Súgó
Bejelentkezés

Adóügyi regisztráció egyesült királyságbeli kereskedők számára

Ha már használja a Shopifyt az Egyesült Királyságban (UK) történő értékesítésre, akkor frissítheti adóbeállításait, hogy azok tükrözzék az adóregisztrációit. Ez a változás nem befolyásolja a termékeire történő adófelszámítás módját.

Amikor frissíti az adóbeállításait, meg kell adnia az áfaszámát. A hozzáadása után a rendszer automatikusan beállítja azokat az adókulcsokat, amelyek az Ön által regisztrált területeken érvényesek.

Ezen az oldalon

Az áfaregisztráció követelményei

Az áfaszám, más néven általános forgalmi adóazonosító szám (VATIN), egy azonosító, amelyet az Egyesült Királyságban és az Európai Unióban (EU) használnak. Ezt egy ország adóhatósága adja Önnek, miután regisztrált náluk. Ezt a számot az országok azért adják ki, hogy lehetővé tegyék a vállalkozása számára az általános forgalmi adó felszámítását.

Brit áfaregisztrációs küszöbérték

Általában akkor kell áfaregisztrációt végeznie, ha az Egyesült Királyságban bonyolított értékesítéseinek összege egy 12 hónapos időszakon belül eléri vagy meghaladja a 90 000 GBP-t. Ez a küszöbérték csak az Egyesült Királyságban található kereskedőkre vonatkozik.

Ha Ön az Egyesült Királyságon kívül tartózkodik, akkor a következő szabályok érvényesek:

  • A legfeljebb 135 GBP értékű rendelések esetén: Regisztrálnia kell az egyesült királyságbeli áfára, és az értékesítési ponton fel kell számítania az áfát.
  • 135 GBP feletti rendelések esetén: Előfordulhat, hogy nem kell áfát beszednie a pénztárnál. Az áfát és a vámokat az importőr fizeti meg.

A 135 GBP értékhatár a rendelés adók és szállítás előtti végösszege alapján kerül kiszámításra. Ha az Adókat tartalmazó árak opció be van kapcsolva, akkor a rendszer levonja az adó összegét annak megállapításához, hogy a rendelés eléri-e az értékhatárt.

További információ az egyesült királyságbeli adókról.

Áfaszám formátuma

Az egyesült királyságbeli áfaregisztrációs számok egyedi formátumot követnek. „GB”-vel kezdődnek, amelyet 9 számjegy követ. Például: GB123456789. A Shopify nem ellenőrzi az áfaszámok érvényességét, ezért győződjön meg róla, hogy helyesen adja meg a számot.

Az egyesült királyságbeli áfa beszedésének beállítása

Miután regisztrált a HM Revenue and Customs (HMRC) hivatalnál, és megkapta az egyesült királyságbeli áfaszámát, beállíthatja az egyesült királyságbeli adóit.

Lépések:

  1. A Shopify adminisztrációs felületén lépjen a Beállítások > Adók és illetékek menüpontba.

  2. Az Adórégiók szakaszban kattintson az Egyesült Királyság lehetőségre.

  3. Az Áfabeszedés szakaszban kattintson az Áfa beszedése gombra.

  4. Az Áfaszám mezőben adja meg az áfaszámát. Ha már igényelt áfaszámot, de még nem kapta meg, akkor hagyja üresen ezt a mezőt, és frissítse, amint megkapja a számot.

  5. Kattintson az Áfa beszedése gombra.

Áfa felszámítása a 135 GBP feletti rendelésekre

Ha Ön az Egyesült Királyságon kívül tartózkodik, és minden egyesült királyságbeli rendelésre áfát kell felszámítania, beleértve a 135 GBP felettieket is, akkor hozzá kell adnia egy aktív fizikai helyszínt az Egyesült Királyságon belül.

Lépések:

  1. A Shopify adminisztrációs felületén lépjen a Beállítások > Helyszínek menüpontba.

  2. Kattintson a Helyszín hozzáadása gombra.

  3. Adjon meg egy teljes egyesült királyságbeli címet.

  4. Győződjön meg róla, hogy a helyszín Aktív állapotra van állítva.

  5. Kattintson a Mentés gombra.

Nem használhat adó-felülbírálatot egyesült királyságbeli áfa felszámítására 135 GBP feletti rendelések esetén.

