Διαχείριση των φόρων σας στην ΕΕ
Αφού ενημερώσετε το κατάστημά σας ώστε να χρησιμοποιεί τις νέες δυνατότητες φορολόγησης της ΕΕ, μπορείτε να διαχειριστείτε τις ρυθμίσεις φόρων σας, συμπεριλαμβανομένων των εγγραφών σας, των παρακάμψεων και των εξαιρέσεων πελατών.
Σε αυτήν τη σελίδα
Διαχείριση των περιοχών στις οποίες έχετε κάνει εγγραφή
Μπορείτε να προσθέσετε, να διαγράψετε ή να αλλάξετε τις εγγραφές ή τους αριθμούς λογαριασμού σας ανά πάσα στιγμή.
Εάν έχετε απαλλαγή για πολύ μικρές επιχειρήσεις και αργότερα χρειαστείτε εγγραφές σε μητρώο ΦΠΑ σε άλλες χώρες, τότε δεν πληροίτε πλέον τις προϋποθέσεις για την απαλλαγή. Δεν υποστηρίζονται πρόσθετες εγγραφές σε μητρώο ΦΠΑ με την απαλλαγή για πολύ μικρές επιχειρήσεις. Αν χρειαστεί να προσθέσετε επιπλέον εγγραφές, πρέπει πρώτα να αλλάξετε τον τύπο της εγγραφής σας σε Εγγραφή Μονοαπευθυντικής Θυρίδας (One-Stop Shop) ή Εγγραφή για συγκεκριμένη χώρα.
Βήματα:
Από τον Διαχειριστή Shopify, μεταβείτε στις Ρυθμίσεις > Φόροι και δασμοί.
Στην ενότητα Τοπικές ρυθμίσεις, κάντε κλικ στην επιλογή Ευρωπαϊκή Ένωση.
Στην ενότητα Αποστολή από την ΕΕ προς την ΕΕ, κάντε ένα από τα παρακάτω:
- Για να επεξεργαστείτε μια υπάρχουσα εγγραφή σε μητρώο ΦΠΑ σε άλλη χώρα της ΕΕ, στην ενότητα Είσπραξη ΦΠΑ σε χώρα της ΕΕ, κάντε κλικ στο ... δίπλα στην περιοχή που θέλετε να επεξεργαστείτε.
- Για να ρυθμίσετε μια νέα εγγραφή σε μητρώο ΦΠΑ σε άλλη χώρα της ΕΕ, κάντε κλικ στην επιλογή Είσπραξη σε άλλη τοποθεσία.
- Για να επεξεργαστείτε μια υπάρχουσα διασυνοριακή εγγραφή σε μητρώο ΦΠΑ, στην ενότητα Διασυνοριακή είσπραξη ΦΠΑ, κάντε κλικ στο ....
- Για να ρυθμίσετε μια νέα διασυνοριακή εγγραφή σε μητρώο ΦΠΑ, στην ενότητα Διασυνοριακή είσπραξη ΦΠΑ, κάντε κλικ στην επιλογή Είσπραξη ΦΠΑ.
Ενημερώστε τις περιοχές και τους αριθμούς ΦΠΑ σας.
Κάντε κλικ στην επιλογή Αποθήκευση.
Παράκαμψη φόρων
Μερικές φορές, οι προεπιλεγμένοι φορολογικοί συντελεστές δεν ισχύουν για ορισμένα προϊόντα. Για παράδειγμα, ορισμένοι τύποι παιδικών ρούχων ενδέχεται να απαλλάσσονται από τον φόρο ή να έχουν χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή. Αν οι προεπιλεγμένοι συντελεστές δεν ισχύουν, τότε πρέπει να δημιουργήσετε μια παράκαμψη. Αν χρησιμοποιείτε το Shopify Tax, τότε χρησιμοποιείτε κατηγορίες προϊόντων για να εξαλείψετε την ανάγκη για τις περισσότερες παρακάμψεις.
