Pomoć
Prijavi se

Porezna registracija za trgovce u UK-u

Ako već upotrebljavate Shopify za prodaju u Ujedinjenom Kraljevstvu (UK), možete ažurirati postavke poreza kako bi odražavale vaše porezne registracije. Ta promjena ne utječe na način naplate poreza za vaše proizvode.

Pri ažuriranju postavki poreza od vas će se zatražiti unos PDV ID broja. Nakon što ga dodate, automatski će se postaviti porezne stope primjenjive u područjima za koja ste se registrirali.

Na ovoj stranici

Zahtjevi za registraciju za PDV

PDV ID broj (poznat i kao PDV identifikacijski broj) identifikator je koji se upotrebljava u Ujedinjenom Kraljevstvu i Europskoj uniji (EU). Dodjeljuje ga porezno tijelo države nakon što se pri njemu registrirate. Države izdaju taj broj kako bi vašem poduzeću omogućile naplatu poreza na dodanu vrijednost.

Prag za registraciju za PDV u UK-u

Obično se morate registrirati za PDV ako vaša prodaja u Ujedinjenom Kraljevstvu iznosi ili premašuje 90 000 GBP u razdoblju od 12 mjeseci. Taj se prag primjenjuje isključivo na trgovce smještene u Ujedinjenom Kraljevstvu.

Ako se nalazite izvan Ujedinjenog Kraljevstva, primjenjuju se sljedeća pravila:

  • Za narudžbe u iznosu od 135 GBP ili manjem: Morate se registrirati za PDV u UK-u i naplatiti PDV na prodajnom mjestu.
  • Za narudžbe u iznosu većem od 135 GBP: Možda nećete morati prikupiti PDV pri plaćanju. PDV, carine i povezane pristojbe plaća uvoznik.

Prag od 135 GBP izračunava se na temelju ukupnog iznosa narudžbe prije poreza i dostave. Ako ste aktivirali opciju Uključi porez u cijene, sustav odbija iznos poreza kako bi odredio ispunjava li narudžba uvjete za prag.

Saznajte više o porezima u UK-u.

Format PDV ID broja

Registracijski brojevi za PDV u UK-u prate specifičan format. Počinju slovima „GB” iza kojih slijedi 9 znamenki. Na primjer, GB123456789. Shopify ne provjerava valjanost PDV ID brojeva, stoga svakako točno unesite svoj broj.

Postavljanje prikupljanja PDV-a za UK

Nakon što izvršite registraciju pri Poreznoj i carinskoj upravi UK-a (HMRC) i dobijete PDV ID broj za UK, možete postaviti poreze za UK.

Koraci:

  1. U administratorskom alatu za Shopify idite na Postavke > Porezi i carine.

  2. U odjeljku Porezne regije kliknite Ujedinjeno Kraljevstvo.

  3. U odjeljku Prikupljanje PDV-a kliknite Prikupi PDV.

  4. U polje PDV ID broj unesite svoj PDV ID broj. Ako ste podnijeli zahtjev za PDV ID broj, ali ga još nemate, ostavite ovo polje praznim i ažurirajte ga kada ga dobijete.

  5. Kliknite Prikupi PDV.

Naplata PDV-a na narudžbe veće od 135 GBP

Ako se nalazite izvan Ujedinjenog Kraljevstva i trebate naplaćivati PDV na sve narudžbe u UK-u, uključujući one iznad 135 GBP, tada trebate dodati aktivnu fizičku lokaciju u Ujedinjenom Kraljevstvu.

Koraci:

  1. U administratorskom alatu za Shopify idite na Postavke > Lokacije.

  2. Kliknite Dodaj lokaciju.

  3. Unesite potpunu adresu u UK-u.

  4. Provjerite je li lokacija postavljena na Aktivno.

  5. Kliknite Spremi.

Ne možete upotrijebiti poništavanje obračuna poreza da biste naplatili PDV u UK-u na narudžbe iznad 135 GBP.

