Eccezioni ed esenzioni fiscali

Le imposte vengono calcolate automaticamente all'interno di Shopify, ma puoi applicare delle eccezioni a queste aliquote fiscali per un maggiore controllo sulle imposte che addebiti. Utilizza le eccezioni se devi eseguire una delle seguenti operazioni:

Controlla l’importo delle imposte addebitate per un prodotto specifico
Gestisci eccezioni ed esenzioni fiscali
Specifica aliquote fiscali univoche per le destinazioni di spedizione
Specifica aliquote fiscali univoche per i clienti esenti da imposte

Ad esempio, puoi specificare eccezioni per le esenzioni fiscali statali negli Stati Uniti, per le esenzioni fiscali provinciali in Canada o per le esenzioni IVA nell'Unione europea o nel Regno Unito.

Per configurare un’eccezione fiscale, crea una collezione manuale per i prodotti esenti da imposte, quindi applica l’eccezione a tale collezione.

Se non devi addebitare l'imposta sulle vendite, puoi creare delle eccezioni e impostare le aliquote fiscali allo 0%. Verifica sempre con un'autorità fiscale locale per assicurarti di addebitare ai tuoi clienti le aliquote fiscali corrette.

In questa pagina

Considerazioni sulla configurazione di eccezioni ed esenzioni fiscali

Prima di configurare le eccezioni fiscali, esamina le seguenti considerazioni:

Le esenzioni fiscali per i clienti hanno sempre la precedenza sulle eccezioni fiscali. Se un cliente ha un'esenzione fiscale, non gli verranno addebitate imposte sui prodotti applicabili, anche se sono attive delle eccezioni fiscali. Questo vale per tutti i tipi di eccezioni fiscali, come quelle sui prodotti o sulla spedizione.
Puoi impostare eccezioni fiscali solo sulle collezioni manuali. Non puoi utilizzare le eccezioni fiscali con le collezioni automatiche.
Le eccezioni fiscali si applicano alle vendite online e alle vendite con Shopify POS.

Imposta un prodotto come esente dall'imposta sulle vendite

Se hai solo pochi prodotti esenti da imposte, puoi impedire che a questi prodotti vengano applicate imposte singolarmente.

Passaggi:

Dal pannello di controllo Shopify, vai su Prodotti.
Clicca sul prodotto che desideri aggiornare.
Nella sezione Prezzo, clicca su .
Deseleziona Addebita imposte su questo prodotto.
Clicca su Salva.

Crea una collezione manuale di prodotti che necessitano di un'eccezione fiscale

Se hai un gruppo di prodotti che richiedono tutti la stessa eccezione fiscale, puoi creare una collezione che li contenga e quindi applicare l'eccezione a tale collezione.

Puoi nascondere le collezioni con eccezioni fiscali in modo che la collezione non sia visibile ai tuoi clienti. Dopo aver applicato un'eccezione fiscale alla collezione, tutti i prodotti che aggiungi alla collezione diventeranno esenti da imposte in tutto il tuo negozio, indipendentemente dal fatto che la collezione sia nascosta o meno.

Passaggi:

Dal pannello di controllo Shopify, vai su Prodotti > Collezioni.
Clicca su Aggiungi collezione e inseriscine il nome.
Nella sezione Tipo di collezione, seleziona Manuale.
Facoltativo: per nascondere la collezione da uno dei canali di vendita attivi, clicca su Gestisci nella sezione Pubblicazione, quindi deseleziona i canali di vendita da cui nascondere la collezione. Maggiori informazioni sulla disponibilità dei canali di vendita.
Clicca su Salva.
Nella sezione Prodotti, clicca su Sfoglia.
Seleziona i prodotti che desideri aggiungere alla collezione, quindi clicca su Fine.

Dopo aver aggiunto alla collezione tutti i prodotti che necessitano di un'eccezione fiscale, potrai applicare un'eccezione fiscale alla collezione.

Categorie di prodotti

Le categorie di prodotto sono etichette assegnate ai prodotti o alle collezioni di prodotti. Per i merchant che utilizzano Shopify Tax, indicano gli obblighi fiscali e le esenzioni che si applicano ai clienti quando acquistano tali prodotti specifici.

L’utilizzo delle categorie di prodotto aumenta la precisione del calcolo delle imposte e riduce la necessità di eccezioni fiscali. Le categorie di prodotto vengono selezionate dalla Tassonomia standard dei prodotti Shopify, che è un elenco predefinito e standardizzato. Per saperne di più, consulta la sezione Categorie di prodotto.