Δημιουργία παράκαμψης φόρου προϊόντος
Η δημιουργία μιας παράκαμψης για προϊόντα είναι μια διαδικασία δύο βημάτων. Πρώτα, δημιουργείτε μια συλλογή που περιλαμβάνει τα προϊόντα που έχουν διαφορετικό φορολογικό συντελεστή. Στη συνέχεια, καθορίζετε σε ποια περιοχή ισχύει η παράκαμψη και τον φορολογικό συντελεστή που θα χρησιμοποιηθεί.
Βήματα:
- Δημιουργήστε μια συλλογή κάνοντας τα εξής:
- Από τον Διαχειριστή Shopify, μεταβείτε στα Προϊόντα > Συλλογές.
- Κάντε κλικ στην επιλογή Προσθήκη συλλογής.
- Κάντε κλικ στην επιλογή Προσθήκη τίτλου και, στη συνέχεια, εισαγάγετε έναν τίτλο για τη συλλογή σας.
- Στην προεπιλεγμένη πηγή Προϊόντα, κάντε κλικ στην επιλογή
Προσθήκη προϊόντων. - Στο πλαίσιο διαλόγου Επιλογή προϊόντων προς συμπερίληψη, επιλέξτε τα προϊόντα που θέλετε να προσθέσετε και, στη συνέχεια, κάντε κλικ στην επιλογή Προσθήκη.
- Κάντε κλικ στην επιλογή Αποθήκευση.
- Δημιουργήστε την παράκαμψη κάνοντας τα εξής:
- Από τον Διαχειριστή Shopify, μεταβείτε στις Ρυθμίσεις > Φόροι και δασμοί.
- Στην ενότητα Φορολογικές περιοχές, κάντε κλικ στην περιοχή για την οποία θέλετε να δημιουργήσετε μια παράκαμψη.
- Στην ενότητα Παρακάμψεις προϊόντων, κάντε κλικ στην επιλογή Παράκαμψη.
- Επιλέξτε τη συλλογή.
- Επιλέξτε την περιοχή όπου ισχύει η παράκαμψη.
- Εισαγάγετε τον φορολογικό συντελεστή για τη συλλογή σε αυτήν την περιοχή.
- Κάντε κλικ στην επιλογή Προσθήκη παράκαμψης.
Δημιουργία παράκαμψης φόρου αποστολής
Οι φόροι επί των τελών αποστολής μπορούν επίσης να παρακαμφθούν. Οι παρακάμψεις φόρου αποστολής ισχύουν ανεξάρτητα από το αν έχετε μια φορολογική πολιτική στη σελίδα Φόροι και δασμοί.
Βήματα:
Από τον Διαχειριστή Shopify, μεταβείτε στις Ρυθμίσεις > Φόροι και δασμοί.
Στην ενότητα Τοπικές ρυθμίσεις, κάντε κλικ στην επιλογή Ευρωπαϊκή Ένωση.
Στην ενότητα Παρακάμψεις αποστολής, κάντε κλικ στην επιλογή Παράκαμψη.
Επιλέξτε την περιοχή όπου θέλετε να εφαρμόσετε την παράκαμψη.
Εισαγάγετε τον φορολογικό συντελεστή για την αποστολή σε αυτήν την περιοχή.
Κάντε κλικ στην επιλογή Αποθήκευση.
Διαχείριση των υπολογισμών φόρου σας
Μπορείτε να διαχειριστείτε διάφορες ρυθμίσεις που καθορίζουν τον τρόπο υπολογισμού του φόρου στα προϊόντα σας. Για παράδειγμα, μπορείτε να ορίσετε εάν οι φόροι περιλαμβάνονται στις τιμές σας, εάν θα χρεώνεται ΦΠΑ για ψηφιακά αγαθά και εάν θα εφαρμόζεται φόρος στο κόστος αποστολής. Μπορείτε να διαχειριστείτε αυτές τις ρυθμίσεις στη σελίδα ρυθμίσεων Φόροι και δασμοί. Ανατρέξτε στην ενότητα Παρακάμψεις και εξαιρέσεις φόρων για να μάθετε περισσότερα.
Βήματα:
Από τον Διαχειριστή Shopify, μεταβείτε στις Ρυθμίσεις > Φόροι και δασμοί.