Prodaja korisnicima u EU-u

Ako se nalazite u Ujedinjenom Kraljevstvu i također prodajete korisnicima u Europskoj uniji, možda ćete se morati registrirati za PDV u EU-u. Vrsta registracije ovisi o tome što prodajete:

  • Fizički proizvodi: Registrirajte se za Import One-Stop Shop (IOSS) kako biste prilikom plaćanja prikupljali PDV na narudžbe do 150 EUR.
  • Digitalni proizvodi ili usluge: Registrirajte se za Non-Union OSS.

Saznajte više o vrstama registracije za PDV u EU-u i kako ih postaviti.

Testiranje postavki poreza

Prije obrade pravih narudžbi upotrijebite skice narudžbi da biste provjerili rade li vaše postavke poreza ispravno.

Koraci:

  1. U administratorskom alatu za Shopify idite na Narudžbe > Skice.

  2. Kliknite Izradi narudžbu.

  3. Dodajte proizvod u narudžbu.

  4. U odjeljku Korisnik dodajte korisnika ili unesite adresu za dostavu u UK-u.

  5. Narudžbi dodajte metodu dostave. Porez se neće izračunati bez metode dostave.

  6. Pregledajte redak Porez da biste provjerili prikazuje li se točna stopa PDV-a.

  7. Izborno: izbrišite skicu narudžbe nakon testiranja ili kliknite Označi kao plaćeno da biste je pretvorili u testnu narudžbu.

Poništavanja obračuna poreza

Možete izraditi poništavanja obračuna poreza za proizvode na koje se ne primjenjuju zadane stope PDV-a. Na primjer, određena dječja odjeća ili prehrambeni proizvodi mogu biti oslobođeni PDV-a ili imati sniženu stopu.

Saznajte više o izradi poništavanja obračuna poreza.

Zaokruživanje poreza

Iznosi poreza zaokružuju se na razini stavke. Ukupna vrijednost poreza izračunava se primjenom porezne stope na svaki redak u narudžbi, zaokruživanjem rezultata, a zatim zbrajanjem tih međuzbrojeva. To može uzrokovati mala odstupanja u ukupnim iznosima poreza u usporedbi s izračunom poreza na međuzbroj narudžbe.

Saznajte više o izračunima zaokruživanja poreza.

Rješavanje problema s PDV-om u UK-u

Rješavanje problema izostanka naplate PDV-a za narudžbe u UK-u

Ako se PDV ne prikazuje na narudžbama koje se dostavljaju u Ujedinjeno Kraljevstvo, provjerite sljedeće:

  • Provjerite svoju registraciju za PDV: idite na Postavke > Porezi i carine > Ujedinjeno Kraljevstvo i potvrdite da je vaša registracija za PDV postavljena.
  • Provjerite zone za dostavu: porezne regije izrađuju se na temelju zona za dostavu. Provjerite imate li zonu za dostavu koja uključuje Ujedinjeno Kraljevstvo pod Postavke > Dostava i isporuka.
  • Potvrdite prag narudžbe: ako nemate lokaciju u UK-u, PDV se primjenjuje samo na narudžbe od 135 GBP ili manje. Za narudžbe iznad 135 GBP neće se naplatiti PDV.
  • Pregledajte postavke proizvoda: idite na stranicu proizvoda i potvrdite da je odabrana opcija Naplati porez za ovaj proizvod.
  • Provjerite izuzeća korisnika: idite na profil korisnika i provjerite da nije postavljen kao oslobođen od plaćanja poreza.
Rješavanje problema neželjene naplate PDV-a

Ako se PDV neočekivano primijeni na narudžbe, uzmite u obzir sljedeće:

  • Prag narudžbe: ako je ukupan iznos vaše narudžbe manji od 135 GBP (prije poreza i dostave), tada se primjenjuje PDV. Provjerite vrijednost narudžbe prije oporezivanja.
  • Lokacija u UK-u: ako imate aktivnu lokaciju u UK-u, PDV se primjenjuje na sve narudžbe u UK-u, bez obzira na vrijednost narudžbe. Da biste upotrijebili prag od 135 GBP, deaktivirajte svoju lokaciju u UK-u ili je uklonite.
  • Poništavanja obračuna poreza: provjerite imate li neka poništavanja obračuna poreza koja bi mogla utjecati na stopu. Idite na Postavke > Porezi i carine > Ujedinjeno Kraljevstvo > Poništavanja obračuna poreza.
Rješavanje problema netočne stope PDV-a

