Pendaftaran cukai untuk pedagang UK
Jika anda sudah menggunakan Shopify untuk menjual di United Kingdom (UK), anda boleh mengemas kini tetapan cukai anda untuk mencerminkan pendaftaran cukai anda. Perubahan ini tidak mempengaruhi cara cukai dikenakan ke atas produk anda.
Apabila anda mengemas kini tetapan cukai, anda akan diminta untuk memberikan nombor VAT. Selepas ditambahkan, kadar cukai ditetapkan secara automatik yang terpakai di kawasan yang anda telah daftarkan.
Pada halaman ini
Keperluan pendaftaran VAT
Nombor VAT, juga dirujuk sebagai nombor pengenalan cukai nilai tambah (VATIN), ialah pengenal pasti yang digunakan di United Kingdom dan Kesatuan Eropah (EU). Nombor ini diberikan kepada anda oleh pihak berkuasa cukai negara selepas anda mendaftar dengan mereka. Nombor ini dikeluarkan oleh negara bagi membolehkan perniagaan anda mengenakan cukai nilai tambah.
Ambang pendaftaran VAT UK
Biasanya, anda perlu mendaftar untuk VAT jika jualan anda di United Kingdom adalah sama atau lebih besar daripada £90,000 GBP dalam tempoh 12 bulan. Ambang ini terpakai kepada pedagang yang terletak di United Kingdom sahaja.
Jika anda terletak di luar United Kingdom, maka peraturan yang berikut terpakai:
- Untuk pesanan yang sama dengan atau kurang daripada £135 GBP: Anda mesti mendaftar untuk VAT UK dan mengenakan VAT di titik jualan.
- Untuk pesanan yang melebihi £135 GBP: Anda mungkin tidak perlu mengutip VAT pada pembayaran. VAT dan duti akan dikirim oleh pengimport.
Ambang £135 GBP dikira pada jumlah pesanan sebelum cukai dan pengiriman. Jika anda mengaktifkan Sertakan cukai dalam harga, maka sistem akan menolak jumlah cukai untuk menentukan sama ada pesanan memenuhi ambang tersebut.
Ketahui lebih lanjut tentang cukai UK.
Format nombor VAT
Nombor pendaftaran VAT UK mengikut format khusus. Nombor tersebut bermula dengan "GB" dan diikuti dengan 9 digit. Contohnya, GB123456789. Shopify tidak mengesahkan bahawa nombor VAT adalah sah, oleh itu pastikan anda memasukkan nombor anda dengan betul.
Sediakan kutipan VAT UK
Selepas mendaftar dengan HM Revenue and Customs (HMRC) dan mendapatkan nombor VAT UK, anda boleh menyediakan cukai UK anda.
Langkah-langkah:
Daripada pentadbir Shopify anda, pergi ke Tetapan > Cukai dan duti.
Dalam bahagian Rantau cukai, klik United Kingdom.
Dalam bahagian Pengutipan VAT, klik Kutip VAT.
Dalam medan Nombor VAT, masukkan nombor VAT anda. Jika anda telah memohon nombor VAT tetapi belum mendapatkannya, biarkan medan ini kosong dan kemas kini maklumat tersebut apabila anda menerima nombor anda.
Klik Kutip VAT.
Caj VAT pada pesanan melebihi £135 GBP
Jika anda berada di luar United Kingdom dan perlu mengecaj VAT pada semua pesanan UK, termasuk yang melebihi £135 GBP, anda perlu menambah lokasi fizikal yang aktif di dalam United Kingdom.
Langkah-langkah:
Daripada pentadbir Shopify anda, pergi ke Tetapan > Lokasi.
Klik Tambah lokasi.
Masukkan alamat UK yang lengkap.
Pastikan lokasi ditetapkan kepada Aktif.
Klik Simpan.
Anda tidak boleh menggunakan pengatasan cukai untuk mengecaj VAT UK pada pesanan yang melebihi £135 GBP.
