Skatterapportering med formulär 1099-K med Shopify Payments för USA

I USA kräver skattelagstiftningen att betalningsförmedlande enheter (PSE), såsom Shopify Payments, lämnar in en Form 1099-K-blankett till den amerikanska skattemyndigheten (IRS) för handlare som uppfyller de årliga rapporteringströsklarna. I förekommande fall måste PSE:er även rapportera till delstatliga skattemyndigheter.

Om ditt företag tar emot betalningar online eller personligen är du ansvarig för att rapportera denna inkomst i dina skattedeklarationer. Du måste förstå hur du använder ditt formulär 1099-K för att uppfylla rapporteringskraven. Underlåtenhet att följa reglerna kan leda till straffavgifter och böter från dina skattemyndigheter.

Som handlare är du skyldig att följa alla tillämpliga bestämmelser, inklusive skatterapportering. Beroende på din jurisdiktion kan Shopify också vara skyldigt att rapportera din försäljning till de lokala skattemyndigheterna. Du ansvarar för att rådgöra med lokala skattemyndigheter eller en skatterådgivare för att verifiera de bestämmelser som gäller för dig.

Den här guiden förklarar vad ett formulär 1099-K är, vilka kriterier som gäller för att få ett formulär 1099-K och hur du laddar ner formuläret från din Shopify-admin.

Förstå din Form 1099-K-blankett

Formulär 1099-K är ett informationsdokument som krävs av den amerikanska skattemyndigheten IRS för konton som uppfyller specifika kriterier. Formuläret sammanfattar ett kontos Shopify Payments-transaktioner och tillhandahålls både dig, kontoägaren, och IRS för att hjälpa dig med din skatterapportering. Shopify Payments utfärdar ett formulär 1099-K till alla Shopify Payments-användare baserade i USA som tar emot betalningar, oavsett företagstyp eller aktivitet, och som har uppfyllt det årets kriterier.

Om du till exempel driver ett online-företag och använder Shopify Payments för att ta emot betalningar från kunder, tillhandahåller Shopify ett formulär 1099-K om dina transaktioner uppfyller rapporteringströskeln det året. Formuläret rapporterar bruttobeloppet för de betalningar som du har tagit emot via Shopify Payments under året.

För mer hjälp med att förstå din 1099-K, se IRS-guiden om att förstå din 1099-K-blankett.

Kriterier för att få ett formulär 1099-K

Shopify är skyldigt att skicka in en blankett 1099-K till IRS för transaktioner som du behandlar via Shopify Payments. Du kan behöva rapportera dessa värden när du deklarerar din inkomstskatt. Den här blanketten genereras av Shopify Payments och tillhandahålls dig och IRS årligen. Butiksägare och personal med behörigheten Visa skattedokument får åtkomst till information som är relaterad till blankett 1099-K.

I USA omfattar skatteåret perioden från 1 januari till 31 december samma år. Din betalningsförmedlande enhet är skyldig att lämna in en Form 1099-K-blankett till IRS om något av följande gäller för ditt konto:

• För beskattningsåret 2025 var IRS tröskelvärde för att kvalificera sig för ett formulär 1099-K att behandla mer än 20 000 USD i medel och behandla mer än 200 transaktioner. Om du uppfyllde tröskelvärdet för 2025 är formulär 1099-K tillgängligt i din Shopify-admin.
• För skatteåret 2024 var IRS tröskelvärde för att kvalificera sig för en Form 1099-K-blankett att behandla medel på mer än 5 000 USD. Om du uppfyllde tröskelvärdet för 2024 är Form 1099-K-blanketten tillgänglig i din Shopify admin.
• För beskattningsåret 2023 var IRS tröskelvärde för att kvalificera sig för ett formulär 1099-K att behandla mer än 20 000 USD i medel och behandla mer än 200 transaktioner. Om du uppfyllde tröskelvärdet för 2023 är formulär 1099-K tillgängligt i din Shopify-admin.
• Form 1099-K-blanketten är tillgänglig i din Shopify admin för alla år då du uppfyller din delstats individuella tröskelvärden.