Στην ενότητα Υπολογισμοί φόρων, επιλέξτε τις επιλογές που ισχύουν.
Κάντε κλικ στην επιλογή Αποθήκευση.
Στρογγυλοποίηση φόρου
Παλαιότερα, οι φόροι στρογγυλοποιούνταν σε επίπεδο τιμολογίου, υπολογίζοντας τους φόρους στο μερικό σύνολο της παραγγελίας και στη συνέχεια στρογγυλοποιώντας το αποτέλεσμα. Αφού ενημερώσετε τις ρυθμίσεις σας για να χρησιμοποιήσετε τις φορολογικές λειτουργίες της ΕΕ, τα ποσά των φόρων στρογγυλοποιούνται σε επίπεδο στοιχείου γραμμής. Σε αυτήν την περίπτωση, η συνολική αξία του φόρου υπολογίζεται με την εφαρμογή του φορολογικού συντελεστή σε κάθε γραμμή της παραγγελίας, τη στρογγυλοποίηση του αποτελέσματος και, στη συνέχεια, την πρόσθεση αυτών των μερικών συνόλων για να προκύψει η συνολική αξία της παραγγελίας.
Η στρογγυλοποίηση των φόρων σε επίπεδο στοιχείου γραμμής βελτιώνει τον υπολογισμό των διαφορετικών φορολογικών συντελεστών και διευκολύνει τον υπολογισμό των φόρων για παραγγελίες που περιλαμβάνουν φορολογητέα και μη φορολογητέα προϊόντα.
Παράδειγμα στρογγυλοποίησης φόρου σε επίπεδο τιμολογίου και σε επίπεδο στοιχείου γραμμής
Ένας πελάτης υποβάλλει μια παραγγελία για 42 διαφορετικά κομμάτια, το καθένα με τιμή 14,99 € EUR, που υπόκειται σε φόρο 20%. Ο φόρος στοιχείου γραμμής για κάθε προϊόν καθορίζεται πολλαπλασιάζοντας την τιμή (14,99 € EUR) με τον φορολογικό συντελεστή (0,20), με αποτέλεσμα 2,998 € EUR.
Παλαιότερα, οι φόροι κάθε στοιχείου γραμμής αθροίζονταν και το σύνολο στρογγυλοποιούνταν. Σε αυτήν την περίπτωση, το συνολικό άθροισμα ήταν 125,916 € EUR, το οποίο στρογγυλοποιήθηκε σε 125,92 € EUR.
Ο φόρος πλέον στρογγυλοποιείται σε επίπεδο στοιχείου γραμμής, που σημαίνει ότι το ποσό του φόρου στρογγυλοποιείται για κάθε προϊόν ξεχωριστά. Το ποσό φόρου στοιχείου γραμμής των 2,998 € EUR στρογγυλοποιείται σε 3,00 € EUR και στη συνέχεια αυτά τα ποσά αθροίζονται για να προκύψει το σύνολο. Σε αυτήν την περίπτωση, ο συνολικός φόρος είναι 126,00 € EUR.
Διαθεσιμότητα του Shopify Tax
Οι λειτουργίες του Shopify Tax είναι διαθέσιμες σε όλους τους εμπόρους, ανεξάρτητα από το πρόγραμμα συνδρομής σας. Όλοι οι έμποροι έχουν πρόσβαση στις ίδιες ικανότητες διαχείρισης ΦΠΑ, συμπεριλαμβανομένης της αυτοματοποιημένης επικύρωσης και των απαλλαγών αντίστροφης χρέωσης. Η μόνη διαφορά είναι ο τρόπος με τον οποίο αποκτάτε πρόσβαση σε αυτές τις λειτουργίες.
Για τους εμπόρους με προγράμματα Basic, Grow ή Advanced, χρησιμοποιείτε τα προφίλ πελατών για να διαχειριστείτε τις πληροφορίες ΦΠΑ, να προσθέσετε αριθ. ΦΠΑ και να ρυθμίσετε τις απαλλαγές αντίστροφης χρέωσης. Για τους εμπόρους με πρόγραμμα Shopify Plus, χρησιμοποιείτε τις τοποθεσίες εταιρείας για να αποκτήσετε πρόσβαση σε αυτές τις ίδιες ικανότητες διαχείρισης ΦΠΑ.