Se imposti una categoria di prodotto per un prodotto per cui è attiva un'eccezione fiscale, quest'ultima avrà la precedenza sui calcoli delle imposte della categoria di prodotto. Valuta la possibilità di rimuovere eventuali eccezioni fiscali sui prodotti in conflitto con le categorie di prodotti. Tuttavia, se sei a conoscenza di normative fiscali che non vengono calcolate in base alle categorie di prodotti, mantieni le eccezioni fiscali sui prodotti.

Applica un'eccezione fiscale a una collezione o ai costi di spedizione

Puoi specificare aliquote fiscali uniche per una collezione di prodotti o per i costi di spedizione.

Quando crei un’eccezione fiscale, potresti dover selezionare l’area geografica a cui applicarla. Ad esempio, quando crei un’eccezione fiscale per gli Stati Uniti, devi specificare lo stato a cui si applica.

Passaggi:

Desktop

Dal pannello di controllo Shopify, vai a Impostazioni > Imposte e dazi.
Clicca sul paese per cui applicare un’eccezione fiscale.
Nella sezione Aliquote fiscali ed esenzioni, aggiungi un’eccezione fiscale per i prodotti o i costi di spedizione.

Per aggiungere un'eccezione ai costi di spedizione, completa i passaggi seguenti:
1. Nella sezione Eccezioni sulla spedizione, clicca su Aggiungi eccezione.
2. Seleziona l’area geografica in cui desideri applicare l’eccezione.
3. Nel campo Aliquota fiscale, inserisci l'aliquota fiscale che desideri applicare al costo di spedizione.
Per aggiungere un'eccezione per i prodotti, completa i passaggi seguenti:
1. Nella sezione Eccezioni per i prodotti, clicca su Aggiungi eccezione.
2. Seleziona o cerca una collezione per la quale desideri aggiungere un'eccezione.
3. Seleziona l’area geografica in cui desideri applicare l’eccezione.
4. Nel campo Aliquota fiscale, inserisci l'importo dell'imposta che desideri addebitare per i prodotti della collezione.

Clicca su Aggiungi eccezione.

Mobile

Dall'app di Shopify, tocca , quindi tocca Impostazioni.
Nella sezione Impostazioni negozio, tocca Imposte e dazi.
Tocca il paese per il quale desideri aggiungere l’eccezione fiscale.
Nella sezione Aliquote fiscali ed esenzioni, aggiungi un’eccezione fiscale per i prodotti o i costi di spedizione.

Per aggiungere un'eccezione ai costi di spedizione, completa i passaggi seguenti:
1. Nella sezione Eccezioni sulla spedizione, tocca Aggiungi eccezione.
2. Seleziona l’area geografica in cui desideri applicare l’eccezione.
3. Nel campo Aliquota fiscale, inserisci l'aliquota fiscale che desideri applicare al costo di spedizione.
Per aggiungere un'eccezione per i prodotti, completa i passaggi seguenti:
1. Nella sezione Eccezioni sui prodotti, tocca Aggiungi eccezione.
2. Seleziona o cerca una collezione per la quale desideri aggiungere un'eccezione.
3. Seleziona l’area geografica in cui desideri applicare l’eccezione.
4. Nel campo Aliquota fiscale, inserisci l'importo dell'imposta che desideri addebitare per i prodotti della collezione.

Tocca Aggiungi eccezione.

Configura clienti esenti da imposte

Puoi impostare la non riscossione delle imposte o la riscossione delle imposte ad eccezione delle esenzioni applicabili per i tuoi clienti. Ai clienti esenti da imposte non viene addebitata alcuna imposta quando completano un check-out. Questi clienti devono eseguire il check-out utilizzando lo stesso indirizzo email indicato nel loro account cliente.

Considerazioni sulla configurazione di clienti esenti da imposte

Prima di configurare i clienti esenti da imposte, considera le seguenti implicazioni:

Se imposti un cliente come esente da imposte ma utilizzi prezzi comprensivi di imposte, al cliente verrà comunque addebitato l'intero prezzo di listino del prodotto.
Se hai attivato l’opzione “Includi o escludi le imposte in base al paese del cliente”, i prezzi diventano dinamici. Ciò significa che le imposte potrebbero essere rimosse dal prezzo mostrato al cliente, a meno che non venga aggiunto un prezzo fisso al prodotto in un catalogo o in un’impostazione del mercato. Maggiori informazioni sui prezzi dinamici comprensivi di imposte.

