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Passaggio a Basic Tax

Se utilizzi già Shopify, puoi aggiornare le impostazioni fiscali in modo che riflettano le tue registrazioni fiscali. Questa modifica non influisce sul modo in cui vengono addebitate le imposte sui tuoi prodotti.

Quando aggiorni le tue impostazioni fiscali, ti viene richiesto di fornire un numero di identificazione fiscale. Una volta aggiunto il numero di identificazione fiscale, le aliquote fiscali nelle aree geografiche in cui ti sei registrato vengono aggiornate automaticamente.

L'Assistenza Shopify può aiutarti ad aggiornare le impostazioni fiscali nel pannello di controllo Shopify, ma non può fornire consulenza fiscale legale. Se hai bisogno di aiuto per modificare le impostazioni fiscali, contatta l'Assistenza Shopify. Se hai bisogno di chiarimenti sugli obblighi fiscali, contatta le autorità fiscali locali o un commercialista.

In questa pagina

Informazioni sui numeri di identificazione fiscale

Un identificativo fiscale è un codice che ti consente di riscuotere le imposte sulle vendite dei tuoi prodotti. L'identificativo fiscale ti viene rilasciato dalla tua autorità fiscale locale. A seconda dell'area geografica in cui ti trovi, l'identificativo fiscale potrebbe essere chiamato partita IVA, ID imposta sulle vendite o semplicemente identificativo fiscale. In caso di dubbi, rivolgiti a un esperto fiscale locale.

Formati di partita IVA per paese

Se vendi a clienti nell'Unione europea, la partita IVA deve avere un formato specifico. Il formato varia in base al paese e in genere include il prefisso del codice paese seguito da numeri o da una combinazione di numeri e lettere. Le partite IVA dell'UE possono essere convalidate tramite il Sistema di scambio di informazioni sull'IVA (VIES), uno strumento fornito dalla Commissione europea.

Formati comuni di partita IVA
PaeseEsempio di formato
GermaniaDE123456789 (DE + 9 cifre)
FranciaFRXX123456789 (FR + 2 caratteri + 9 cifre)
Paesi BassiNL123456789B01 (NL + 9 cifre + B + indice di 2 cifre)
Regno UnitoGB123456789 (GB + 9 cifre)

Stabilire se è necessario registrarsi per un identificativo fiscale

La necessità di registrarsi per un identificativo fiscale e di addebitare le imposte dipende dal volume delle vendite, dalla sede dell'attività e da dove si trovano i clienti.

Requisiti della soglia di vendita

In genere, devi registrarti per addebitare le imposte se le tue vendite superano una determinata soglia. La soglia varia in base all'area geografica:

  • Unione europea: se il totale delle tue vendite combinate verso tutti gli altri paesi membri dell’UE è pari o superiore a 10.000 EUR, devi addebitare l’aliquota IVA applicabile nella sede del cliente.
  • Regno Unito: si applicano regole diverse per gli ordini di importo superiore e inferiore a 135 GBP. Scopri di più sui requisiti fiscali del Regno Unito.

Consulta l'autorità fiscale locale per scoprire quali sono i requisiti nella tua area geografica. Puoi trovare i link alle autorità fiscali nel riferimento fiscale per l'UE.

Registra una partita IVA

Se intendi vendere in paesi dell'UE o nel Regno Unito, potresti doverti registrare presso le autorità fiscali di tali aree geografiche. La procedura varia a seconda della sede della tua attività, dei luoghi in cui vendi e dei requisiti dei singoli governi. È tua responsabilità determinare dove devi registrarti per addebitare l'IVA.

Se hai una presenza significativa in un paese, dovresti contattare l'autorità fiscale di quel paese per verificare se devi registrarti per la riscossione delle imposte.

Registrazione per l'addebito delle imposte in un paese dell'UE

Se devi registrarti per addebitare le imposte in un paese dell'UE o nel Regno Unito, puoi contattare le autorità fiscali di quel paese. Per i link alle autorità fiscali dei paesi membri dell'UE, consulta il riferimento fiscale per l'UE.

Dopo la registrazione, aggiungi la partita IVA nella pagina Imposte e dazi.

Aggiungi il tuo numero IOSS per vendere nell'Unione europea

Se ti trovi al di fuori dell'Unione europea e vendi a clienti all'interno dell'Unione europea, puoi utilizzare il regime Import One-Stop Shop (IOSS). L'IOSS ti consente di riscuotere l'IVA al momento del check-out per gli ordini di importo pari o inferiore a 150 EUR, in modo che i tuoi clienti non debbano pagare le imposte al momento della consegna.

