Omsætningsskat i Shop

Fra og med den 1. januar 2025 opkræver, afregner og indberetter Shop-kanalen automatisk skat af alle ordrer med forsendelse til eller inden for USA. Shop-kanalen opkræver skat af ordrer i alle delstater (samt District of Columbia), der administrerer statslig omsætningsskat, samt lokal omsætningsskat i Alaska. Skatten indberettes under SC Commerce Services Inc. Skatteopkrævning via Shop-kanalen kan gøre sig gældende i delstater, hvor du ikke har en beskatningsmæssig tilknytning, eller hvor du ikke er registreret til at opkræve omsætningsskat. Du kan finde flere oplysninger om, hvordan disse skatter beregnes, på siden Reference til amerikanske skatter.

Produktkategorier og skatteprocenter

Disse beregninger foretages af Shopifys produkt til omsætningsskat på baggrund af dine produktkategoribetegnelser, uanset din butiks afgiftsindstillinger. Du bliver ikke debiteret for beregning af skatteprocent på disse ordrer.

Hvis du ikke har defineret en produktkategori for et givent produkt, anvendes der en produktkategori baseret på din produktbeskrivelse.

Afgiftstilsidesættelser, der anvendes på produkter, og skattefritagelser, der anvendes på kunder, gælder ikke for transaktioner i Shop-salgskanalen. Få mere at vide om afgiftstilsidesættelser og -fritagelser.

Indberetning af udbetalinger og transaktioner

Når du foretager et salg via Shop-salgskanalen i USA, fratrækkes markedspladsens omsætningsskat fra dine Shopify Payments-udbetalinger. Tilsvarende overføres markedspladsens omsætningsskat tilbage til dine Shopify Payments-udbetalinger, hvis der foretages en refusion. Udbetalinger, der er knyttet til disse ordrer, er markeret som Omsætningsskat for markedsplads i kolonnen Type i dine udbetalingsoplysninger. Transaktioner, der er knyttet til disse ordrer, er markeret som Indberettet i kolonnen Indberettet af kanal i økonomirapporten Skatter eller i transaktionsvisningen i rapporten over omsætningsskat i USA, hvis du bruger Shopify Tax US og sælger i USD.

Du skal muligvis opdatere dine regnskabsprocesser for at tage højde for disse udbetalingsaktiviteter. Hvis du har brug for hjælp, kan du kontakte din regnskabsudbyder eller dit supportteam til Enterprise Resource Planning (ERP).

Refusioner

Refusioner af omsætningsskat for markedsplads kan kun udstedes for specifikke varer, ikke for generelle refusioner. For at modtage en refusion af omsætningsskat for en vare, skal den specifikt refunderes, enten ved at refundere en hel ordre eller ved at refundere varen. Hvis en vare ikke er identificeret som refunderet, eller hvis refusionen sker uden for Shopify, kan omsætningsskatten for markedspladsen ikke refunderes.

Lokal og statslig indberetning

Du kan stadig have brug for at medtage disse transaktioner i din indberetning til dine lokale eller delstatslige myndigheder. Hvis du bruger automatisk indberetning i Shopify Tax, medtages disse transaktioner, hvor det er påkrævet. Nogle stater medtager også markedspladstransaktioner i deres krav om beskatningsmæssig tilknytning. Hvis du bruger Shopify Tax, medtages disse transaktioner i beregningerne for din indsigt i skatteforpligtelse, hvor det er relevant. Rådfør dig med en skatterådgiver for at bekræfte skattekravene for din virksomhed.

Certifikater for skatteopkrævning

Nogle stater kan bede om certifikatet for skatteopkrævning for Shop-salgskanalen i forbindelse med en revision. Hvis du har brug for en kopi af dette certifikat, skal du kontakte Shopify Support. Shopify Support kan give dig SC Commerce Services Inc.'s opkrævningscertifikat for stater, hvor et certifikat er påkrævet.

Fejlfinding af omsætningsskat, der er opkrævet uden statslig momsregistrering

Shop-kanalen opkræver, afregner og indberetter skat af ordrer fra markedspladsen uafhængigt af din butiks afgiftsindstillinger. Det er forventet adfærd, hvis en ordre fra Shop-kanalen omfatter skat for en delstat, hvor du ikke er registreret til at opkræve skat. Du kan bekræfte, at ordren blev afgivet via Shop-kanalen, ved at se i feltet Salgskanal under ordreoplysningerne.