Menjual kepada pelanggan EU
Jika anda berpangkalan di United Kingdom dan turut menjual kepada pelanggan di Kesatuan Eropah, anda mungkin perlu mendaftar untuk VAT EU. Jenis pendaftaran bergantung pada perkara yang anda jual:
- Barangan fizikal: Daftar untuk Import One-Stop Shop (IOSS) untuk mengutip VAT pada masa pembayaran untuk pesanan hingga €150 EUR.
- Barangan atau perkhidmatan digital: Daftar untuk Non-Union OSS.
Ketahui lebih lanjut tentang jenis pendaftaran VAT EU dan cara menyediakannya.
Uji tetapan cukai anda
Sebelum memproses pesanan langsung, gunakan pesanan draf untuk mengesahkan bahawa tetapan cukai anda berfungsi dengan betul.
Langkah-langkah:
Daripada pentadbir Shopify anda, pergi ke Pesanan > Draf.
Klik Cipta pesanan.
Tambah produk pada pesanan.
Dalam bahagian Pelanggan, tambah pelanggan atau masukkan alamat penghantaran UK.
Tambah kaedah pengiriman pada pesanan. Cukai tidak akan dikira tanpa kaedah pengiriman.
Semak baris Cukai untuk mengesahkan kadar VAT yang betul dipaparkan.
Pilihan: Padam pesanan draf selepas menguji, atau klik Tanda sebagai dibayar untuk menukarnya kepada pesanan ujian.
Pengatasan cukai
Anda boleh mencipta pengatasan cukai untuk produk jika kadar VAT lalai tidak terpakai. Contohnya, pakaian kanak-kanak atau item makanan tertentu mungkin dikecualikan daripada VAT atau mempunyai kadar yang dikurangkan.
Ketahui lebih lanjut tentang cara mencipta pengatasan cukai.
Pembundaran cukai
Amaun cukai dibundarkan pada peringkat item baris. Nilai jumlah cukai dikira dengan mengenakan kadar cukai pada setiap baris dalam pesanan, membundarkan hasilnya dan kemudian menambahkan semua subjumlah ini bersama-sama. Hal ini mungkin menyebabkan perbezaan kecil dalam jumlah amaun cukai anda berbanding pengiraan cukai pada subjumlah pesanan.
Ketahui lebih lanjut tentang pengiraan pembundaran cukai.
Menyelesaikan isu VAT UK
Selesaikan masalah VAT yang tidak dicaj pada pesanan UK
Jika VAT tidak dipaparkan pada pesanan yang dihantar ke United Kingdom, semak perkara berikut:
- Sahkan pendaftaran VAT anda: Pergi ke Tetapan > Cukai dan duti > United Kingdom dan sahkan pendaftaran VAT anda telah disediakan.
- Semak zon pengiriman: Rantau cukai dicipta berdasarkan zon pengiriman. Pastikan anda mempunyai zon pengiriman yang merangkumi United Kingdom di bawah Tetapan > Pengiriman dan penghantaran.
- Sahkan ambang pesanan: Jika anda tidak mempunyai lokasi UK, VAT hanya terpakai untuk pesanan sebanyak £135 GBP atau kurang. Pesanan melebihi £135 GBP tidak akan dikenakan caj VAT.
- Semak tetapan produk: Pergi ke halaman produk dan sahkan bahawa Caj cukai pada produk ini telah dipilih.
- Semak pengecualian pelanggan: Pergi ke profil pelanggan dan sahkan bahawa mereka tidak ditetapkan sebagai dikecualikan cukai.
Selesaikan masalah VAT dicaj apabila tidak sepatutnya
Jika VAT dikenakan secara tidak dijangka pada pesanan, pertimbangkan perkara berikut:
- Ambang pesanan: Jika jumlah pesanan anda adalah kurang daripada £135 GBP (sebelum cukai dan pengiriman), VAT akan dikenakan. Semak nilai pesanan pracukai.
- Lokasi UK: Jika anda mempunyai lokasi UK yang aktif, VAT terpakai pada semua pesanan UK tanpa mengira nilai pesanan. Untuk menggunakan ambang £135 GBP, nyahaktifkan lokasi UK anda atau alih keluarnya.