Ako stopa PDV-a na narudžbama ne odgovara onome što očekujete, pokušajte sljedeće:

  • Provjerite svoju poreznu uslugu: idite na Postavke > Porezi i carine > Ujedinjeno Kraljevstvo i provjerite koju poreznu uslugu upotrebljavate. Različite usluge različito izračunavaju stope.
  • Pregledajte poništavanja obračuna poreza: poništavanja obračuna poreza na proizvode ili dostavu možda mijenjaju zadanu stopu.
  • Kategorija proizvoda: ako upotrebljavate Shopify Tax, tada dodijeljena kategorija proizvoda utječe na poreznu stopu. Provjerite je li kategorija točna u postavkama proizvoda.
  • Proporcionalni porez na dostavu: ako vaša narudžba sadrži stavke s različitim stopama PDV-a, stopa poreza na dostavu izračunava se proporcionalno, što može rezultirati retkom poreza koji se razlikuje od vaših očekivanja.
Rješavanje problema s PDV-om koji se ne ažurira nakon uređivanja narudžbe

Kada upotrebljavate uređivač narudžbi za dodavanje proizvoda postojećoj narudžbi, pravilo o pragu od 135 GBP se ne preračunava. Nove stavke u porezne se svrhe tretiraju kao zasebne transakcije.

Primjer: Ako originalna narudžba iznosi 125 GBP uz primijenjeni PDV i dodate stavku od 15 GBP, ukupan iznos narudžbe postaje 140 GBP. Međutim, PDV i dalje ostaje primijenjen na originalne stavke, kao i na novu stavku, iako ukupan iznos premašuje 135 GBP.

Zaobilazno rješenje: Ako vam je potreban točan izračun PDV-a na temelju ukupne vrijednosti narudžbe, otkažite originalnu narudžbu i izradite novu koja uključuje sve proizvode.

Rješavanje problema s porezom za Sjevernu Irsku

Sjeverna Irska ima dvojni status za PDV i dio je poreznih sustava i UK-a i EU-a. Primijenjeni PDV ovisi o vašoj lokaciji i registraciji:

  • Dostava iz Ujedinjenog Kraljevstva u Sjevernu Irsku: Primjenjuje se PDV UK-a ako imate registraciju za PDV u UK-u.
  • Dostava iz Europske unije u Sjevernu Irsku: Primjenjuje se PDV EU-a ako imate registraciju u EU-u (OSS ili za pojedinu zemlju).

Obavezno upotrebljavajte istu poreznu uslugu i za regiju UK-a i za regiju EU-a da biste osigurali ispravno prekogranično prikupljanje PDV-a.

Saznajte više o izračunu PDV-a u Sjevernoj Irskoj.

Rješavanje problema sa skicama narudžbi za koje se ne izračunava porez

Ako se porez ne izračunava na skice narudžbi, provjerite sljedeće:

  • Dodajte način dostave: Porez se ne izračunava na skice narudžbi bez načina isporuke ili dostave, čak ni kada je ona besplatna.
  • Unesite cijelu adresu: Sustavu je potrebna potpuna adresa za dostavu koja uključuje poštanski broj za izračun točne porezne stope.
  • Provjerite postavke porezne regije: Potvrdite da je Ujedinjeno Kraljevstvo postavljeno u vašim postavkama poreza s aktivnom registracijom za PDV.

Često postavljana pitanja

Treba li mi PDV ID broj za prodaju u Ujedinjenom Kraljevstvu?

Ako je iznos vaše prodaje u UK-u jednak ili veći od 90 000 GBP u razdoblju od 12 mjeseci, u pravilu se morate registrirati za PDV. Ako se nalazite izvan Ujedinjenog Kraljevstva, morate se registrirati za PDV u UK-u ako prodajete robu u vrijednosti od 135 GBP ili manje izravno potrošačima u UK-u. Ako niste sigurni oko svojih obveza, obratite se Poreznoj i carinskoj upravi UK-a (HMRC) ili poreznom stručnjaku.