Értékesítés EU-s vásárlóknak

Ha Ön az Egyesült Királyságban rendelkezik székhellyel, és az Európai Unióban tartózkodó vásárlóknak is értékesít, akkor előfordulhat, hogy regisztrálnia kell az EU-s áfa hatálya alá. A regisztráció típusa attól függ, hogy mit értékesít:

  • Fizikai áruk: Regisztráljon az Import One-Stop Shop (IOSS) rendszerbe, hogy a pénztárnál beszedje az áfát a legfeljebb 150 euró értékű rendelések esetén.
  • Digitális áruk vagy szolgáltatások: Regisztráljon a nem uniós OSS-rendszerbe.

További információ az EU-s áfaregisztrációs típusokról és azok beállításáról.

Az adóbeállítások tesztelése

Az éles rendelések feldolgozása előtt használjon rendelési vázlatokat, hogy ellenőrizze, hogy az adóbeállításai megfelelően működnek-e.

Lépések:

  1. A Shopify adminisztrációs felületén lépjen a Rendelések > Piszkozatok menüpontba.

  2. Kattintson a Rendelés létrehozása gombra.

  3. Adjon hozzá egy terméket a rendeléshez.

  4. A Vásárló szakaszban adjon hozzá egy vásárlót, vagy adjon meg egy egyesült királyságbeli szállítási címet.

  5. Adjon hozzá egy szállítási módot a rendeléshez. Szállítási mód nélkül az adó nem kerül kiszámításra.

  6. Ellenőrizze az Adó sort, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a helyes áfakulcs jelenik meg.

  7. Opcionális: A tesztelés után törölje a rendelési vázlatot, vagy kattintson a Megjelölés fizetettként gombra, hogy próbarendeléssé alakítsa.

Adó-felülbírálatok

Létrehozhat adó-felülbírálatokat olyan termékekre, amelyekre nem vonatkoznak az alapértelmezett áfakulcsok. Például bizonyos gyermekruházati cikkek vagy élelmiszerek mentesülhetnek az áfa alól, vagy csökkentett kulcs vonatkozhat rájuk.

További információ az adó-felülbírálatok létrehozásáról.

Adókerekítés

Az adóösszegek kerekítése tételsoronként történik. A teljes adóérték kiszámítása úgy történik, hogy a rendszer alkalmazza az adókulcsot a rendelés minden sorára, kerekíti az eredményt, majd összeadja ezeket a részösszegeket. Ez kis eltéréseket okozhat a teljes adóösszegben ahhoz képest, mintha az adót a rendelés részösszege alapján számítanák ki.

További információ az adókerekítési számításokról.

Az egyesült királyságbeli áfával kapcsolatos problémák hibaelhárítása

Az egyesült királyságbeli rendeléseknél fel nem számított áfa hibaelhárítása

Ha az Egyesült Királyságba szállított rendeléseknél nem jelenik meg az áfa, akkor ellenőrizze a következőket:

  • Ellenőrizze az áfaregisztrációját: Lépjen a Beállítások > Adók és illetékek > Egyesült Királyság menüpontba, és ellenőrizze, hogy az áfaregisztráció be van-e állítva.
  • Ellenőrizze a szállítási zónákat: Az adózási régiók a szállítási zónák alapján jönnek létre. Győződjön meg arról, hogy a Beállítások > Szállítás és kézbesítés alatt rendelkezik az Egyesült Királyságot magában foglaló szállítási zónával.
  • A rendelési küszöbérték megerősítése: Ha nem rendelkezik egyesült királyságbeli helyszínnel, akkor az áfa csak a legfeljebb 135 GBP értékű rendelésekre vonatkozik. A 135 GBP feletti rendelésekre nem számítanak fel áfát.
  • Termékbeállítások áttekintése: Lépjen a termékoldalra, és ellenőrizze, hogy az Adó felszámítása erre a termékre lehetőség be van-e jelölve.
  • Vásárlói mentességek ellenőrzése: Lépjen a vásárló profiljára, és ellenőrizze, hogy nincs-e adómentesként beállítva.
Az indokolatlanul felszámított áfa hibaelhárítása

Ha váratlanul áfát számítanak fel a rendelésekre, akkor vegye figyelembe a következőket:

  • Rendelési értékhatár: Ha a rendelés végösszege 135 GBP alatt van (adók és szállítás nélkül), akkor áfát számítunk fel. Ellenőrizze a rendelés adó előtti értékét.
  • Egyesült királyságbeli helyszín: Ha rendelkezik aktív egyesült királyságbeli helyszínnel, akkor az áfa a rendelési értéktől függetlenül minden egyesült királyságbeli rendelésre vonatkozik. A 135 GBP értékhatár használatához inaktiválja vagy távolítsa el az egyesült királyságbeli helyszínét.
  • Adó-felülbírálatok: Ellenőrizze, hogy van-e olyan adó-felülbírálata, amely befolyásolhatja a kulcsot. Lépjen a Beállítások > Adók és illetékek > Egyesült Királyság > Adó-felülbírálatok menüpontba.
Hibás áfakulcs hibaelhárítása

