Ohje
Kirjaudu sisään

Kauppiaiden verovelvolliseksi rekisteröityminen Yhdistyneessä kuningaskunnassa

Jos jo käytät Shopifyta myyntiin Yhdistyneessä kuningaskunnassa, voit päivittää veroasetuksesi vastaamaan verorekisteröintejäsi. Tämä muutos ei vaikuta siihen, miten tuotteistasi peritään veroa.

Kun päivität veroasetuksesi, sinua pyydetään antamaan ALV-numero. Kun se on lisätty, verokannat määritetään automaattisesti niille alueille, joihin olet rekisteröitynyt.

Tällä sivulla

ALV-rekisteröinnin vaatimukset

ALV-numero, jota kutsutaan myös arvonlisäverotunnisteeksi (VATIN), on tunniste, jota käytetään Yhdistyneessä kuningaskunnassa ja Euroopan unionissa (EU). Maan veroviranomainen antaa sen sinulle, kun olet rekisteröitynyt heille. Maat myöntävät tämän numeron, jotta yrityksesi voi periä arvonlisäveroa.

Yhdistyneen kuningaskunnan ALV-rekisteröinnin kynnysarvo

Yleensä sinun on rekisteröidyttävä ALV-velvolliseksi, jos myyntisi Yhdistyneessä kuningaskunnassa on vähintään 90 000 Englannin puntaa 12 kuukauden jakson aikana. Tämä kynnysarvo koskee vain Yhdistyneessä kuningaskunnassa sijaitsevia kauppiaita.

Jos toimipaikkasi on Yhdistyneen kuningaskunnan ulkopuolella, sovelletaan seuraavia sääntöjä:

  • Tilaukset, joiden arvo on enintään 135 Englannin puntaa: Sinun on rekisteröidyttävä Yhdistyneen kuningaskunnan ALV-velvolliseksi ja veloitettava ALV myyntipisteessä.
  • Yli 135 punnan arvoiset tilaukset: Sinun ei ehkä tarvitse periä arvonlisäveroa kassalla. Maahantuoja tilittää arvonlisäveron ja tullit.

135 punnan raja-arvo lasketaan tilauksen kokonaissummasta ennen veroja ja toimituskuluja. Jos olet aktivoinut Sisällytä verot hintoihin -asetuksen, järjestelmä vähentää veron määrän selvittääkseen, saavuttaako tilaus raja-arvon.

Lue lisää Yhdistyneen kuningaskunnan veroista.

ALV-numeron muoto

Yhdistyneen kuningaskunnan ALV-rekisteröintinumerot noudattavat tiettyä muotoa. Ne alkavat kirjaimilla ”GB”, joita seuraa 9 numeroa. Esimerkiksi GB123456789. Shopify ei tarkista ALV-numeroiden voimassaoloa, joten varmista, että annat numerosi oikein.

Yhdistyneen kuningaskunnan ALV:n perinnän määrittäminen

Kun olet rekisteröitynyt HM Revenue and Customs (HMRC) ‑virastoon ja saanut Yhdistyneen kuningaskunnan ALV-numerosi, voit määrittää Yhdistyneen kuningaskunnan verot.

Vaiheet:

  1. Siirry Shopifyn ohjausnäkymässäsi polkuun Asetukset > Verot ja tullit.

  2. Klikkaa Veroalueet-osiossa Yhdistynyt kuningaskunta.

  3. Klikkaa ALV:n periminen ‑osiossa Peri ALV.

  4. Anna ALV-numerosi ALV-numero-kenttään. Jos olet hakenut ALV-numeroa, mutta et ole vielä saanut sitä, jätä tämä kenttä tyhjäksi ja päivitä se, kun saat numerosi.

  5. Klikkaa Kerää ALV.

ALV:n periminen tilauksista, joiden arvo on yli 135 puntaa

Jos sijaitset Yhdistyneen kuningaskunnan ulkopuolella ja sinun on perittävä ALV kaikista Yhdistyneen kuningaskunnan tilauksista, mukaan lukien niistä, joiden arvo on yli 135 puntaa, sinun on lisättävä aktiivinen fyysinen sijainti Yhdistyneeseen kuningaskuntaan.

Vaiheet:

  1. Siirry Shopifyn ohjausnäkymässäsi polkuun Asetukset > Sijainnit.

  2. Klikkaa Lisää sijainti.

  3. Anna täydellinen Yhdistyneen kuningaskunnan osoite.

  4. Varmista, että sijainnin tilana on Aktiivinen.

  5. Valitse Tallenna.

Et voi käyttää veron ohitusta periäksesi Yhdistyneen kuningaskunnan ALV:ia tilauksista, joiden arvo on yli 135 puntaa.

