Konfiguracja podatków UE

Jeśli dopiero zaczynasz korzystać z Shopify, przed rozpoczęciem sprzedaży musisz ustalić, czy należy naliczać podatek. Może być konieczne zarejestrowanie się w różnych krajach członkowskich jako płatnik VAT. Następnie możesz skonfigurować podatki na platformie Shopify, aby mieć pewność, że naliczasz prawidłowe stawki wszędzie tam, gdzie sprzedajesz w Unii Europejskiej.

Zanim zaczniesz konfigurować podatki UE na platformie Shopify

Musisz ustalić, czy należy naliczać podatki. Jeśli nie masz pewności, skonsultuj się z lokalnymi organami podatkowymi lub specjalistą ds. podatków. Zazwyczaj, jeśli zamierzasz prowadzić sprzedaż do innych krajów UE, musisz zarejestrować się w urzędzie skarbowym we własnym kraju, aby naliczać podatek VAT.

Jeśli przekroczysz określony próg sprzedaży do innego kraju w UE lub masz tam znaczącą obecność biznesową, może być konieczne zarejestrowanie się w procedurze One-Stop Shop (OSS) lub skontaktowanie się z każdą z odpowiednich agencji i zarejestrowanie się w nich. Proces ten różni się w zależności od tego, gdzie firma ma siedzibę i gdzie prowadzisz sprzedaż, a także od indywidualnych wymogów rządowych. Miejsce rejestracji do celów poboru podatku VAT określa stawki, które naliczasz klientom.

• W przypadku klientów w kraju macierzystym naliczana jest lokalna stawka VAT.
• W przypadku klientów w krajach UE innych niż kraj macierzysty stawka jest określana na podstawie tego, czy przekroczysz próg rejestracji wynoszący 10 000 EUR.
  • Jeśli nie przekroczysz tego progu, naliczana jest lokalna stawka VAT.
  • Jeśli przekroczysz ten próg, naliczana jest stawka VAT kraju klienta. Aby naliczać stawkę VAT kraju docelowego, musisz zarejestrować się w celu uzyskania numeru VAT w ramach procedury One-Stop Shop (OSS) lub w danym kraju.

Jeśli masz znaczącą obecność w danym kraju, należy skontaktować się z organem podatkowym tego kraju, aby potwierdzić, czy musisz zarejestrować się w celu poboru podatków. Twoim obowiązkiem jest ustalenie, czy firma przekracza próg rejestracji do celów VAT.

Naliczanie podatku VAT za pomocą procedury OSS

„System One-Stop Shop (OSS), zwany również systemem unijnym, jest przeznaczony dla sprzedawców z lokalizacjami w UE, których sprzedaż do innych krajów członkowskich UE zobowiązuje do naliczania i odprowadzania podatku VAT według stawek obowiązujących w krajach docelowych. Ze względu na podwójny status Irlandii Północnej sprzedawcy z lokalizacjami w Irlandii Północnej również mogą korzystać z systemu OSS.”

„Jeśli Twoja roczna sprzedaż do wszystkich pozostałych krajów członkowskich UE wynosi mniej niż 10 000 EUR, możesz skorzystać ze zwolnienia dla mikroprzedsiębiorstw i naliczać lokalną stawkę VAT albo zarejestrować się w systemie OSS, jeśli chcesz naliczać podatek VAT na podstawie lokalizacji klientów.”

„Z systemu OSS możesz korzystać tylko wtedy, gdy Twój sklep używa aplikacji Shopify Tax lub Basic Tax jako usługi podatkowej. Jeśli nie korzystasz z żadnej z tych usług do obliczania podatków w UE, uaktualnij stawki podatkowe ręcznie, korzystając z opcji Ręczne stawki podatkowe.”

„Konfiguracja rejestracji dla celów VAT”

„Po zarejestrowaniu się dla celów VAT w krajach członkowskich i otrzymaniu numeru VAT UE możesz skonfigurować podatki. Aktualizuj rejestracje VAT, aby platforma Shopify mogła pobierać prawidłowy podatek VAT, generować zgodne z przepisami faktury VAT i dokładniej informować Cię o zobowiązaniach podatkowych. Przed rozpoczęciem zdecyduj, w jaki sposób wprowadzić rejestrację VAT:”

• „W przypadku rejestracji w określonych krajach w celu naliczania podatku VAT skonfiguruj lokalną rejestrację VAT.”
• „Jeśli prowadzisz sprzedaż poza swoim krajem, masz rejestrację w systemie OSS i planujesz składać jedną deklarację VAT od całej sprzedaży na rzecz klientów w krajach członkowskich UE, skonfiguruj rejestrację VAT w systemie OSS.”
• „Jeśli prowadzisz sprzedaż poza swoim krajem na łączną kwotę 10 000 EUR lub mniej i planujesz składać deklarację VAT w lokalnym urzędzie skarbowym, skonfiguruj rejestrację VAT dla mikroprzedsiębiorstw.”

„Aby dowiedzieć się więcej o tym, jak rejestracje podatkowe na platformie Shopify pobierają podatek VAT, zapoznaj się z sekcją działanie rejestracji podatkowych w UE i Wielkiej Brytanii.”

„Konfiguracja lokalnej rejestracji VAT”

1. „W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.”

2. „W sekcji Ustawienia regionalne kliknij Unia Europejska.”

3. „W sekcji Pobieranie podatku VAT w kraju UE kliknij Pobierz VAT.”

4. „Wybierz kraj, w którym masz rejestrację VAT, a następnie wprowadź numer VAT.”

5. „Kliknij Pobierz VAT.”

6. „Opcjonalnie: Jeśli masz rejestrację na pobieranie podatku VAT w dodatkowych krajach, kliknij opcję Pobierz w innej lokalizacji, aby dodać kolejne numery VAT.”

„Konfiguracja rejestracji VAT w systemie OSS”

1. „W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.”

2. „W sekcji Ustawienia regionalne kliknij Unia Europejska.”

3. „W sekcji Pobieranie transgraniczne podatku VAT kliknij Pobierz VAT.”

4. „Wybierz opcję Pobieraj na podstawie rejestracji w systemie One Stop Shop (OSS).”

5. „Wybierz kraj, w którym masz rejestrację w systemie OSS, a następnie wprowadź numer VAT.”

6. „Kliknij Pobierz VAT.”

„Konfiguracja rejestracji VAT dla mikroprzedsiębiorstw”

1. „W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.”

2. „W sekcji Ustawienia regionalne kliknij Unia Europejska.”

3. „W sekcji Pobieranie transgraniczne podatku VAT kliknij Pobierz VAT.”

4. „Wybierz opcję Pobieraj na podstawie rejestracji w kraju ojczystym.”

5. „Wybierz kraj rejestracji, a następnie wprowadź numer VAT.”

6. „Kliknij Pobierz VAT.”