Menyediakan cukai EU

Jika anda baharu di Shopify, sebelum anda mula menjual, anda perlu menentukan sama ada anda patut mengecaj cukai. Anda mungkin perlu mendaftar dengan pelbagai negara ahli VAT. Selepas itu, anda boleh menyediakan cukai anda di Shopify untuk membantu memastikan bahawa anda mengecaj kadar yang betul di mana-mana sahaja anda menjual dalam Kesatuan Eropah.

Sebelum anda mula menyediakan cukai EU di Shopify

Anda perlu menentukan sama ada anda harus mengecaj cukai. Jika anda tidak pasti, berundinglah dengan pihak berkuasa cukai tempatan atau profesional cukai. Biasanya, jika anda berniat untuk menjual ke negara lain dalam EU, anda perlu mendaftar dengan pihak berkuasa cukai di negara anda sendiri untuk mengecaj VAT.

Jika anda melebihi ambang jualan tertentu ke negara lain dalam EU, atau anda mempunyai kehadiran perniagaan yang ketara di sana, anda mungkin perlu mendaftar untuk skim One-Stop Shop (OSS), atau menghubungi setiap agensi yang berkaitan dan mendaftar dengan mereka. Proses ini berbeza-beza bergantung pada lokasi pusat perniagaan anda dan tempat anda menjual, serta pada keperluan kerajaan individu. Tempat anda berdaftar untuk mengutip VAT menentukan kadar yang anda caj kepada pelanggan anda.

• Untuk pelanggan di negara asal anda, kadar VAT tempatan anda akan dicaj.
• Untuk pelanggan di negara EU selain negara anda, kadar ditentukan oleh sama ada anda melebihi ambang pendaftaran sebanyak €10,000 EUR.
  • Jika anda tidak melebihi ambang, kadar VAT tempatan anda akan dicaj.
  • Jika anda melebihi ambang, kadar VAT bagi negara pelanggan anda akan dicaj. Untuk mengecaj kadar VAT negara destinasi, anda perlu mendaftar untuk mendapatkan nombor VAT dengan One-Stop Shop (OSS) atau dengan negara tersebut.

Jika anda mempunyai kehadiran yang ketara di sesebuah negara, anda harus menghubungi pihak berkuasa cukai negara tersebut untuk mengesahkan sama ada anda perlu mendaftar untuk mengutip cukai. Menentukan sama ada perniagaan anda melebihi ambang pendaftaran VAT merupakan tanggungjawab anda.

Caj VAT dengan OSS

Skim One-Stop Shop, juga dipanggil Union OSS, adalah untuk pedagang dengan lokasi di dalam EU yang mana jualan mereka ke negara ahli EU yang lain memerlukan mereka untuk mengecaj dan mengirim VAT berdasarkan negara destinasi. Disebabkan status dwi Ireland Utara, pedagang dengan lokasi di Ireland Utara juga boleh menggunakan OSS.

Jika jualan tahunan anda ke semua negara ahli EU yang lain adalah kurang daripada €10,000 EUR, anda boleh sama ada menggunakan pengecualian perniagaan mikro untuk mengecaj kadar VAT tempatan anda atau mendaftar untuk OSS jika anda ingin mengecaj VAT berdasarkan lokasi pelanggan anda.

Anda hanya boleh menggunakan OSS jika kedai anda menggunakan Shopify Tax atau Cukai Asas sebagai perkhidmatan cukai anda. Jika anda tidak menggunakan mana-mana perkhidmatan ini untuk pengiraan cukai anda di EU, kemudian kemas kini kadar cukai anda secara manual dengan menggunakan Kadar Cukai Manual.

Menyediakan pendaftaran VAT anda

Selepas anda mendaftar dengan negara ahli VAT dan mempunyai nombor VAT EU anda, anda boleh menyediakan cukai anda. Pastikan pendaftaran VAT anda dikemas kini untuk memastikan bahawa Shopify dapat mengutip VAT yang betul, menjanakan invois VAT yang patuh dan memaklumkan tentang liabiliti cukai anda dengan lebih tepat kepada anda. Sebelum anda bermula, tentukan cara untuk memasukkan pendaftaran VAT anda:

• Jika anda didaftarkan dengan negara tertentu untuk mengecaj VAT, sediakan pendaftaran VAT tempatan.
• Jika anda membuat jualan di luar negara anda, anda telah mendaftar untuk skim OSS dan anda merancang untuk menyerahkan satu pulangan VAT bagi semua jualan kepada pelanggan di negara ahli EU, sediakan pendaftaran VAT OSS.
• Jika anda membuat jualan di luar negara anda yang berjumlah €10,000 EUR atau kurang dan anda merancang untuk menyerahkan pulangan VAT kepada pihak berkuasa cukai tempatan anda, sediakan pendaftaran VAT perniagaan mikro.

Untuk mengetahui lebih lanjut tentang cara pendaftaran cukai Shopify mengutip VAT, rujuk gelagat pendaftaran cukai di EU dan United Kingdom.

Sediakan pendaftaran VAT tempatan

1. Daripada pentadbir Shopify anda, pergi ke Tetapan > Cukai dan duti.

2. Dalam bahagian Tetapan serantau, klik Kesatuan Eropah.

3. Dalam bahagian Kutip VAT di negara EU, klik Kutip VAT.

4. Pilih negara tempat anda mempunyai pendaftaran VAT, kemudian masukkan nombor VAT anda.

5. Klik Kutip VAT.

6. Pilihan: Jika anda berdaftar untuk mengutip VAT di negara tambahan, klik Kutip di lokasi lain untuk menambah nombor VAT tambahan.

Sediakan pendaftaran VAT OSS

1. Daripada pentadbir Shopify anda, pergi ke Tetapan > Cukai dan duti.

2. Dalam bahagian Tetapan serantau, klik Kesatuan Eropah.

3. Dalam bahagian Kutip VAT rentas sempadan, klik Kutip VAT.

4. Pilih Kutip menggunakan pendaftaran One Stop Shop (OSS).

5. Pilih negara tempat anda mempunyai pendaftaran OSS, kemudian masukkan nombor VAT anda.

6. Klik Kutip VAT.

Sediakan pendaftaran VAT perniagaan mikro

1. Daripada pentadbir Shopify anda, pergi ke Tetapan > Cukai dan duti.

2. Dalam bahagian Tetapan serantau, klik Kesatuan Eropah.

3. Dalam bahagian Kutip VAT rentas sempadan, klik Kutip VAT.

4. Pilih Kutip menggunakan pendaftaran negara asal anda.

5. Pilih negara tempat anda berdaftar, kemudian masukkan nombor VAT anda.

6. Klik Kutip VAT.