Myynti EU-asiakkaille

Jos toimit Yhdistyneestä kuningaskunnasta käsin ja myyt myös Euroopan unionin asiakkaille, sinun on ehkä rekisteröidyttävä EU:n ALV-velvolliseksi. Rekisteröinnin tyyppi riippuu siitä, mitä myyt:

  • Fyysiset tavarat: Rekisteröidy Import One-Stop Shop (IOSS) -järjestelmään periäksesi ALV:n kassalla tilauksista, joiden arvo on enintään 150 €.
  • Digitaaliset tuotteet tai palvelut: Rekisteröidy Non-Union OSS -järjestelmään.

Lue lisää EU:n ALV-rekisteröintityypeistä ja niiden määrittämisestä.

Testaa veroasetuksesi

Ennen kuin käsittelet oikeita tilauksia, käytä tilausluonnoksia varmistaaksesi, että veroasetuksesi toimivat oikein.

Vaiheet:

  1. Siirry Shopifyn ohjausnäkymässäsi polkuun Tilaukset > Luonnokset.

  2. Klikkaa Luo tilaus.

  3. Lisää tuote tilaukseen.

  4. Lisää asiakas tai anna Yhdistyneen kuningaskunnan toimitusosoite Asiakas-osiossa.

  5. Lisää tilaukseen toimitustapa. Veroa ei lasketa ilman toimitustapaa.

  6. Tarkista Vero-rivi varmistaaksesi, että siinä näkyy oikea ALV-kanta.

  7. Valinnainen: Poista tilausluonnos testauksen jälkeen tai muunna se testitilaukseksi klikkaamalla Merkitse maksetuksi.

Veron ohitukset

Voit luoda verojen ohituksia tuotteille, joihin oletusarvoisia arvonlisäverokantoja ei sovelleta. Esimerkiksi tietyt lastenvaatteet tai elintarvikkeet voivat olla vapautettuja arvonlisäverosta tai niihin voidaan soveltaa alennettua verokantaa.

Lue lisää veron ohitusten luomisesta.

Veron pyöristys

Verosummat pyöristetään rivikohtaisesti. Veron kokonaissumma lasketaan soveltamalla verokantaa tilauksen jokaiseen riviin, pyöristämällä tulos ja laskemalla sitten nämä välisummat yhteen. Tämä saattaa aiheuttaa pieniä eroja verojen kokonaissummissa verrattuna veron laskemiseen tilauksen välisummasta.

Lue lisää veron pyöristyslaskelmista.

Yhdistyneen kuningaskunnan ALV-ongelmien vianmääritys

Vianmääritys: ALV:tä ei veloiteta Yhdistyneen kuningaskunnan tilauksista

Jos ALV:tä ei näytetä Yhdistyneeseen kuningaskuntaan toimitettavissa tilauksissa, tarkista seuraavat asiat:

  • Tarkista ALV-rekisteröintisi: siirry polkuun Asetukset > Verot ja tullit > Yhdistynyt kuningaskunta ja varmista, että ALV-rekisteröintisi on määritetty.
  • Tarkista toimitusalueet: Veroalueet luodaan toimitusalueiden perusteella. Varmista, että sinulla on toimitusalue, joka sisältää Yhdistyneen kuningaskunnan, kohdassa Asetukset > Toimitus ja jakelu.
  • Vahvista tilauksen kynnysarvo: Jos sinulla ei ole sijaintia Yhdistyneessä kuningaskunnassa, ALV koskee vain tilauksia, joiden arvo on enintään 135 Englannin puntaa. Yli 135 Englannin punnan arvoisista tilauksista ei veloiteta ALV:tä.
  • Tarkista tuotteen asetukset: Siirry tuotesivulle ja varmista, että Peri veroa tästä tuotteesta ‑valintaruutu on valittuna.
  • Tarkista asiakaskohtaiset verovapautukset: Siirry asiakkaan profiiliin ja varmista, että häntä ei ole määritetty verovapaaksi.
Vianmääritys: ALV:tä veloitetaan, vaikka ei pitäisi

Jos tilauksiin lisätään ALV odottamatta, tarkista seuraavat asiat:

  • Tilauksen raja-arvo: Jos tilauksesi loppusumma on alle 135 puntaa (ennen veroja ja toimituskuluja), sovelletaan arvonlisäveroa. Tarkista tilauksen arvo ennen veroja.
  • Sijainti Yhdistyneessä kuningaskunnassa: Jos sinulla on aktiivinen sijainti Yhdistyneessä kuningaskunnassa, ALV:ia sovelletaan kaikkiin Yhdistyneen kuningaskunnan tilauksiin niiden arvosta riippumatta. Jos haluat käyttää 135 punnan raja-arvoa, poista Yhdistyneen kuningaskunnan sijaintisi käytöstä tai poista se kokonaan.
  • Veron ohitukset: Tarkista, onko sinulla veron ohituksia, jotka saattavat vaikuttaa verokantaan. Siirry polkuun Asetukset > Verot ja tullit > Yhdistynyt kuningaskunta > Veron ohitukset.
Vianmääritys: virheellinen ALV-kanta

