FAQ по GST в Индии

GST — это косвенный налог, действующий на всей территории Индии. Он заменяет другие налоги и сборы, которые применяются центральным правительством и правительствами штатов, включая налог на добавленную стоимость (НДС), центральный налог с продаж, акцизный сбор, коммерческий налог и другие.

Проконсультируйтесь с налоговым консультантом, чтобы убедиться, что ваш бизнес зарегистрирован и соответствует требованиям GST.

Нужно ли мне регистрироваться для уплаты GST?

Это зависит от конкретной ситуации. Как правило, регистрация для уплаты GST обязательна, если ваш бизнес соответствует любому из следующих условий:

• Ваш оборот за финансовый год превышает 20 лакхов рупий (10 лакхов рупий для северо-восточных и горных штатов).
• Ваш бизнес зарегистрирован в соответствии с ранее действовавшим законодательством, например по налогу на услуги или НДС.
• Вы занимаетесь межштатными поставками товаров.
• Вы продаёте на онлайн-рынках.

Это неполный список. Проконсультируйтесь с налоговым консультантом, чтобы узнать, нужно ли вам регистрироваться.

В чём разница между IGST, CGST и SGST?

За заказы в пределах штата, где расположен ваш бизнес, вы уплачиваете центральный GST (CGST) в пользу центрального правительства и GST штата (SGST) в пользу правительства вашего штата. За заказы за пределами этого штата в пользу центрального правительства уплачивается единый налог — интегрированный GST (IGST).

В Shopify нельзя указать несколько налоговых позиций, но вы можете настроить налоги так, чтобы взимать общую сумму SGST и CGST при продажах в пределах штата, где зарегистрирован ваш бизнес.

Где можно узнать больше о различных категориях GST?

Информацию о категориях GST можно найти на веб-сайте Центрального управления по акцизам и таможенным пошлинам.

Как мне настроить налоги?

Налоговая ставка зависит от типа товара, поэтому Shopify не может установить её автоматически. Вместо этого в Shopify заданы стандартные значения, которые вы должны обновить в соответствии с вашими потребностями.

Используйте налоговые ставки по умолчанию как отправную точку для настройки налогов.

Например, предположим, что вы находитесь в штате Махараштра, где применяется GST в размере 28 %. Чтобы взимать налоги по правильным ставкам, внесите следующие изменения в стандартные налоговые настройки:

1. Установите ставку налога страны равной 14 %.
2. В разделе Регионы для всех штатов, кроме Карнатаки и Махараштры, установите ставку налога IGST в размере 28 %.
3. Для Карнатаки:
   1. Установите налоговую ставку 28 %.
   2. Измените название налога на IGST.
   3. Задайте для порядка расчета налога значение вместо 14 % федерального налога.
4. Для Махараштры:
   1. Установите налоговую ставку 14 %.
   2. Измените название налога на SGST.
   3. Задайте для порядка расчета налога значение добавляется к 14 % федерального налога.

Чтобы применять разные ставки к разным типам товаров, вы можете создавать скрытые коллекции для каждой налоговой категории, назначать им свои товары, а затем переопределять налоговые ставки для каждой коллекции.

Как убедиться, что мои налоговые настройки верны?

Shopify помогает автоматизировать расчет налогов, но не занимается их уплатой или подачей отчетности за вас. Вы несете ответственность за сверку с местными налоговыми органами или специалистом по налогам, чтобы убедиться, что вы взимаете налоги по правильным ставкам.

Когда вы узнаете, какие налоги нужно взимать, и введёте налоговые ставки, вы сможете оформить несколько тестовых заказов, чтобы убедиться в правильности начисления налогов. Дополнительную информацию можно найти в разделе «Оформление тестового заказа».

Почему я не вижу ожидаемых налоговых ставок?

Существует несколько настроек, которые могут влиять на то, как налоги взимаются с ваших клиентов. Если вы не видите ожидаемых результатов, проверьте следующее:

• Если региональные налоги не взимаются, проверьте, не включили ли вы настройки, которые этому препятствуют. Если для клиента установлено освобождение от налогов, то налоги с его заказов не взимаются. Если товар освобожден от налога, то налог на этот товар не начисляется.
  • Дополнительную информацию можно найти в разделах «Настройка клиентов, освобожденных от налогов» и «Освобождение товара от налога с продаж».
• Если взимаемый налог слишком высок, убедитесь, что для региональных налоговых ставок задан правильный порядок расчета. Для большинства штатов в вашем магазине по умолчанию установлено значение «вместо», поэтому используется только базовая процентная ставка налога для этого штата. Такие варианты расчета налога, как «добавляется к» и «начисляется поверх», увеличивают сумму применяемого налога. Подробнее см. в разделе «Как избежать дублирования налогов».
• Если вы настроили включение налога в цену товаров, может показаться, что налог не взимается. При этой настройке с ваших клиентов взимается именно та цена, которую вы указали для товара, а затем Shopify рассчитывает, какая часть этой цены является налогом. Подробнее см. в разделе «Включение налогов в цены товаров».

Как задать код HSN для моих товаров?

Для хранения кода HSN можно использовать поле товара Код ТН ВЭД (HS). Это поле находится в разделе «Доставка» на странице товара.

Это поле требует, чтобы коды содержали не менее 6 цифр. Если вы хотите использовать более короткие коды HSN, добавьте их в качестве метаполей или тегов товаров.

Предоставляет ли Shopify счета, соответствующие требованиям GST?

Нет. Shopify не создает счета, соответствующие требованиям GST. Для этого воспользуйтесь местным сторонним сервисом выставления счетов GST или приложением из Shopify App Store.