Prima di aggiungere il numero IOSS alla registrazione fiscale, assicurati di aver impostato un profilo di spedizione per l'Unione europea.

Passaggi:

  1. Dal pannello di controllo Shopify, vai su Impostazioni > Imposte e dazi.

  2. Nella sezione Aree geografiche fiscali, accanto a Unione europea, clicca su Gestisci.

  3. Nella sezione Spedizione nell'UE, accanto a IVA sulle vendite nell'UE, clicca su Riscuoti IVA.

  4. Da Paese di registrazione, seleziona il paese in cui ti sei registrato per l'IOSS.

  5. In Partita IVA IOSS, inserisci il numero IOSS.

  6. Clicca su Riscuoti IVA.

Scopri di più sull'IOSS su ec.europa.eu.

Risoluzione dei problemi di registrazione fiscale

Se riscontri problemi durante la configurazione o l'aggiornamento delle registrazioni fiscali, esamina i seguenti problemi e soluzioni comuni.

Risoluzione dei problemi relativi al mancato salvataggio della registrazione fiscale

Se la tua registrazione fiscale non viene salvata, controlla le seguenti possibili cause:

Il formato della partita IVA non è corretto

  1. Confronta la partita IVA con il formato richiesto per il tuo paese.
  2. Assicurati che la tua partita IVA includa il prefisso del paese corretto e rispetti il formato esatto richiesto.

Spazi aggiuntivi nella partita IVA

  1. Controlla la presenza di spazi all'inizio o alla fine della tua partita IVA.
  2. Rimuovi eventuali spazi aggiuntivi e inserisci nuovamente la tua partita IVA.

Nessuna zona di spedizione per il paese

  1. Vai su Impostazioni > Spedizione e consegna e verifica che per il paese esista una zona di spedizione.
  2. Crea una zona di spedizione per il paese, quindi torna alle impostazioni fiscali.
Risoluzione dei problemi relativi alle imposte non addebitate sugli ordini

Se le imposte non vengono addebitate sugli ordini, controlla le seguenti possibili cause:

Registrazione fiscale non aggiunta per l'area geografica

  1. Vai a Impostazioni > Imposte e dazi e controlla se per l'area geografica viene mostrata una registrazione.
  2. Aggiungi una registrazione fiscale per l'area geografica in cui desideri riscuotere le imposte.

Il prodotto non è impostato per l'addebito delle imposte

  1. Apri la pagina del prodotto e verifica se l'opzione Applica imposte su questo prodotto è attivata nella sezione Prezzo.
  2. Attiva l'opzione Addebita imposte su questo prodotto per il prodotto.

Il cliente è contrassegnato come esente da imposte

  1. Apri il profilo cliente e controlla la sezione Esenzioni fiscali.
  2. Rimuovi l'esenzione fiscale se è stata aggiunta in modo errato.

Il valore dell'ordine supera la soglia (IOSS)

  1. Controlla se il subtotale dell'ordine supera i 150,00 EUR per gli ordini UE.
  2. Per gli ordini di importo superiore a 150,00 EUR, l'IVA e i dazi vengono riscossi dal corriere di spedizione al momento della consegna e non al check-out.
Risoluzione dei problemi relativi agli importi delle imposte diversi dopo l'aggiornamento delle impostazioni

Se gli importi delle imposte sono diversi dopo l'aggiornamento delle impostazioni, controlla le seguenti possibili cause:

Metodo di arrotondamento delle imposte modificato

  1. Confronta gli ordini recenti con gli ordini effettuati prima dell'aggiornamento.
  2. È normale. Basic Tax arrotonda le imposte a livello di singola voce anziché a livello di fattura. Scopri di più sull'arrotondamento delle imposte.

Le eccezioni fiscali non sono state trasferite

  1. Vai a Impostazioni > Imposte e dazi e controlla la sezione Eccezioni fiscali.
  2. Ricrea le eventuali eccezioni fiscali impostate in precedenza. Scopri di più sulle eccezioni fiscali.

Verifica le impostazioni fiscali con un ordine di prova

Dopo aver aggiornato le tue registrazioni fiscali, crea una bozza di ordine per verificare che le imposte siano calcolate correttamente prima di accettare ordini effettivi.

Passaggi:

  1. Dal pannello di controllo Shopify, vai a Ordini > Bozze.

  2. Clicca su Crea ordine.

  3. Aggiungi un prodotto all'ordine.

  4. Nella sezione Cliente, aggiungi un cliente di prova con un indirizzo nell'area geografica in cui desideri verificare le imposte.

