Mengelola pajak Uni Eropa Anda
Setelah memperbarui toko untuk menggunakan fitur pajak Uni Eropa yang baru, Anda dapat mengelola pengaturan pajak, termasuk pendaftaran, override, dan pengecualian pelanggan.
Di halaman ini
Mengelola wilayah tempat Anda terdaftar
Anda dapat menambahkan, menghapus, atau mengubah pendaftaran atau nomor akun Anda kapan saja.
Jika Anda memiliki pengecualian usaha mikro, dan kemudian memerlukan pendaftaran PPN di negara lain, Anda tidak lagi memenuhi syarat untuk mendapatkan pengecualian. Pendaftaran PPN tambahan tidak didukung dengan pengecualian usaha mikro. Jika Anda perlu menambahkan pendaftaran tambahan, Anda harus terlebih dahulu mengubah jenis pendaftaran Anda menjadi Pendaftaran One-Stop Shop atau Pendaftaran spesifik negara.
Langkah-langkah:
Dari admin Shopify, buka Pengaturan > Pajak dan bea.
Di bagian Pengaturan regional, klik Uni Eropa.
Di bagian Pengiriman dari dalam UE ke UE, lakukan salah satu tindakan berikut:
- Untuk mengedit pendaftaran PPN yang ada di negara UE lain, di bagian Pungut PPN di negara UE, klik ... di samping wilayah yang ingin Anda edit.
- Untuk menyiapkan pendaftaran PPN baru di negara UE lain, klik Pungut di lokasi lain.
- Untuk mengedit pendaftaran PPN lintas negara yang sudah ada, di bagian Pungut PPN lintas negara, klik ....
- Untuk menyiapkan pendaftaran PPN lintas negara baru, di bagian Pungut PPN lintas negara, klik Pungut PPN.
Perbarui wilayah dan nomor PPN Anda.
Klik Simpan.
Override pajak
Terkadang tarif pajak standar tidak berlaku untuk produk tertentu. Misalnya, jenis pakaian anak-anak tertentu mungkin dikecualikan dari pajak atau memiliki tarif pajak yang lebih rendah. Jika tarif standar tidak berlaku, Anda perlu membuat override. Jika Anda menggunakan Shopify Tax, Anda dapat menggunakan kategori produk untuk menghilangkan kebutuhan akan sebagian besar override.
Buat override pajak produk
Membuat override untuk produk adalah proses dua langkah. Pertama, Anda membuat koleksi yang menyertakan produk-produk dengan tarif pajak yang berbeda. Kemudian, Anda menentukan wilayah tempat override diterapkan dan tarif pajak yang akan digunakan.
Langkah-langkah:
- Buat koleksi dengan melakukan hal berikut:
- Dari admin Shopify, buka Produk > Koleksi.
- Klik Tambahkan koleksi.
- Klik Tambahkan judul, lalu masukkan judul untuk koleksi Anda.
- Di sumber Produk default, klik
Tambahkan produk. - Di dialog Pilih produk untuk disertakan, pilih produk yang ingin Anda tambahkan, lalu klik Tambahkan.
- Klik Simpan.
- Buat override dengan melakukan hal berikut:
- Dari admin Shopify, buka Pengaturan > Pajak dan bea.
- Di bagian Wilayah pajak, klik wilayah untuk membuat override.
- Di bagian Override produk, klik Override.
- Pilih koleksi.
- Pilih wilayah tempat override diterapkan.
- Masukkan tarif pajak untuk koleksi di wilayah tersebut.
- Klik Tambahkan override.
Buat override pajak pengiriman
Pajak atas beban pengiriman juga dapat di-override. Override pajak pengiriman akan berlaku terlepas dari apakah Anda memiliki kebijakan pajak yang berlaku di halaman Pajak dan bea Anda.
Langkah-langkah:
Dari admin Shopify, buka Pengaturan > Pajak dan bea.
Di bagian Pengaturan regional, klik Uni Eropa.
Di bagian Override pengiriman, klik Override.
Pilih wilayah tempat Anda ingin menerapkan override.
Masukkan tarif pajak untuk pengiriman di wilayah tersebut.
Klik Simpan.
Mengelola perhitungan pajak Anda
Anda dapat mengelola berbagai pengaturan yang menentukan cara penghitungan pajak atas produk Anda. Misalnya, Anda dapat mengatur apakah pajak sudah termasuk dalam harga, apakah akan membebankan PPN untuk barang digital, dan apakah akan menerapkan pajak pada biaya pengiriman. Anda mengelola pengaturan ini di halaman pengaturan Pajak dan bea. Lihat Override dan pengecualian pajak untuk mempelajari lebih lanjut.
Langkah-langkah:
Dari admin Shopify, buka Pengaturan > Pajak dan bea.
Di bagian Perhitungan pajak, pilih opsi yang berlaku.
Klik Simpan.