Mogu li polje PDV ID broja ostaviti praznim?

Da. Ako ste predali zahtjev za PDV ID broj, ali ga još niste primili, možete postaviti poreznu registraciju bez unosa tog broja. Ažurirajte postavke kada primite svoj PDV ID broj.

Kako mogu znati odnosi li se prag od 135 GBP na moju narudžbu?

Prag se izračunava na ukupni iznos narudžbe prije poreza i troškova dostave. Ako ste aktivirali opciju Uključi porez u cijene, Shopify će odbiti iznos poreza da bi odredio vrijednost prije poreza. Promjene tečaja mogu utjecati na narudžbe u valutama koje nisu GBP.

Što je s digitalnom robom?

Digitalna roba oporezuje se na temelju zemlje odredišta korisnika, bez obzira na prag od 135 GBP. Prag za fizičku robu ne odnosi se na digitalne proizvode.

Mogu li upotrebljavati i registracije za PDV u UK-u i one u EU-u?

Da. Možete imati registracije za PDV i za Ujedinjeno Kraljevstvo i za zemlje EU-a. Međutim, ako se nalazite u EU-u ili prikupljate PDV za prodaju unutar EU-a, ne možete koristiti i sustav IOSS za dostavu u EU iz zemalja izvan EU-a.

Koja je razlika između usluge Shopify Tax i osnovnog poreza?

Usluga Shopify Tax pruža automatske izračune PDV-a, uvide u obveze i značajke izdavanja računa. Osnovni porez upotrebljava porezne stope na temelju registracije bez dodatnih značajki. Možete usporediti porezne usluge kako biste utvrdili koja najviše odgovara vašem poslovanju.

Pripremite se za obraćanje Podršci za Shopify u vezi s poreznim problemima za UK

Prije nego što se obratite Podršci za Shopify, pripremite sljedeće informacije kako bi se vaš problem brže riješio:

  • Broj (ili brojeve) narudžbe za koju imate problem s porezom
  • Snimke zaslona iznosa poreza koji su prikazani na narudžbi
  • Očekivana porezna stopa u odnosu na stvarno naplaćenu poreznu stopu
  • Vaš PDV ID broj i zemlja u kojoj je on registriran
  • Imate li aktivnu lokaciju u UK-u na stranici Postavke > Lokacije
  • Adresa za dostavu korisnika (zemlja, poštanski broj)
  • Je li za te proizvode odabrana opcija Naplati porez na ovaj proizvod
  • Korake koje ste već isprobali iz odjeljka za rješavanje problema
  • Sve poruke o pogreškama na koje ste naišli

Ako pripremite te informacije, Podrška za Shopify moći će vam pomoći puno učinkovitije. Imajte na umu da vam Podrška za Shopify može pomoći s konfiguracijom postavki, ali vas ne može savjetovati trebate li se registrirati za PDV ili kako ispuniti porezne propise.

Posljedice Brexita na vaše poslovanje

Ako prodajete korisnicima u Ujedinjenom Kraljevstvu, najbolji način za dobivanje informacija o tome kako Brexit utječe na vaše poslovanje jest da se obratite lokalnom poreznom stručnjaku. Pri prodaji korisnicima u Ujedinjenom Kraljevstvu primjenjuju se sljedeće ključne promjene:

  • Prodaja robe koju trgovci iz UK-a prodaju korisnicima u EU-u postala je izvoz, a ne otprema.
  • Trgovci iz UK-a možda će se morati registrirati za PDV i obračunati PDV pri uvozu u Europsku uniju.
  • Registracije za PDV mogle bi biti potrebne u više država članica EU-a ovisno o vašem lancu opskrbe, lokacijama korisnika i odredištima dostave.
  • Uz EORI broj za UK, možda će vam trebati i EORI broj za EU.

Saznajte više o posljedicama Brexita na vaše poslovanje.