Passaggi:

Dal pannello di controllo Shopify, vai a Clienti.
Clicca su un cliente che desideri esentare dalle imposte.
Nella sezione Cliente, clicca su , quindi clicca su Gestisci impostazioni fiscali.
Nella sezione Impostazioni fiscali, seleziona se riscuotere l'imposta:
- Per riscuotere le imposte, seleziona Riscuoti imposte.
- Per non riscuotere le imposte, seleziona Non riscuotere imposte.
- Per riscuotere l'imposta ad eccezione delle esenzioni applicabili, seleziona Riscuoti imposta a meno che non si applichino esenzioni, quindi nel menu a discesa Seleziona esenzioni seleziona le esenzioni fiscali.
Clicca su Salva.

Configura sedi aziendali esenti da imposte

Se il negozio ha un piano che supporta Shopify B2B, puoi applicare le esenzioni fiscali anche alle sedi aziendali.

Passaggi

Dal pannello di controllo Shopify, vai a Clienti > Aziende.
Clicca sull'azienda con la sede che desideri aggiornare.
Nella sezione Sedi, clicca sulla sede che desideri aggiornare.
Nella sezione dei dettagli della sede aziendale, clicca su .
Clicca su Modifica dettagli fiscali, quindi inserisci l'identificativo fiscale associato nel campo Identificativo fiscale. Se utilizzi Shopify Tax e hai sedi aziendali con indirizzi di spedizione nel Regno Unito o nell'Unione Europea, questo campo sarà invece denominato Partita IVA.
Nella sezione Impostazioni fiscali, seleziona se riscuotere l'imposta:
- Per riscuotere le imposte, seleziona Riscuoti imposte.
- Per non riscuotere le imposte, seleziona Non riscuotere imposte.
- Per riscuotere l'imposta ad eccezione delle esenzioni applicabili, seleziona Riscuoti imposta a meno che non si applichino esenzioni, quindi nel menu a discesa Seleziona esenzioni seleziona le esenzioni fiscali.

Esenzioni fiscali integrate

Shopify dispone di eccezioni fiscali integrate per due casi specifici:

Merchant statunitensi che vendono abbigliamento a New York, nel New Jersey, nel Massachusetts e nel Rhode Island
Merchant canadesi che vendono prodotti per lo svapo in British Columbia e Saskatchewan

Norme fiscali sull'abbigliamento negli stati degli Stati Uniti

I seguenti stati prevedono esenzioni fiscali per determinati prodotti di abbigliamento:

Stato	Regola di esenzione
Massachusetts	I prodotti di abbigliamento con un prezzo inferiore a 175 USD sono esenti dall'imposta statale sulle vendite, mentre per quelli con un prezzo superiore a 175 USD l'imposta viene riscossa solo sull'importo che eccede i 175 USD.
Minnesota	Tutti i capi di abbigliamento sono esenti.
New Jersey	La maggior parte dei prodotti di abbigliamento e delle calzature è esente dall'imposta statale sulle vendite. Non ci sono limiti di prezzo per questa esenzione.
New York	I prodotti di abbigliamento, le calzature e gli articoli utilizzati per riparare i prodotti di abbigliamento con un prezzo individuale inferiore a 110 USD sono esenti dall'imposta statale sulle vendite in alcune giurisdizioni. Ad esempio, due articoli con un prezzo combinato di 200 USD sono entrambi esenti dall'imposta sulle vendite, ma un articolo con un prezzo individuale di 110 USD è soggetto all'imposta sulle vendite.
Pennsylvania	La maggior parte dei capi di abbigliamento è esente, con eccezioni come l'abbigliamento formale e le attrezzature sportive.
Rhode Island	I prodotti di abbigliamento e le calzature con un prezzo individuale pari o inferiore a 250 USD sono esenti dall'imposta statale sulle vendite e solo l'importo incrementale superiore a 250 USD è soggetto all'imposta sulle vendite.
Vermont	La maggior parte dei capi di abbigliamento è esente, con eccezioni come gli accessori o le attrezzature di abbigliamento.

