen als er onterecht btw wordt berekend

Als er onverwacht btw wordt toegepast op bestellingen, overweeg dan het volgende:

  • Drempelwaarde bestelling: als het totaalbedrag van je bestelling lager is dan £ 135 (vóór belasting en verzending), wordt er btw toegepast. Controleer de bestelwaarde vóór belasting.
  • Britse locatie: als je een actieve locatie in het VK hebt, is btw van toepassing op alle bestellingen in het VK, ongeacht de bestelwaarde. Als je de drempelwaarde van £ 135 wilt gebruiken, moet je je Britse locatie deactiveren of verwijderen.
  • Belastingoverschrijvingen: Controleer of je belastingoverschrijvingen hebt die mogelijk van invloed zijn op het tarief. Ga naar Instellingen > Belastingen en douanerechten > Verenigd Koninkrijk > Belastingoverschrijvingen.
Problemen oplossen met een onjuist btw-tarief

Als het btw-tarief op bestellingen niet overeenkomt met wat je verwacht, probeer dan het volgende:

  • Controleer je belastingservice: ga naar Instellingen > Belastingen en douanerechten > Verenigd Koninkrijk en controleer welke belastingservice je gebruikt. Verschillende services berekenen tarieven op verschillende manieren.
  • Controleer belastingoverschrijvingen: belastingoverschrijvingen voor producten of verzending wijzigen mogelijk het standaardtarief.
  • Productcategorie: als je Shopify Tax gebruikt, beïnvloedt de toegewezen categorie van het product het belastingtarief. Controleer in de productinstellingen of de categorie juist is.
  • Proportionele verzendbelasting: als je bestelling artikelen met verschillende btw-tarieven bevat, wordt het belastingtarief voor verzending proportioneel berekend, wat kan resulteren in een belastingregel die anders is dan je verwacht.
Problemen oplossen als de btw niet wordt bijgewerkt na het bewerken van een bestelling

Wanneer je de Bestelbewerker gebruikt om producten aan een bestaande bestelling toe te voegen, wordt de drempelregel van £ 135 niet opnieuw berekend. Nieuwe artikelen worden voor belastingdoeleinden als afzonderlijke transacties behandeld.

Voorbeeld: als een oorspronkelijke bestelling £ 125 is met toegepaste btw en je een artikel van £ 15 toevoegt, wordt het totaalbedrag van de bestelling £ 140. De btw blijft echter van toepassing op de oorspronkelijke artikelen en het nieuwe artikel, ook al is het gecombineerde totaalbedrag hoger dan £ 135.

Tijdelijke oplossing: als je de juiste btw-berekening nodig hebt op basis van de totale bestelwaarde, annuleer dan de oorspronkelijke bestelling en maak een nieuwe bestelling aan die alle producten bevat.

Problemen met belastingen in Noord-Ierland oplossen

Noord-Ierland heeft een dubbele btw-status en maakt deel uit van zowel het Britse als het EU-belastingstelsel. De toegepaste btw is afhankelijk van je locatie en registratie:

  • Verzending van het Verenigd Koninkrijk naar Noord-Ierland: de Britse btw is van toepassing als je een Britse btw-registratie hebt.
  • Verzending van de Europese Unie naar Noord-Ierland: EU-btw is van toepassing als je een EU-registratie hebt (OSS of landspecifiek).

Zorg ervoor dat je dezelfde belastingservice gebruikt voor zowel de Britse als de EU-regio's om een juiste internationale btw-inning te garanderen.

Meer informatie over de btw-berekening in Noord-Ierland.

Problemen oplossen als conceptbestellingen geen belasting berekenen

Als er geen belasting wordt berekend op conceptbestellingen, controleer dan het volgende:

  • Verzendmethode toevoegen: belasting wordt niet berekend voor conceptbestellingen zonder verzend- of bezorgmethode, zelfs niet als het een gratis tarief is.
  • Volledig adres invoeren: het systeem heeft een volledig bezorgadres inclusief postcode nodig om het juiste belastingtarief te berekenen.
  • Controleer de instelling van de belastingregio: controleer of het Verenigd Koninkrijk is ingesteld in je belastinginstellingen met een actieve btw-registratie.

Veelgestelde vragen

Heb ik een btw-identificatienummer nodig om in het Verenigd Koninkrijk te verkopen?