Pembulatan pajak
Sebelumnya, pajak dibulatkan di tingkat invois dengan menghitung pajak pada subtotal pesanan, lalu membulatkan hasilnya. Setelah Anda memperbarui pengaturan untuk menggunakan fitur pajak UE, jumlah pajak akan dibulatkan di tingkat item pesanan. Dalam hal ini, nilai total pajak dihitung dengan menerapkan tarif pajak ke setiap item dalam pesanan, membulatkan hasilnya, lalu menjumlahkan subtotal ini untuk mendapatkan nilai total pesanan.
Pembulatan pajak di tingkat item pesanan meningkatkan akurasi penghitungan tarif pajak yang berbeda dan memudahkan penghitungan pajak untuk pesanan yang mencakup produk kena pajak dan tidak kena pajak.
Contoh pembulatan pajak di tingkat invois dan di tingkat item pesanan
Seorang pelanggan memesan 42 item berbeda, masing-masing dengan harga €14,99 EUR dan dikenai pajak 20%. Pajak item pesanan untuk setiap produk ditentukan dengan mengalikan harga (€14,99 EUR) dengan tarif pajak (0,20), yang menghasilkan €2,998 EUR.
Sebelumnya, pajak dari setiap item pesanan dijumlahkan, dan totalnya dibulatkan. Dalam kasus ini, total penjumlahannya adalah €125,916 EUR, yang dibulatkan menjadi €125,92 EUR.
Kini, pajak dibulatkan di tingkat item pesanan, yang berarti jumlah pajak dibulatkan untuk setiap produk secara individual. Jumlah pajak item pesanan sebesar €2,998 EUR dibulatkan menjadi €3,00 EUR, yang kemudian dijumlahkan untuk mendapatkan total. Dalam kasus ini, total pajaknya adalah €126,00 EUR.
Ketersediaan Shopify Tax
Fitur Shopify Tax tersedia untuk semua penjual, apa pun jenis paket Anda. Semua penjual memiliki akses ke kapabilitas pengelolaan PPN yang sama, termasuk validasi otomatis dan pembebasan reverse charge. Satu-satunya perbedaan adalah cara Anda mengakses fitur-fitur ini.
Untuk penjual dengan paket Basic, Grow, atau Advanced, Anda menggunakan profil pelanggan untuk mengelola informasi PPN, menambahkan nomor PPN, dan menyiapkan pembebasan reverse charge. Untuk penjual Shopify Plus, Anda menggunakan lokasi perusahaan untuk mengakses kapabilitas pengelolaan PPN yang sama.
Semua fitur dan fungsionalitas Shopify Tax lainnya tetap sama di semua jenis paket.
Pembebasan Reverse charge (UE/Inggris Raya)
Pembebasan pembebanan balik (UE/Inggris Raya) sepenuhnya membebaskan PPN pada pesanan yang dikirim ke pelanggan di Uni Eropa atau Inggris Raya, asalkan negara tujuan berbeda dari negara lokasi pemenuhan. Saat pembebasan ini berlaku, maka pelanggan tidak dikenakan PPN untuk pesanan tersebut, melainkan bertanggung jawab untuk melaporkan dan membayar PPN dalam laporan pajak mereka sendiri.
Anda dapat menampilkan kolom Nomor PPN Perusahaan di checkout agar pelanggan dapat memasukkan nomor PPN mereka dan menerapkan pembebasan pembebanan balik untuk pesanan lintas negara UE atau Inggris Raya yang memenuhi syarat. Saat pembebasan pajak diterapkan, catatan yang menyatakan Mekanisme Pembebanan Balik: Penerima bertanggung jawab atas PPN ditambahkan ke faktur PPN. Saat nomor PPN ditambahkan ke profil pelanggan atau B2B apa pun, nomor tersebut divalidasi dan disimpan secara otomatis di profil untuk referensi di masa mendatang. Validasi PPN di checkout hanya tersedia bagi toko yang menggunakan Shopify Tax untuk menghitung pajak di Uni Eropa atau Inggris Raya.
Misalnya, pembebasan berlaku untuk pesanan yang dikirimkan ke pelanggan B2B di Irlandia dari lokasi pemenuhan di Prancis. Pembebasan ini didasarkan pada lokasi pemenuhan Anda, bukan alamat toko di pengaturan Umum Anda. Pembebasan pembebanan balik berlaku untuk pesanan dari Uni Eropa ke negara UE lain dan untuk pesanan dari Uni Eropa ke negara-negara Inggris Raya. Pembebasan ini tidak berlaku untuk pesanan dari Inggris Raya ke Uni Eropa, atau pesanan dari Inggris Raya ke Inggris Raya. Lokasi pemenuhan yang aktif di Uni Eropa diperlukan agar pembebasan pembebanan balik UE/Inggris Raya berfungsi dengan benar. Jika Anda memiliki beberapa lokasi pemenuhan, Anda dapat mengubah lokasi pemenuhan pesanan ke lokasi lain di luar negara pengiriman pelanggan agar pembebasan dapat berfungsi sebagaimana mestinya.