Jos tilausten ALV-kanta ei vastaa odotuksiasi, tarkista seuraavat asiat:

  • Tarkista veropalvelusi: siirry polkuun Asetukset > Verot ja tullit > Yhdistynyt kuningaskunta ja tarkista, mitä veropalvelua käytät. Eri palvelut laskevat verokannat eri tavalla.
  • Tarkista verojen ohitukset: Tuotteiden tai toimituksen verojen ohitukset saattavat muuttaa oletusverokantaa.
  • Tuotekategoria: Jos käytät Shopify Tax -palvelua, tuotteelle määritetty kategoria vaikuttaa verokantaan. Varmista tuotteen asetuksista, että kategoria on oikein.
  • Suhteellinen toimitusvero: Jos tilauksesi sisältää tuotteita, joilla on eri ALV-kannat, toimituksen verokanta lasketaan suhteellisesti, mikä voi johtaa veroriviin, joka poikkeaa odottamastasi.
Vianmääritys: ALV ei päivity tilauksen muokkaamisen jälkeen

Kun lisäät tuotteita olemassa olevaan tilaukseen tilauseditorilla, 135 punnan raja-arvoa koskevaa sääntöä ei lasketa uudelleen. Uusia tuotteita käsitellään verotuksessa erillisinä maksutapahtumina.

Esimerkki: Jos alkuperäinen tilaus on 125 puntaa ja siihen on lisätty ALV, ja lisäät 15 punnan tuotteen, tilauksen loppusumma on 140 puntaa. ALV pysyy kuitenkin alkuperäisissä tuotteissa ja uudessa tuotteessa, vaikka kokonaissumma ylittää 135 puntaa.

Kiertotapa: Jos tarvitset oikean ALV-laskelman, joka perustuu tilauksen kokonaisarvoon, peruuta alkuperäinen tilaus ja luo uusi tilaus, joka sisältää kaikki tuotteet.

Pohjois-Irlannin vero-ongelmien vianmääritys

Pohjois-Irlannilla on kaksinkertainen ALV-asema, ja se kuuluu sekä Yhdistyneen kuningaskunnan että EU:n verojärjestelmiin. Sovellettava ALV riippuu sijainnistasi ja rekisteröinnistäsi:

  • Toimitus Yhdistyneestä kuningaskunnasta Pohjois-Irlantiin: Sovelletaan Yhdistyneen kuningaskunnan ALV:tä, jos sinulla on Yhdistyneen kuningaskunnan ALV-rekisteröinti.
  • Toimitus Euroopan unionista Pohjois-Irlantiin: sovelletaan EU:n arvonlisäveroa, jos sinulla on EU-rekisteröinti (joko OSS-järjestelmän tai maakohtainen).

Varmista, että käytät samaa veropalvelua sekä Yhdistyneen kuningaskunnan että EU:n alueilla varmistaaksesi asianmukaisen kansainvälisen ALV:n keräämisen.

Lue lisää ALV:n laskemisesta Pohjois-Irlannissa.

Vianmääritys: veroa ei lasketa tilausluonnoksille

Jos veroa ei lasketa tilausluonnoksille, tarkista seuraavat asiat:

  • Lisää toimitustapa: Veroa ei lasketa tilausluonnoksille ilman toimitustapaa, vaikka se olisi ilmainen.
  • Anna täydellinen osoite: Järjestelmä tarvitsee täydellisen toimitusosoitteen, joka sisältää myös postinumeron, jotta se voi laskea oikean verokannan.
  • Vahvista veroalueen määritys: Vahvista, että Yhdistynyt kuningaskunta on määritetty veroasetuksissasi ja että ALV-rekisteröinti on aktiivinen.

Usein kysytyt kysymykset

Tarvitsenko ALV-numeron myydäkseni Yhdistyneessä kuningaskunnassa?

Jos myyntisi Yhdistyneeseen kuningaskuntaan on vähintään 90 000 Englannin puntaa 12 kuukauden aikana, sinun on yleensä rekisteröidyttävä ALV-velvolliseksi. Jos sijaitset Yhdistyneen kuningaskunnan ulkopuolella, sinun on rekisteröidyttävä Yhdistyneen kuningaskunnan ALV-velvolliseksi, jos myyt enintään 135 Englannin punnan arvoisia tavaroita suoraan Yhdistyneen kuningaskunnan kuluttajille. Ota yhteyttä HMRC:hen tai veroasiantuntijaan, jos olet epävarma velvoitteistasi.