Όλες οι άλλες λειτουργίες και δυνατότητες του Shopify Tax παραμένουν ίδιες σε όλους τους τύπους προγραμμάτων συνδρομής.
Απαλλαγή αντίστροφης χρέωσης (ΕΕ/ΗΒ)
Η απαλλαγή αντίστροφης χρέωσης (ΕΕ/ΗΒ) απαλλάσσει πλήρως από τον ΦΠΑ τις παραγγελίες που αποστέλλονται σε πελάτες εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης ή του Ηνωμένου Βασιλείου, με την προϋπόθεση ότι η χώρα προορισμού είναι διαφορετική από τη χώρα της τοποθεσίας διεκπεραίωσης. Όταν ισχύει η απαλλαγή, τότε ο πελάτης δεν χρεώνεται με ΦΠΑ για την παραγγελία και, αντ' αυτού, είναι υπεύθυνος για τη δήλωση και την απόδοση του ΦΠΑ στη δική του φορολογική δήλωση.
Μπορείτε να εμφανίσετε το πεδίο Αριθμός ΦΠΑ εταιρείας στην ολοκλήρωση αγοράς, ώστε οι πελάτες να εισαγάγουν τον αριθμό ΦΠΑ τους και να εφαρμόσουν την απαλλαγή αντίστροφης χρέωσης για επιλέξιμες διασυνοριακές παραγγελίες στην ΕΕ ή στο ΗΒ. Όταν εφαρμόζεται η φορολογική απαλλαγή, μια σημείωση που αναφέρει Μηχανισμός αντίστροφης χρέωσης: Ο παραλήπτης είναι υπεύθυνος για τον ΦΠΑ προστίθεται στο τιμολόγιο ΦΠΑ. Όταν ένας αριθμός ΦΠΑ προστίθεται σε οποιοδήποτε προφίλ πελάτη ή B2B, επικυρώνεται αυτόματα και αποθηκεύεται στο προφίλ για μελλοντική αναφορά. Η επικύρωση ΦΠΑ στην ολοκλήρωση αγοράς είναι διαθέσιμη μόνο για καταστήματα που χρησιμοποιούν το Shopify Tax για τον υπολογισμό φόρου στην Ευρωπαϊκή Ένωση ή στο Ηνωμένο Βασίλειο.
Για παράδειγμα, η απαλλαγή ισχύει για μια παραγγελία που αποστέλλεται σε έναν πελάτη B2B στην Ιρλανδία από μια τοποθεσία διεκπεραίωσης στη Γαλλία. Αυτή η απαλλαγή βασίζεται στην τοποθεσία διεκπεραίωσής σας, όχι στη διεύθυνση καταστήματος στις ρυθμίσεις Γενικά. Η απαλλαγή αντίστροφης χρέωσης ισχύει για παραγγελίες από την Ευρωπαϊκή Ένωση προς άλλες χώρες της ΕΕ και για παραγγελίες από την Ευρωπαϊκή Ένωση προς χώρες του ΗΒ. Η απαλλαγή δεν ισχύει για παραγγελίες από το Ηνωμένο Βασίλειο προς την Ευρωπαϊκή Ένωση ή για παραγγελίες από το Ηνωμένο Βασίλειο προς το Ηνωμένο Βασίλειο. Απαιτείται μια ενεργή τοποθεσία διεκπεραίωσης στην Ευρωπαϊκή Ένωση για να λειτουργήσει σωστά η απαλλαγή αντίστροφης χρέωσης ΕΕ/ΗΒ. Αν έχετε πολλές τοποθεσίες διεκπεραίωσης, τότε μπορείτε να αλλάξετε την τοποθεσία διεκπεραίωσης μιας παραγγελίας σε μια άλλη τοποθεσία εκτός της χώρας αποστολής του πελάτη, για να λειτουργήσει η απαλλαγή όπως προβλέπεται.