Delstatliga rapporteringströsklar för 2025

Vissa delstater har lägre rapporteringströsklar än det federala kravet. Om ditt företag är beläget i en av dessa delstater och du uppfyller delstatens tröskelvärde får du en Form 1099-K-blankett, även om du inte uppfyller det federala tröskelvärdet.

Delstaten som används för din 1099-K bestäms av uppgifterna på ditt Shopify Payments-konto, inte av adressen i dina butiksinställningar.

Följande tabell innehåller delstater med lägre rapporteringströsklar än det federala kravet. Eftersom delstaternas tröskelvärden kan ändras bör du verifiera de aktuella kraven på din delstats myndighetswebbplats.

Den Form 1099-K-blankett som Shopify utfärdar till dig redovisar endast transaktioner som behandlats via Shopify Payments.

Tillgänglighet för Form 1099-K

Om du uppfyller kriterierna för 1099-K-blanketten levereras blanketten i januari för föregående kalenderårs transaktioner. Om du är kontoägare får du ett e-postmeddelande som meddelar dig att 1099-K-blanketten är klar i avsnittet Ekonomi i din Shopify admin.

Skatteuppgifter och formulär 1099-K

Skatteinformationen som du lägger till i ditt Shopify Payments-konto under konfigureringen granskas innan din 1099-K-blankett utfärdas. Om granskningen visar någon felaktig eller saknad information får du ett meddelande till butiksägarens e-postadress, i dina adminaviseringar och i avsnittet Betalningar i din Shopify admin, om att uppdatera dina uppgifter.

Uppdatera uppgifter för formulär 1099-K

Du kan uppdatera vissa uppgifter i formulär 1099-K, såsom namn, adress eller skatteregistreringsnummer, direkt i din Shopify admin. Du kan bli ombedd att skicka in ytterligare dokumentation för att verifiera ändringarna. Det här alternativet är tillgängligt efter att det nuvarande årets formulär har genererats och fram till den 15 juli.

Steg:

1. Från Shopify admin går du till Ekonomi > Dokument.
2. Klicka på 1099-K.
3. Klicka på Uppdatera uppgifter bredvid det formulär 1099-K som du vill uppdatera.
4. Granska och uppdatera fälten med korrekt information.
5. Klicka på Spara.
6. Klicka på Bekräfta.
7. Klicka på Skicka in för verifiering.

Alternativet Uppdatera uppgifter är tillgängligt fram till den 15 juli varje år. Efter detta datum är alternativet inte tillgängligt igen förrän nästa års formulär genereras.

Om du inte kan uppdatera dina uppgifter med det här alternativet ska du kontakta Shopify-supporten för att få hjälp.

Uppdatera skatteuppgifter efter en avisering

Shopify granskar skatteuppgifter, såsom ditt personnummer (SSN) eller organisationsnummer (EIN), innan ditt formulär 1099-K utfärdas. Om skatteuppgifter saknas eller inte kan verifieras i ditt Shopify Payments-konto får du ett meddelande via e-post, en admin-avisering och en banner i din Shopify-admin där du kan uppdatera dina uppgifter.

Steg:

1. Klicka på Uppdatera uppgifter i e-postmeddelandet, adminaviseringen eller bannern i din Shopify admin.
2. Granska fälten som innehåller fel på sidan Uppdatera uppgifter och uppdatera dem med rätt information.
3. Klicka på Spara.
4. Klicka på Bekräfta.
5. Klicka på Skicka in för verifiering.

Om informationen du lägger till inte kan verifieras får du ytterligare en avisering om att uppdatera dina uppgifter med korrekta skatteuppgifter. Om du överskrider det tillåtna antalet verifieringsförsök måste du kontakta Shopify-supporten för att få hjälp med att uppdatera din information.