Dettagli sulla giurisdizione di New York

A New York, l'esenzione per l'abbigliamento si applica alle aliquote fiscali locali delle seguenti giurisdizioni:

Bronx
Brooklyn
Chautauqua
Chenango (eccetto la città di Norwich)
Columbia
Delaware
Contea di Dutchess
Greene
Hamilton
Manhattan
Queens
Staten Island
Tioga

Affinché Shopify possa calcolare le aliquote fiscali corrette, il negozio deve essere configurato per riscuotere l'imposta sulle vendite nello stato e devi creare una collezione per i prodotti di abbigliamento applicabili con il titolo tax:clothing.

Passaggi:

Dal pannello di controllo Shopify, vai su Prodotti > Collezioni.
Clicca su Crea collezione.
In Titolo, inserisci tax:clothing in lettere minuscole.
In Tipo di collezione, seleziona Manuale
Aggiungi i prodotti alla collezione manualmente.
Facoltativo: per nascondere la collezione da uno dei canali di vendita attivi, modifica la disponibilità della collezione.
Salva la collezione.

Dopo aver salvato la collezione tax:clothing, la norma applicabile sull'abbigliamento verrà applicata automaticamente e per i prodotti di quella collezione verrà riscosso l'importo corretto dell'imposta.

Utilizza la collezione tax:clothing per gli stati con esenzioni per l'abbigliamento elencati in questa pagina. Se nella tua giurisdizione si applica un'altra esenzione per l'abbigliamento, utilizza altri metodi di eccezione fiscale o contrassegna i tuoi prodotti come non tassabili nella sezione Prezzo della pagina del prodotto.

Norme fiscali sui prodotti per lo svapo della British Columbia

La Columbia Britannica applica un'aliquota PST più elevata ai prodotti per lo svapo. Inoltre, la GST si cumula con la PST. Affinché Shopify possa calcolare le aliquote fiscali corrette, devi creare una collezione per i prodotti per lo svapo applicabili con il titolo tax:eliquid_vaporizers.

Per maggiori informazioni sull'aliquota PST per i prodotti per lo svapo, consulta il sito web del Governo della Columbia Britannica.

Prima di iniziare

Affinché l'eccezione venga applicata correttamente, devi prima configurare gli account fiscali per il Canada e la Columbia Britannica.

Passaggi:

Dal pannello di controllo Shopify, vai su Prodotti > Collezioni.
Clicca su Crea collezione.
In Titolo, inserisci tax:eliquid_vaporizers in lettere minuscole.
In Tipo di collezione, seleziona Manuale
Aggiungi i prodotti alla collezione manualmente.
Facoltativo: per nascondere la collezione da uno dei canali di vendita attivi, modifica la disponibilità della collezione.
Salva la collezione.

Dopo aver salvato la collezione tax:eliquid_vaporizers, le imposte sulle vendite applicabili vengono applicate automaticamente e per i prodotti di quella collezione verrà riscosso l'importo corretto dell'imposta.

Norme fiscali sui prodotti per lo svapo del Saskatchewan

Il Saskatchewan applica una Vapour Products Tax (VPT) ai prodotti da svapo. A partire dal 1° giugno 2025, la PST viene addebitata in aggiunta alla VPT e la GST viene calcolata sul prezzo del prodotto comprensivo di VPT. Affinché Shopify calcoli le aliquote fiscali corrette, devi creare una collezione per i prodotti da svapo in questione con il titolo tax:eliquid_vaporizers.

Per maggiori informazioni sulla VPT per i prodotti per lo svapo, consulta il sito web del Governo del Saskatchewan.

Requisiti per l'imposta sui prodotti per lo svapo del Saskatchewan

Affinché l'eccezione venga applicata correttamente, devi prima configurare gli account fiscali per il Canada e il Saskatchewan.

Passaggi:

Dal pannello di controllo Shopify, vai su Prodotti > Collezioni.
Clicca su Crea collezione.
In Titolo, inserisci tax:eliquid_vaporizers in lettere minuscole.
In Tipo di collezione, seleziona Manuale
Aggiungi i prodotti alla collezione manualmente.
Facoltativo: per nascondere la collezione da uno dei canali di vendita attivi, modifica la disponibilità della collezione.
Salva la collezione.

Dopo aver salvato la collezione tax:eliquid_vaporizers, la VPT viene riscossa sui prodotti della collezione in aggiunta a GST e PST. VPT e PST vengono applicate sul prezzo base del prodotto, con la GST calcolata sul prezzo aggiornato.