- Pengatasan cukai: Semak sama ada anda mempunyai sebarang pengatasan cukai yang mungkin mempengaruhi kadar tersebut. Pergi ke Tetapan > Cukai dan duti > United Kingdom > Pengatasan cukai.
Selesaikan masalah kadar VAT yang tidak betul
Jika kadar VAT pada pesanan tidak sepadan dengan apa yang anda jangkakan, cuba perkara berikut:
- Semak perkhidmatan cukai anda: Pergi ke Tetapan > Cukai dan duti > United Kingdom dan sahkan perkhidmatan cukai yang sedang anda gunakan. Perkhidmatan yang berbeza akan mengira kadar secara berbeza.
- Semak pengatasan cukai: Pengatasan cukai produk atau pengiriman mungkin akan mengubah kadar lalai.
- Kategori produk: Jika anda menggunakan Shopify Tax, kategori yang diperuntukkan kepada produk akan mempengaruhi kadar cukai. Sahkan bahawa kategori itu betul dalam tetapan produk.
- Cukai pengiriman berkadar: Jika pesanan anda mengandungi item yang mempunyai kadar VAT yang berbeza, kadar cukai pengiriman akan dikira secara berkadar yang mungkin menghasilkan baris cukai yang berbeza daripada apa yang anda jangkakan.
Selesaikan masalah VAT tidak dikemas kini selepas mengedit pesanan
Apabila anda menggunakan Editor Pesanan untuk menambah produk pada pesanan sedia ada, peraturan ambang £135 GBP tidak dikira semula. Item baharu dianggap sebagai transaksi berasingan untuk tujuan cukai.
Contoh: Jika pesanan asal ialah £125 GBP dengan VAT digunakan dan anda menambah item berharga £15 GBP, maka jumlah pesanan menjadi £140 GBP. Walau bagaimanapun, VAT kekal pada item asal dan item baharu, walaupun jumlah gabungan melebihi £135 GBP.
Penyelesaian: Jika anda memerlukan pengiraan VAT yang betul berdasarkan jumlah nilai pesanan, batalkan pesanan asal dan cipta pesanan baharu yang merangkumi semua produk.
Selesaikan masalah isu cukai Ireland Utara
Ireland Utara mempunyai status VAT dwi dan merupakan sebahagian daripada rejim cukai UK dan EU. VAT yang digunakan bergantung pada lokasi dan pendaftaran anda:
- Pengiriman dari United Kingdom ke Ireland Utara: VAT UK digunakan jika anda mempunyai pendaftaran VAT UK.
- Pengiriman dari Kesatuan Eropah ke Ireland Utara: VAT EU digunakan jika anda mempunyai pendaftaran EU (OSS atau khusus negara).
Pastikan anda menggunakan perkhidmatan cukai yang sama untuk kedua-dua rantau UK dan EU bagi memastikan kutipan VAT rentas sempadan yang wajar.
Ketahui lebih lanjut tentang pengiraan VAT di Ireland Utara.
Selesaikan masalah pesanan draf yang tidak mengira cukai
Jika cukai tidak dikira pada pesanan draf, semak perkara berikut:
- Tambah kaedah pengiriman: Cukai tidak dikira pada pesanan draf tanpa kaedah pengiriman atau penghantaran, walaupun pada kadar percuma.
- Masukkan alamat lengkap: Sistem memerlukan alamat penghantaran penuh yang termasuk poskod untuk mengira kadar cukai yang betul.
- Sahkan persediaan rantau cukai: Sahkan bahawa United Kingdom disediakan dalam tetapan cukai anda dengan pendaftaran VAT yang aktif.
Soalan lazim
Adakah saya memerlukan nombor VAT untuk menjual di United Kingdom?
Jika jualan UK anda sama dengan atau lebih daripada £90,000 GBP dalam tempoh 12 bulan, maka anda biasanya perlu mendaftar untuk VAT. Jika anda berada di luar United Kingdom, anda perlu mendaftar untuk VAT UK jika anda menjual barangan bernilai £135 GBP atau kurang secara terus kepada pengguna UK. Hubungi HMRC atau profesional cukai jika anda tidak pasti tentang kewajipan anda.
Bolehkah saya membiarkan medan nombor VAT kosong?