  5. Controlla la sezione Imposte per confermare che venga visualizzata l'aliquota fiscale corretta.

  6. Se il calcolo delle imposte è corretto, puoi eliminare la bozza di ordine. Se l'imposta non è corretta, controlla le impostazioni di registrazione fiscale.

Eccezioni fiscali

Se devi addebitare aliquote fiscali diverse per prodotti o aree geografiche specifiche, puoi creare eccezioni fiscali. Questa opzione è utile per i prodotti esenti da imposte o con aliquote ridotte in determinate sedi.

Per maggiori informazioni su come vengono interessate le eccezioni fiscali quando esegui l'aggiornamento, consulta Gestione delle imposte.

Implicazioni della Brexit per le vendite nel Regno Unito

Se vendi a clienti nel Regno Unito, i requisiti IVA variano a seconda che il valore dell’ordine sia superiore o inferiore a 135 GBP. Potrebbe essere necessario anche un numero EORI del Regno Unito.

Per informazioni complete sui requisiti IVA del Regno Unito, sulle soglie, sui numeri EORI e su come gestire IVA e dazi, consulta il riferimento fiscale per il Regno Unito.

Vendere nell'Unione europea da paesi esterni all'Unione europea

Quando spedisci ordini a clienti in paesi membri dell'UE da fuori dell'Unione europea, si applicano le normative sull’importazione e sui dazi in base al valore dell'ordine. Gli ordini di importo pari o inferiore a 150 EUR sono soggetti a IVA, mentre gli ordini di importo superiore a 150 EUR sono soggetti a IVA all'importazione e a dazi riscossi al momento della consegna.

Se desideri riscuotere l'IVA al check-out, puoi registrarti al regime Import One-Stop Shop (IOSS).

Per informazioni complete sui requisiti IVA dell'UE, sulla registrazione IOSS, sulle soglie e su come riscuotere l'IVA al check-out, consulta il riferimento fiscale per l'UE.

Domande frequenti

Quando devo contattare un professionista fiscale o l’Assistenza Shopify?

Contatta un professionista fiscale per domande su:

  • Se devi registrarti per le imposte in un'area geografica specifica
  • Obblighi fiscali per la tua specifica tipologia di attività
  • Come dichiarare e versare correttamente le imposte
  • Interpretazione di leggi e normative fiscali

Contatta l'Assistenza Shopify per domande su:

  • Come modificare le impostazioni nel pannello di controllo Shopify
  • Problemi tecnici con i calcoli delle imposte nel tuo negozio
  • Comprensione delle funzionalità di Shopify e del loro funzionamento
Perché non riesco ad aggiungere una registrazione fiscale per un paese specifico?

Devi creare una zona di spedizione per un paese prima di poter aggiungere una registrazione fiscale per esso. Le aree geografiche fiscali vengono visualizzate solo dopo la creazione di una zona di spedizione per quel paese. Imposta le zone di spedizione per i paesi in cui desideri riscuotere le imposte.

Potrò creare eccezioni per le impostazioni fiscali?

Sì. Puoi creare eccezioni fiscali per i prodotti che richiedono aliquote fiscali diverse da quelle predefinite. Per maggiori informazioni, consulta Eccezioni fiscali e Eccezioni ed esenzioni fiscali.

Perché gli importi delle imposte sugli ordini dei clienti sono diversi da prima?

Dopo aver aggiornato le impostazioni fiscali per utilizzare Basic Tax, potresti notare piccole variazioni negli importi totali delle imposte. Questa variazione si verifica perché gli importi delle imposte vengono arrotondati a livello di singola voce, anziché a livello di fattura. Puoi trovare maggiori informazioni sui calcoli di arrotondamento in Gestione delle imposte.

Preparazione per contattare l'Assistenza Shopify in merito a problemi con la registrazione fiscale

Prima di contattare l'Assistenza Shopify, raccogli le seguenti informazioni per risolvere più rapidamente il problema:

  • Una descrizione di ciò che ti aspetti che accada e di ciò che invece accade
  • I tuoi numeri di registrazione fiscale (partita IVA, ID imposta sulle vendite o altro identificatore fiscale)
  • Il paese o l'area geografica in cui stai tentando di aggiungere o aggiornare una registrazione
  • Se hai configurato una zona di spedizione per il paese
  • Se applicabile, un link dal pannello di controllo a un ordine che mostra un problema di calcolo delle imposte (vai a Ordini, clicca sull'ordine e copia l'URL)
  • Se possibile, un link dal pannello di controllo a un ordine in cui le imposte sono state calcolate correttamente per un confronto
  • Quando il problema ha iniziato a verificarsi
  • Passaggi che hai già provato dalla sezione sulla risoluzione dei problemi

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