Voinko jättää ALV-numerokentän tyhjäksi?

Kyllä. Jos olet hakenut ALV-numeroa, mutta et ole vielä saanut sitä, voit määrittää verorekisteröintisi antamatta numeroa. Päivitä asetuksesi, kun saat ALV-numerosi.

Mistä tiedän, sovelletaanko 135 Englannin punnan kynnysarvoa tilaukseeni?

Kynnysarvo lasketaan tilauksen kokonaissummasta ennen veroja ja toimitusmaksuja. Jos olet aktivoinut asetuksen Sisällytä verot hintoihin, Shopify vähentää veron määrän määrittääkseen verottoman arvon. Valuuttakurssien vaihtelut voivat vaikuttaa tilauksiin, jotka on tehty muussa valuutassa kuin Englannin punnissa.

Mitä digitaalisille tuotteille tapahtuu?

Digitaalisia tuotteita verotetaan asiakkaan määränpäämaan perusteella 135 punnan raja-arvosta riippumatta. Fyysisiä tuotteita koskeva raja-arvo ei koske digitaalisia tuotteita.

Voinko käyttää sekä Yhdistyneen kuningaskunnan että EU:n ALV-rekisteröintejä?

Kyllä. Sinulla voi olla ALV-rekisteröinnit sekä Yhdistyneeseen kuningaskuntaan että EU-maihin. Jos kuitenkin sijaitset EU:ssa tai perit ALV:n EU:n sisäisestä myynnistä, et voi käyttää myös IOSS-järjestelmää toimituksiin EU:hun EU:n ulkopuolelta.

Mitä eroa on Shopify Taxilla ja Basic Tax (Verot – perus) ‑vaihtoehdolla?

Shopify Tax tarjoaa automatisoidut ALV-laskelmat, tietoja verovastuusta ja laskutusominaisuuksia. Basic Tax käyttää rekisteröintipohjaisia verokantoja ilman lisäominaisuuksia. Voit vertailla veropalveluita selvittääksesi, mikä sopii parhaiten liiketoiminnallesi.

Valmistaudu ottamaan yhteyttä Shopify-tukeen Yhdistyneen kuningaskunnan veroasioissa

Ennen kuin otat yhteyttä Shopify-tukeen, kerää seuraavat tiedot, jotta ongelmasi ratkeaa nopeammin:

  • Tilausnumero tai -numerot, joissa vero-ongelma ilmenee.
  • Kuvakaappaukset tilauksessa näkyvistä verosummista.
  • Odotettu verokanta verrattuna perittyyn verokantaan
  • ALV-rekisteröintinumerosi ja maa, jossa se on rekisteröity
  • Onko sinulla aktiivinen Yhdistyneen kuningaskunnan sijainti kohdassa Asetukset > Sijainnit
  • Asiakkaan toimitusosoite (maa, postinumero)
  • Onko tuotteille valittu Peri vero tästä tuotteesta
  • Vianmääritysosion vaiheet, joita olet jo kokeillut
  • Mahdolliset saamasi virheilmoitukset

Kun nämä tiedot ovat valmiina, Shopify-tuki voi auttaa sinua tehokkaammin. Muista, että Shopify-tuki voi auttaa sinua asetusten määrittämisessä, mutta se ei voi neuvoa, pitäisikö sinun rekisteröityä ALV-velvolliseksi tai miten verosäännöksiä noudatetaan.

Brexitin vaikutukset yrityksellesi

Jos myyt asiakkaille Yhdistyneessä kuningaskunnassa, paras tapa saada tietoa Brexitin vaikutuksista liiketoimintaasi on ottaa yhteyttä paikalliseen veroasiantuntijaan. Seuraavat keskeiset muutokset koskevat myyntiä asiakkaille Yhdistyneessä kuningaskunnassa:

  • Yhdistyneen kuningaskunnan kauppiaiden tavaramyynnistä EU-asiakkaille on tullut vientiä yhteisötoimitusten sijaan.
  • Yhdistyneessä kuningaskunnassa toimivien kauppiaiden on ehkä rekisteröidyttävä ALV-velvollisiksi ja tilitettävä tuonnin ALV Euroopan unionissa.
  • ALV-rekisteröintejä saatetaan vaatia useissa EU:n jäsenmaissa toimitusketjustasi, asiakkaiden sijainneista ja toimituskohteista riippuen.
  • Saatat tarvita EU:n EORI-numeron Yhdistyneen kuningaskunnan EORI-numeron lisäksi.

Lue lisää Brexitan vaikutuksista liiketoimintaasi.