管理您的欧盟税费
将商店更新为使用新的欧盟税费功能后，您可以管理税费设置，包括您的登记、手动税费和客户免税项。
管理您已登记的区域
您可以随时添加、删除或更改您的登记或账号。
如果您拥有微型企业免税资格，但之后需要在其他国家/地区进行增值税登记，那么您将不再符合免税资格。微型企业免税不支持额外的增值税登记。如果您需要添加其他登记，则必须先将您的登记类型更改为 一站式服务 (OSS) 登记或 特定国家/地区登记。
步骤：
在您的 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
在区域设置部分，点击欧盟。
在从欧盟境内发货到欧盟部分，请执行以下任一操作：
- 若要编辑在其他欧盟国家/地区的现有增值税登记，请在在某个欧盟国家/地区收取增值税部分中，点击您要编辑的区域旁边的 ...。
- 若要在另一个欧盟国家/地区设置新的增值税登记，请点击在其他地点收取。
- 若要编辑现有跨境增值税登记，请在跨境收取增值税部分点击 ...。
- 若要设置新的跨境增值税登记，请在跨境收取增值税部分点击收取增值税。
更新您的区域和增值税号。
点击保存。
手动税费
有时，默认税率不适用于某些产品。例如，某些类型的童装可能免税或适用较低税率。如果默认税率不适用，则您需要创建手动税费。如果您使用 Shopify Tax，则可使用产品类别来免去创建大多数手动税费的需要。
创建产品手动税费
为产品创建手动税费分为两个步骤。首先，您需要创建一个产品系列，其中包含采用不同税率的产品。然后，您需要指定该手动税费适用的区域以及要使用的税率。
步骤：
- 请通过执行以下操作来创建产品系列：
- 在您的 Shopify 后台中，转至产品 > 产品系列。
- 点击添加产品系列。
- 点击添加标题，然后输入产品系列的标题。
- 在默认产品来源中，点击
添加产品。 - 在选择要包含的产品对话框中，选择要添加的产品，然后点击添加。
- 点击保存。
- 请通过执行以下操作来创建手动税费：
- 在您的 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
- 在税务区域部分中，点击要为其创建手动税费的区域。
- 在产品手动税费部分，点击创建手动税费。
- 选择产品系列。
- 选择手动税费适用的区域。
- 输入该区域中产品系列的税率。
- 点击添加手动税费。
创建运费手动税费
运费的税费也可以进行手动设置。无论您是否在税费和关税页面上制定了税收政策，运费手动税费都会生效。
步骤：
在您的 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
在区域设置部分，点击欧盟。
在运费手动税费部分，点击创建手动税费。
选择要应用手动税费的区域。
输入该区域的发货税率。
点击保存。
管理您的税费计算
您可以管理各种设置来确定产品税费的计算方式。例如，您可以设置价格中是否包含税费、是否对数字商品收取增值税，以及是否对运费应用税费。您可以在 税费和关税 设置页面上管理这些设置。请参阅手动税费和免税以了解详细信息。
步骤：
在您的 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
在税费计算部分中，选择适用的选项。
点击保存。
税费凑整
以前，税款是在发票级别进行四舍五入的，即根据订单小计计算税款，然后对结果进行四舍五入。在您更新设置以使用欧盟税务功能后，税额将改为在订单项目级别进行四舍五入。在这种情况下，总税额的计算方法为：将税率应用于订单中的每个项目，对结果进行四舍五入，然后将这些税款小计加在一起，从而得出订单的总税额。
在订单项目级别对税款进行四舍五入可改进不同税率的计算，并使包含应税产品和非应税产品的订单的税款计算更简便。
发票级别和订单项目级别的税款四舍五入示例
一位客户订购了 42 件不同的商品，每件商品的价格为 14.99 欧元，适用 20% 的税率。每种产品的订单项目税额的计算方法为：价格（14.99 欧元）乘以税率 (0.20)，结果为 2.998 欧元。
以前，每个订单项目的税款会先相加，然后对总额进行四舍五入。在此示例中，相加后的总额为 125.916 欧元，四舍五入后为 125.92 欧元。
现在，税款在订单项目级别进行四舍五入，这意味着要单独对每个产品的税额进行四舍五入。2.998 欧元的订单项目税额四舍五入为 3.00 欧元，然后再将它们相加得出总额。在此示例中，总税额为 126.00 欧元。
Shopify Tax 可用性
无论您的套餐类型为何，所有商家都可以使用 Shopify Tax 功能。所有商家都可以使用相同的 VAT 管理功能，包括自动验证和反向征收免税。唯一的区别在于您访问这些功能的方式。
对于使用 Basic、Grow 或 Advanced 套餐的商家，您可以使用客户资料来管理 VAT 信息、添加 VAT 号以及设置反向征收免税。对于使用 Shopify Plus 的商家，您可以使用公司地点来使用这些相同的 VAT 管理功能。
所有其他 Shopify Tax 功能在所有套餐类型中均保持不变。
反向征收（欧盟/英国）免税
反向征收 (EU/UK) 豁免可完全免除运送给欧盟或英国境内客户的订单的增值税，前提是目的地国家/地区与发货地点的国家/地区不同。当适用豁免时，不会向客户收取订单增值税，而是由客户负责在其纳税申报单上申报并缴纳增值税。
您可以在结账时显示公司增值税号字段，以便客户输入其增值税号，并对符合条件的欧盟或英国跨境订单应用反向征收豁免。应用免税后，增值税发票上会添加一条说明：Reverse Charge Mechanism: Recipient responsible for VAT（反向征收机制：接收方负责缴纳增值税）。当增值税号被添加到任何 客户或 B2B 资料时，系统会自动对其进行验证并存储在资料中以供日后参考。结账时的增值税验证功能仅适用于使用 Shopify Tax 计算欧盟或英国税款的商店。
例如，此豁免适用于从法国的发货地点发货给爱尔兰 B2B 客户的订单。此豁免基于您的发货地点，而非 一般设置中的商店地址。反向征税豁免适用于从欧盟发往其他欧盟国家/地区的订单，以及从欧盟发往英国的订单。此豁免不适用于从英国发往欧盟的订单，或从英国发往英国的订单。欧盟境内必须有活跃的发货地点，EU/UK 反向征税豁免才能正常生效。如果您有多个发货地点，则可以 将订单的发货地点更改 为位于客户收货国家/地区境外的其他地点，以便豁免按预期生效。