Als je omzet in het VK in een periode van 12 maanden gelijk is aan of hoger is dan £ 90.000, moet je je doorgaans registreren voor de btw. Als je buiten het Verenigd Koninkrijk bent gevestigd, moet je je registreren voor de Britse btw als je goederen met een waarde van £ 135 of minder rechtstreeks aan consumenten in het VK verkoopt. Neem contact op met HMRC of een belastingadviseur als je niet zeker weet wat je verplichtingen zijn.

Kan ik het veld voor het btw-identificatienummer leeglaten?

Ja. Als je een btw-identificatienummer hebt aangevraagd maar dit nog niet hebt ontvangen, kun je je belastingregistratie instellen zonder het nummer in te voeren. Werk je instellingen bij wanneer je je btw-identificatienummer ontvangt.

Hoe weet ik of de drempel van £ 135 van toepassing is op mijn bestelling?

De drempel wordt berekend over het totaalbedrag van de bestelling, exclusief belastingen en verzendkosten. Als je Prijzen inclusief belasting hebt geactiveerd, trekt Shopify het belastingbedrag af om de waarde exclusief belasting te bepalen. Valutaschommelingen kunnen van invloed zijn op bestellingen die in andere valuta's dan GBP worden geplaatst.

Wat gebeurt er met digitale goederen?

Digitale goederen worden belast op basis van het land van bestemming van de klant, ongeacht de drempel van £ 135. De drempel voor fysieke goederen is niet van toepassing op digitale producten.

Kan ik zowel een Britse als een EU-btw-registratie gebruiken?

Ja. Je kunt btw-registraties hebben voor zowel het Verenigd Koninkrijk als EU-landen. Als je echter in de EU bent gevestigd of btw int op verkopen binnen de EU, kun je IOSS niet ook gebruiken voor verzending naar de EU van buiten de EU.

Wat is het verschil tussen Shopify Tax en Basic Tax?

Shopify Tax biedt geautomatiseerde btw-berekeningen, inzichten in aansprakelijkheid en factureringsfuncties. Basic Tax maakt gebruik van op registratie gebaseerde belastingtarieven zonder de extra functies. Je kunt belastingservices vergelijken om te bepalen welke geschikt is voor je bedrijf.

Voorbereiding op contact met Shopify Support over belastingkwesties in het VK

Verzamel de volgende informatie voordat je contact opneemt met Shopify Support, zodat je probleem sneller kan worden opgelost:

  • Het bestelnummer van de bestelling(en) met het belastingprobleem
  • Schermafbeeldingen van de belastingbedragen op de bestelling
  • Het verwachte belastingtarief versus het daadwerkelijk berekende belastingtarief
  • Je btw-registratienummer en het land waar het is geregistreerd
  • Of je een actieve locatie in het VK hebt in Instellingen > Locaties
  • Het bezorgadres van de klant (land, postcode)
  • Of voor de producten de optie Belasting heffen op dit product is geselecteerd
  • Stappen die je al hebt geprobeerd uit de sectie voor probleemoplossing
  • Eventuele foutmeldingen die je hebt gekregen

Als je deze informatie bij de hand hebt, kan Shopify Support je efficiënter helpen. Onthoud dat Shopify Support je kan helpen met het configureren van je instellingen, maar je niet kan adviseren over of je je moet registreren voor de btw of hoe je aan de belastingwetgeving moet voldoen.

Gevolgen van de Brexit voor je bedrijf

Als je aan klanten in het Verenigd Koninkrijk verkoopt, kun je voor informatie over de gevolgen van de brexit voor je bedrijf het beste contact opnemen met een lokale belastingadviseur. De volgende belangrijke wijzigingen zijn van toepassing wanneer je aan klanten in het Verenigd Koninkrijk verkoopt:

  • De verkoop van goederen door Britse merchants aan klanten in de EU geldt nu als export en niet langer als verzending.
  • Britse merchants moeten zich mogelijk registreren voor de btw en rekening houden met invoer-btw in de Europese Unie.
  • Btw-registraties kunnen vereist zijn in meerdere EU-lidstaten, afhankelijk van je leveringsketen, de locaties van je klanten en de bezorgbestemmingen.
  • Mogelijk heb je naast een EORI-nummer voor het VK ook een EORI-nummer voor de EU nodig.

Meer informatie over de gevolgen van de brexit voor je bedrijf.