Ha a rendelések áfakulcsa nem egyezik a várt értékkel, akkor próbálkozzon a következőkkel:

  • Ellenőrizze az adószolgáltatását: Lépjen a Beállítások > Adók és illetékek > Egyesült Királyság menüpontba, és ellenőrizze, hogy melyik adószolgáltatást használja. A különböző szolgáltatások eltérően számítják ki a kulcsokat.
  • Adó-felülbírálatok áttekintése: A termék- vagy szállítási adó-felülbírálatok módosíthatják az alapértelmezett kulcsot.
  • Termékkategória: Ha a Shopify Tax szolgáltatást használja, akkor a termékhez rendelt kategória befolyásolja az adókulcsot. Ellenőrizze, hogy a kategória helyes-e a termék beállításaiban.
  • Arányos szállítási adó: Ha a rendelése különböző áfakulcsú tételeket tartalmaz, akkor a szállítási adókulcs arányosan kerül kiszámításra, ami a vártnál eltérő adósort eredményezhet.
A rendelés szerkesztése után nem frissülő áfa hibaelhárítása

Amikor a Rendelésszerkesztőt használja egy meglévő rendeléshez történő termékhozzáadáshoz, a 135 GBP-s értékhatárra vonatkozó szabály nem kerül újraszámításra. Az új tételek adózási szempontból külön tranzakcióként kezelendők.

Példa: Ha egy eredeti rendelés 125 GBP áfával együtt, és hozzáad egy 15 GBP értékű tételt, akkor a rendelés végösszege 140 GBP lesz. Az áfa azonban az eredeti tételeken és az új tételen is megmarad, annak ellenére, hogy az együttes végösszeg meghaladja a 135 GBP-t.

Megkerülő megoldás: Ha a teljes rendelési érték alapján történő helyes áfaszámításra van szüksége, akkor törölje az eredeti rendelést, és hozzon létre egy új rendelést, amely az összes terméket tartalmazza.

Észak-írországi adóproblémák hibaelhárítása

Észak-Írország kettős áfa-státusszal rendelkezik, és mind az Egyesült Királyság, mind az EU adórendszerének része. A felszámított áfa az Ön tartózkodási helyétől és regisztrációjától függ:

  • Szállítás az Egyesült Királyságból Észak-Írországba: Az egyesült királyságbeli áfa érvényes, ha rendelkezik egyesült királyságbeli áfaregisztrációval.
  • Szállítás az Európai Unióból Észak-Írországba: Az EU-s áfa érvényes, ha Ön rendelkezik EU-s regisztrációval (OSS vagy országspecifikus).

Győződjön meg róla, hogy ugyanazt az adószolgáltatást használja az Egyesült Királyság és az EU régióiban is a megfelelő, határokon átnyúló áfabeszedés érdekében.

További információ az észak-írországi áfaszámításról.

Az adót nem számító rendelési vázlatok hibaelhárítása

Ha a rendelési vázlatoknál nem történik adószámítás, akkor ellenőrizze a következőket:

  • Szállítási mód hozzáadása: A rendszer nem számít adót a rendelési vázlatoknál szállítási vagy kézbesítési mód nélkül, még akkor sem, ha az ingyenes.
  • Teljes cím megadása: A rendszernek a helyes adókulcs kiszámításához teljes szállítási címre van szüksége, beleértve az irányítószámot is.
  • Ellenőrizze az adórégió beállítását: Győződjön meg róla, hogy az Egyesült Királyság be van állítva az adóbeállításaiban egy aktív áfaregisztrációval.

Gyakran ismételt kérdések

Szükségem van áfaszámra az Egyesült Királyságban történő értékesítéshez?

Ha az egyesült királyságbeli értékesítései egy 12 hónapos időszakon belül elérik vagy meghaladják a 90 000 GBP-t, akkor általában áfaregisztrációt kell végeznie. Ha Ön az Egyesült Királyságon kívül található, akkor egyesült királyságbeli áfaregisztrációt kell végeznie, ha legfeljebb 135 GBP értékű árut értékesít közvetlenül egyesült királyságbeli fogyasztóknak. Ha bizonytalan a kötelezettségeit illetően, vegye fel a kapcsolatot a HMRC-vel vagy egy adószakértővel.