Om du inte uppdaterar dina skatteuppgifter kan dina utbetalningar pausas och ytterligare begränsningar införas tills din information kan verifieras.

Skatterapportering med organisationsnummer eller personnummer

Om du konfigurerar Shopify Payments med din företagstyp inställd på Privatperson eller Enskild firma, rapporterar Shopify din inkomst till IRS under din kontorepresentants namn och skatte-ID (SSN eller ITIN).

Om du konfigurerar Shopify Payments med din verksamhetstyp inställd på Single Member Limited Liability Company (LLC), rapporterar Shopify din inkomst till IRS under din kontorepresentants namn och skatte-ID (personnummer eller ITIN). Om ditt LLC väljer att beskattas som ett bolag (C- eller S-corporation) kan du kontakta Shopify-supporten för att rapportera under ditt företagsnamn och organisationsnummer.

Om du konfigurerar Shopify Payments med någon annan företagstyp rapporterar Shopify dina intäkter till IRS under ditt registrerade företagsnamn och organisationsnummer.

Mer information om att konfigurera Shopify Payments.

Ta emot ett formulär 1099-K utan att uppfylla tröskelvärdet

1099-K-rapportering utförs på skatteregistreringsnummernivå (TIN) och använder information som ditt personnummer (SSN) eller organisationsnummer (EIN). Om du har två eller flera konton med samma skatteregistreringsnummer (TIN) slås rapporteringsvolymen samman för att avgöra om en Form 1099-K-blankett ska göras tillgänglig. I det här fallet finns en Form 1099-K-blankett tillgänglig på varje konto för den butikens rapporteringsvolym om den sammanlagda rapporteringsvolymen är större än det årets tröskelvärde.

Du kan kvalificera dig för att få en 1099-K-blankett om du uppfyller din delstats deklarationströsklar. Deklarationströsklarna för vissa delstater kan skilja sig från federala krav. Se delstaters deklarationströsklar för 2025 för mer information.

Ladda ner ditt formulär 1099-K

Om du är butiksägare eller personal med behörigheten Visa skattedokument kan du ladda ner din blankett 1099-K och en CSV-fil med de transaktioner som redovisas i dokumentet.

Steg:

Ladda ner dina 1099-K-transaktioner

Du kan endast exportera dina Form 1099-K-transaktioner om en Form 1099-K-blankett har utfärdats till ditt Shopify Payments-konto.

Om du inte kan ladda ner din 1099-K-transaktionsrapport eller om den inte matchar din 1099-K-blankett, så hade antingen ditt konto för avbetalning med Shop Pay ett negativt saldo eller så var dina utbetalningar för avbetalning med Shop Pay i vänteläge under året.

Som ett alternativ kan du ladda ner de transaktioner som ingår i din 1099-K-blankett i CSV-format.

Felsökning av tillgänglighet för formulär 1099-K

Innan du kontaktar Shopify-support om ett problem med 1099-K-formuläret

Innan du kontaktar Shopify-support om ett problem med 1099-K-formuläret bör du samla in följande information så att ditt problem kan lösas snabbare:

• Det beskattningsår din fråga gäller (till exempel 2024 eller 2025)
• Om du har åtkomst till Ekonomi > Dokument i din Shopify admin, och om ett 1099-K-formulär listas där
• Din ungefärliga transaktionsvolym och det totala betalningsbeloppet för det kalenderåret
• Den delstat där ditt företag är registrerat för Shopify Payments
• Om du har fått några aviseringar i din Shopify admin eller via e-post om saknad eller overifierbar skatteinformation
• Din typ av skatte-ID (personnummer eller organisationsnummer) och om det stämmer överens med det som finns i ditt Shopify Payments-konto
• Steg som du redan har provat från felsökningsavsnittet

Om du har den här informationen till hands kan Shopify-support hjälpa dig mer effektivt.