EU-belastingen instellen

Als je net met Shopify begint, moet je bepalen of je belasting moet heffen voordat je begint met verkopen. Mogelijk moet je je registreren bij diverse btw-lidstaten. Daarna kun je je belastingen in Shopify instellen om ervoor te zorgen dat je de juiste tarieven in rekening brengt, waar je ook verkoopt in de Europese Unie.

Voordat je EU-belastingen instelt in Shopify

Je moet bepalen of je belasting moet heffen. Als je het niet zeker weet, raadpleeg dan de lokale belastingautoriteiten of een belastingadviseur. Als je van plan bent aan andere landen in de EU te verkopen, moet je je doorgaans registreren bij de belastingdienst in je eigen land om btw in rekening te brengen.

Als je een bepaalde verkoopdrempel in een ander EU-land overschrijdt, of als je daar een significante bedrijfsaanwezigheid hebt, moet je je mogelijk registreren voor de One-Stop Shop-regeling (OSS) of contact opnemen met de betreffende instanties om je daar te registreren. Het proces varieert afhankelijk van waar je bedrijf is gevestigd, waar je verkoopt en de vereisten van de afzonderlijke overheden. Waar je bent geregistreerd voor het innen van btw, bepaalt welke tarieven je in rekening brengt bij je klanten.

• Voor klanten in je eigen land wordt je lokale btw-tarief in rekening gebracht.
• Voor klanten in andere EU-landen wordt het tarief bepaald door de vraag of je de registratiedrempel van € 10.000 overschrijdt.
  • Als je de drempel niet overschrijdt, wordt je lokale btw-tarief in rekening gebracht.
  • Als je de drempel overschrijdt, wordt het btw-tarief van het land van je klant in rekening gebracht. Om het btw-tarief van het land van bestemming in rekening te kunnen brengen, moet je je registreren voor een btw-nummer bij de One-Stop Shop (OSS) of in dat land.

Als je een significante aanwezigheid in een land hebt, moet je contact opnemen met de belastingautoriteit van dat land om te bevestigen of je je moet registreren om belastingen te innen. Het is je eigen verantwoordelijkheid om te bepalen of je bedrijf de btw-registratiedrempel overschrijdt.

Btw heffen met de OSS

De One-Stop Shop-regeling, ook wel de Union OSS genoemd, is voor merchants met locaties in de EU die vanwege hun verkoop aan andere EU-lidstaten btw moeten berekenen en afdragen op basis van het land van bestemming. Vanwege de dubbele status van Noord-Ierland kunnen merchants met locaties in Noord-Ierland ook de OSS gebruiken.

Als je jaarlijkse omzet uit verkoop aan alle andere EU-lidstaten minder dan € 10.000 is, dan kun je de vrijstelling voor micro-ondernemingen gebruiken om je lokale btw-tarief te berekenen, of je registreren voor de OSS als je btw wilt berekenen op basis van de locatie van je klanten.

Je kunt de OSS alleen gebruiken als je winkel Shopify Tax of Basic Tax als belastingservice gebruikt. Als je geen van deze services voor je btw-berekening in de EU gebruikt, update dan je belastingtarieven handmatig met handmatige belastingtarieven.

Je btw-registraties instellen

Nadat je je hebt geregistreerd bij de btw-lidstaten en je EU-btw-identificatienummer hebt ontvangen, kun je je belastingen instellen. Houd je btw-registraties up-to-date zodat Shopify de juiste btw kan innen, conforme btw-facturen kan genereren en je nauwkeuriger kan informeren over je belastingverplichtingen. Bepaal voordat je begint hoe je je btw-registratie wilt invoeren:

• Als je bent geregistreerd in specifieke landen om btw te innen, moet je een lokale btw-registratie instellen.
• Als je buiten je eigen land verkoopt, je bent geregistreerd voor de OSS-regeling en van plan bent één btw-aangifte in te dienen voor alle verkopen aan klanten in EU-lidstaten, moet je een OSS-btw-registratie instellen.
• Als je buiten je eigen land verkoopt voor een totaalbedrag van € 10.000 of minder en van plan bent een btw-aangifte in te dienen bij je lokale belastingdienst, moet je een btw-registratie voor micro-ondernemingen instellen.

Voor meer informatie over hoe de belastingregistraties van Shopify btw innen, raadpleeg je gedrag van belastingregistraties in de EU en het Verenigd Koninkrijk.

Lokale btw-registratie instellen

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.

2. Klik in de sectie Regionale instellingen op Europese Unie.

3. Klik in de sectie Btw innen in een EU-land op Btw innen.

4. Selecteer het land waar je een btw-registratie hebt en voer je btw-identificatienummer in.

5. Klik op Btw innen.

6. Optioneel: als je in meer landen bent geregistreerd om btw te innen, klik je op Innen op een andere locatie om meer btw-identificatienummers toe te voegen.

OSS-btw-registratie instellen

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.

2. Klik in de sectie Regionale instellingen op Europese Unie.

3. Klik in de sectie Grensoverschrijdend btw innen op Btw innen.

4. Selecteer Innen via een One Stop Shop (OSS)-registratie.

5. Selecteer het land waar je een OSS-registratie hebt en voer je btw-identificatienummer in.

6. Klik op Btw innen.

Btw-registratie voor micro-ondernemingen instellen

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.

2. Klik in de sectie Regionale instellingen op Europese Unie.

3. Klik in de sectie Grensoverschrijdend btw innen op Btw innen.

4. Selecteer Innen via de registratie in je eigen land.

5. Selecteer het land waar je bent geregistreerd en voer je btw-identificatienummer in.

6. Klik op Btw innen.