Üresen hagyhatom az áfaszám mezőt?

Igen. Ha igényelt áfaszámot, de még nem kapta meg, akkor a szám megadása nélkül is beállíthatja az adóregisztrációját. Frissítse a beállításait, amikor megkapja az áfaszámát.

Honnan tudhatom, hogy a 135 GBP-s küszöbérték vonatkozik-e a rendelésemre?

A küszöbérték a rendelés adó- és szállítási díjak nélküli végösszege alapján kerül kiszámításra. Ha aktiválta az Adó feltüntetése az árakban opciót, akkor a Shopify levonja az adó összegét az adó előtti érték meghatározásához. Az árfolyam-ingadozások hatással lehetnek a nem GBP pénznemben leadott rendelésekre.

Mi történik a digitális árukkal?

A digitális áruk adóztatása a vásárló rendeltetési országa alapján történik, a 135 GBP értékhatártól függetlenül. A fizikai árukra vonatkozó értékhatár nem vonatkozik a digitális termékekre.

Használhatok-e egyesült királyságbeli és EU-s áfaregisztrációt is?

Igen. Lehet áfaregisztrációja az Egyesült Királyságban és az EU-s országokban is. Azonban, ha Ön az EU-ban található, vagy az EU-n belüli értékesítések után áfát szed be, akkor nem használhatja az IOSS-t az EU-n kívülről az EU-ba történő szállításhoz.

Mi a különbség a Shopify Tax és a Basic Tax között?

A Shopify Tax automatizált áfaszámítást, a felelősséggel kapcsolatos meglátásokat és számlázási funkciókat biztosít. A Basic Tax regisztráción alapuló adókulcsokat használ a további funkciók nélkül. Összehasonlíthatja az adószolgáltatásokat, hogy eldöntse, melyik a megfelelő a vállalkozása számára.

Felkészülés a kapcsolatfelvételre a Shopify ügyfélszolgálatával az egyesült királyságbeli adóügyekkel kapcsolatban

Mielőtt kapcsolatba lépne a Shopify ügyfélszolgálatával, gyűjtse össze az alábbi információkat, hogy gyorsabban megoldódjon a problémája:

  • Azon rendelés(ek) száma, amely(ek)nél az adóproblémát tapasztalja
  • Képernyőképek a rendelésen megjelenő adóösszegekről
  • A várt adókulcs a ténylegesen felszámított adókulccsal szemben
  • Az Ön áfaregisztrációs száma és az ország, ahol regisztrálva van
  • Van-e aktív egyesült királyságbeli helyszíne a Beállítások > Helyszínek menüpontban
  • A vásárló szállítási címe (ország, irányítószám)
  • Ki van-e választva a termékeknél az Adó felszámítása erre a termékre opció
  • A hibaelhárítási szakaszból már kipróbált lépések
  • Bármilyen hibaüzenet, amellyel találkozott

Ha ezeket az információkat előkészíti, a Shopify ügyfélszolgálata hatékonyabban tud Önnek segíteni. Ne feledje, hogy a Shopify ügyfélszolgálata segíthet a beállítások konfigurálásában, de nem adhat tanácsot azzal kapcsolatban, hogy kell-e áfaregisztrációt végeznie, vagy hogyan kell megfelelnie az adózási előírásoknak.

A brexit következményei az Ön vállalkozására nézve

Ha Ön az Egyesült Királyságban tartózkodó vásárlóknak értékesít, akkor a legjobb módja annak, hogy tájékozódjon a Brexit vállalkozására gyakorolt hatásairól, ha felveszi a kapcsolatot egy helyi adószakértővel. Az alábbi főbb változások érvényesek, ha az Egyesült Királyságban tartózkodó vásárlóknak értékesít:

  • Az egyesült királyságbeli kereskedők által az EU-s vásárlóknak történő termékértékesítés a korábbi feladások helyett exportnak minősül.
  • Az egyesült királyságbeli kereskedőknek szükségük lehet áfaregisztrációra, és az importáfát el kell számolniuk az Európai Unióban.
  • Az Ön ellátási láncától, a vásárlók tartózkodási helyétől és a kiszállítási célállomásoktól függően több EU-tagállamban is szükség lehet áfaregisztrációra.
  • Az egyesült királyságbeli EORI-száma mellett szüksége lehet egy EU-s EORI-számra is.

További információ a Brexit vállalkozására gyakorolt hatásairól.