Imposta un'aliquota fiscale dello 0% per la maggior parte dei tuoi prodotti

Se la maggior parte o tutti i tuoi prodotti sono esenti dall'imposta sulle vendite e ti trovi in un paese con imposte federali e regionali, puoi applicare un'eccezione alle impostazioni predefinite impostandole allo 0% nella sezione Imposte di base.

Tuttavia, per i tuoi prodotti tassabili, dovrai aggiungerli a una collezione e quindi creare un'eccezione fiscale per tale collezione.

Passaggi

Desktop

Dal pannello di controllo Shopify, vai a Impostazioni > Imposte e dazi.
Clicca sul nome del paese per il quale desideri aggiungere l'eccezione fiscale.
Nella sezione Imposte di base, specifica che l'aliquota fiscale regionale viene aggiunta all'imposta federale dello 0%.
Nella sezione Eccezioni fiscali, clicca su Aggiungi un'eccezione fiscale.
Nella finestra di dialogo Aggiungi eccezione fiscale per paese, seleziona la collezione a cui applicare l'eccezione fiscale.
In Località, specifica il paese o l'area geografica a cui si applicherà l'eccezione.
Clicca su Aggiungi eccezione.

Mobile

Dall'app di Shopify, tocca , quindi tocca Impostazioni.
Nella sezione Impostazioni negozio, tocca Imposte e dazi.
Tocca il nome del paese per il quale desideri aggiungere l'eccezione fiscale.
Nella sezione Imposte di base, specifica che l'aliquota fiscale regionale viene aggiunta all'imposta federale dello 0%.
Nella sezione Eccezioni fiscali, tocca Aggiungi un'eccezione fiscale.
Nella finestra di dialogo Aggiungi eccezione fiscale per paese, seleziona la collezione a cui applicare l'eccezione fiscale.
In Località, specifica il paese o l'area geografica a cui si applicherà l'eccezione.
Tocca Aggiungi eccezione.

Risoluzione dei problemi relativi alle eccezioni fiscali

Utilizza le seguenti informazioni per diagnosticare e risolvere i problemi comuni con le eccezioni fiscali.

Risoluzione dei problemi: le eccezioni per i prodotti e per la spedizione funzionano in modo indipendente

Se configuri un'eccezione di prodotto per una collezione, l'eccezione si applica solo ai prodotti di quella collezione. Se devi applicare un'eccezione anche all'imposta sulla spedizione, devi creare un'eccezione di spedizione separata.

Risoluzione dei problemi: le eccezioni fiscali si applicano sia alle vendite online che a quelle POS

Le eccezioni fiscali che crei in Impostazioni > Imposte e dazi si applicano sia alle vendite del tuo negozio online che a quelle di Shopify POS. Non è necessario creare eccezioni separate per ogni canale di vendita.

Risoluzione dei problemi: le eccezioni fiscali non possono essere applicate alle aree geografiche all'interno di un paese

Puoi creare eccezioni fiscali a livello di paese o stato, ma non puoi crearle per aree geografiche, città o distretti specifici all'interno di un paese o di uno stato. Se hai bisogno di un controllo più granulare sulle aliquote fiscali, consulta un professionista fiscale per valutare approcci alternativi.

Risoluzione dei problemi: le eccezioni fiscali non si applicano direttamente ai pacchetti di prodotti

Se utilizzi i pacchetti di prodotti, le eccezioni fiscali sul prodotto in pacchetto stesso vengono ignorate al check-out. Questo accade perché i singoli prodotti del pacchetto vengono aggiunti all'ordine separatamente. Per applicare le eccezioni fiscali ai prodotti in pacchetto, aggiungi i singoli componenti del prodotto alla collezione con eccezione anziché il prodotto in pacchetto.

Risoluzione dei problemi: l'opzione di eccezione fiscale non è disponibile

Se l'opzione per aggiungere un'eccezione fiscale non è disponibile per un'area geografica specifica, verifica se hai attivato la funzionalità Dazi e imposte di importazione per quell'area geografica. Quando i dazi sono attivati, il sistema non utilizza le eccezioni fiscali per quell'area geografica, perché i dazi e le imposte di importazione vengono calcolati con un metodo diverso. Per utilizzare le eccezioni fiscali, devi disattivare i dazi per quell'area geografica.