Ya. Jika anda telah memohon nombor VAT tetapi belum menerimanya, anda boleh menyediakan pendaftaran cukai anda tanpa memasukkan nombor tersebut. Kemaskinikan tetapan anda apabila anda menerima nombor VAT anda.
Bagaimanakah saya tahu sama ada ambang £135 GBP digunakan pada pesanan saya?
Ambang dikira berdasarkan jumlah pesanan sebelum caj cukai dan pengiriman. Jika anda mengaktifkan Sertakan cukai dalam harga, maka Shopify menolak jumlah cukai untuk menentukan nilai pracukai. Turun naik mata wang mungkin menjejaskan pesanan yang dibuat dalam mata wang selain GBP.
Apa yang berlaku kepada barangan digital?
Barangan digital dikenakan cukai berdasarkan negara destinasi pelanggan, tanpa mengira ambang £135 GBP. Ambang untuk barangan fizikal tidak digunakan pada produk digital.
Bolehkah saya menggunakan kedua-dua pendaftaran VAT UK dan EU?
Ya. Anda boleh mempunyai pendaftaran VAT untuk kedua-dua United Kingdom dan negara-negara EU. Walau bagaimanapun, jika anda berada di EU atau mengutip VAT untuk jualan dalam EU, anda juga tidak boleh menggunakan IOSS untuk pengiriman ke EU dari luar EU.
Apakah perbezaan antara Shopify Tax dengan Cukai Asas?
Shopify Tax menyediakan ciri pengiraan VAT automatik, cerapan liabiliti dan pengebilan. Cukai Asas menggunakan kadar cukai berasaskan pendaftaran tanpa ciri tambahan. Anda boleh membandingkan perkhidmatan cukai untuk menentukan perkhidmatan yang sesuai untuk perniagaan anda.
Bersedia untuk menghubungi Sokongan Shopify mengenai isu cukai UK
Sebelum menghubungi Sokongan Shopify, kumpulkan maklumat yang berikut untuk membantu menyelesaikan isu anda dengan lebih pantas:
- Nombor pesanan tempat anda mengalami isu cukai
- Tangkapan skrin jumlah cukai yang dipaparkan pada pesanan
- Kadar cukai yang dijangkakan berbanding kadar cukai sebenar yang dicaj
- Nombor pendaftaran VAT anda dan negara pendaftarannya
- Sama ada anda mempunyai lokasi UK yang aktif dalam Tetapan > Lokasi
- Alamat penghantaran pelanggan (negara, poskod)
- Sama ada produk mempunyai pilihan Caj cukai ke atas produk ini
- Langkah-langkah yang telah anda cuba daripada bahagian penyelesaian masalah
- Sebarang mesej ralat yang anda hadapi
Ketersediaan maklumat ini membantu Sokongan Shopify untuk membantu anda dengan lebih cekap. Ingat bahawa Sokongan Shopify boleh membantu memberikan tunjuk ajar tentang cara mengkonfigurasi tetapan anda, tetapi tidak boleh menasihati anda tentang sama ada anda patut mendaftar untuk VAT atau cara mematuhi peraturan cukai.
Implikasi Brexit untuk perniagaan anda
Jika anda menjual kepada pelanggan di United Kingdom, cara terbaik untuk mendapatkan maklumat tentang kesan Brexit pada perniagaan anda adalah dengan menghubungi profesional cukai tempatan. Perubahan penting yang berikut digunakan apabila menjual kepada pelanggan di United Kingdom:
- Jualan barangan daripada pedagang UK kepada pelanggan EU telah menjadi eksport, bukannya penghantaran.
- Pedagang UK mungkin perlu mendaftar untuk VAT dan mengakaunkan VAT import di Kesatuan Eropah.
- Pendaftaran VAT mungkin diperlukan merentas berbilang negara anggota EU bergantung pada rantaian bekalan, lokasi pelanggan dan destinasi penghantaran anda.
- Anda mungkin memerlukan nombor EORI EU sebagai tambahan kepada nombor EORI UK.
Ketahui lebih lanjut tentang implikasi Brexit untuk perniagaan anda.