欧州連合およびイギリス向けのShopify Taxの機能

ストアで欧州連合 (EU) またはイギリス (UK) のお客様に販売している場合、Shopify Taxを使用してVAT計算の精度を向上させ、準拠したVAT請求書を生成できます。

VAT請求書

ストアが欧州連合またはイギリスのお客様に販売している場合、管理画面でVAT請求書を生成し、注文の確認ページに添付して、国際的な税要件への準拠を維持することができます。早期アクセスプログラムの一環として、VAT計算が改善され、精度が向上しました。

VAT請求書の利用資格要件

VAT請求書の対象となるには、注文が以下の条件を満たしている必要があります。

• 注文に対して関税が計算および請求されませんでした。
• 注文が欧州連合またはイギリスの配送先に配送されます。

VAT請求書を生成する前に、VAT登録が完了し、最新の状態であることを確認してください。

VAT請求書の自動作成を有効にする

管理画面の[税金と関税] 設定で、VAT請求書を自動で生成および送信できます。

手順：

1. 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。

2. [欧州連合] または [イギリス] を選択します。

3. [VAT請求書] セクションで、[注文時に請求書を生成して送信する] を選択します。

4. オプション：請求書に含めるカスタムロゴを選択します。ロゴは地域に関係なく、すべてのVAT請求書に適用されます。ロゴの要件については、ブランドアセットの管理を参照してください。

お客様にVAT請求書を再送する

お客様がVAT請求書の再発行をリクエストした場合、注文詳細から再送できます。

手順：

1. 管理画面から[注文管理] に移動します。

2. VAT請求書を再送する注文をクリックします。

3. [タイムライン] または [VAT請求書] セクションで、以前にお客様に送信された該当のVAT請求書をタップします。

4. VAT請求書のPDFプレビューでPDFをダウンロードし、お客様にメールで送信します。

VAT請求書に関する顧客体験

VAT請求書を生成するか、自動的に生成されると、お客様の注文の確認ページの [VAT請求書] セクションに表示されます。新しいVAT請求書が必要となる注文変更を行った場合、新しい請求書が [VAT請求書] セクションに入力されます。お客様は、デスクトップデバイスでPDFからVAT請求書のコピーを保存または印刷するか、モバイルデバイスで [共有] アイコンを使用して保存または印刷できます。

VATの商品カテゴリ

ストアが欧州連合またはイギリスのお客様に販売している場合は、商品カテゴリを使用してVAT税率の精度を向上させることができます。

商品カテゴリーとは、商品または商品のコレクションに割り当てられるラベルです。商品カテゴリーは、購入に適用される納税義務と免税を示すために使用されます。商品カテゴリーは、事前定義され標準化されたリストであるShopify の標準商品分類から選択されます。

商品カテゴリは商品の管理にも役立ち、以下のタスクに使用できます。

• 商品リストの絞り込み
• コレクションの作成
• Facebook など、標準化された商品タイプを必要とするチャネルでの販売
• バリエーションに関連付けることができるカテゴリーメタフィールドの追加

商品を作成し、名前と説明を入力して画像を追加すると、その情報に基づいて商品カテゴリーの提案が自動的に生成されます。このカテゴリーはあくまで提案であり、税務上のアドバイスと見なされるべきではありません。

商品カテゴリーがVAT税率に与える影響

商品カテゴリは、商品タイプと配送先の国に基づいて、適用されるVAT税率を自動的に決定するために使用されます。多くの欧州連合加盟国では、食品、書籍、子ども服など、特定の商品タイプに軽減VAT税率を適用しています。

次の表は、一般的な商品タイプの例と、EUにおける一般的なVAT処理を示したものです。

商品カテゴリーの設定と管理

[商品カテゴリ] ページには、商品カテゴリが適用されていない商品がある場合、または確認が必要な商品カテゴリの提案がある場合に通知が表示されます。確認が必要な商品は、次のいずれかのタブに表示されます。

• [レビュー待ち] タブには、提案された商品カテゴリがある商品が表示されます。このタブで提案された商品カテゴリは、承認しない限り適用されません。
• [選択待ち] タブには、提案がなく、手動で選択する必要がある商品が表示されます。

分類が必要な商品を見つける

税金の設定から未分類の商品に直接アクセスできます。

手順：

1. 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。

2. [地域設定] セクションで、[欧州連合] または [イギリス] をクリックします。

3. [税率管理] セクションで、[未分類の商品] をクリックします。

4. [審査待ち] タブと [選択待ち] タブで商品を確認します。

商品カテゴリを個別に選択または承認する

商品設定または税金の設定から、いつでもすべての商品の商品カテゴリーを追加または更新できます。

手順：

1. 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。

2. [地域設定] セクションで、[欧州連合] または [イギリス] をクリックします。

3. [税率管理] セクションで、[未分類の商品] をクリックします。

4. [商品カテゴリ] ページで、選択または承認する商品を見つけます。

5. 次のいずれかのアクションを実行します。

   • 提案された商品カテゴリーが表示されている場合は、その提案を承認します。
     1. [商品カテゴリー] ボックスのチェックマークをクリックします。
     2. [保存] をクリックします。
   • カテゴリーが指定されていない場合や修正が必要な場合は、商品カテゴリーを検索して選択します。
     1. [商品カテゴリー] ボックスの [x] をクリックします。
     2. [商品カテゴリ] ボックスに、商品の説明を入力し始めます。
     3. 正しい提案が表示されたら、商品カテゴリをクリックします。
     4. [保存] をクリックします。

また、商品管理ページから直接、商品カテゴリーを設定することもできます。商品カテゴリーを個別に選択または更新する方法について、詳しくはこちらをご覧ください。

商品カテゴリを一括で選択または承認する

分類が必要な商品が多数ある場合は、税金の設定から、または一括編集を使用して一括更新できます。

手順：

1. 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。

2. [地域設定] セクションで、[欧州連合] または [イギリス] をクリックします。

3. [税率管理] セクションで、[未分類の商品] をクリックします。

4. [商品カテゴリー] ページで、選択または承認するすべての商品の横にあるチェックボックスをクリックします。

5. 次のいずれかのアクションを実行します。

   • 提案が表示されている場合は、選択したすべての商品について、提案された商品カテゴリーを承認します。
     1. 商品リストの上にある [承認して保存] をクリックします。
     2. [すべてを承認して保存] をクリックします。
   • 提案が表示されているものの、調整が必要な場合は、選択した商品の商品カテゴリーを検索して選択します。
     1. 調整が必要なアイテムの [商品カテゴリー] ボックスに、商品の説明を入力し始めます。
     2. 正しい提案が表示されたら、商品カテゴリをクリックします。
     3. [保存] をクリックします。
   • 提案が表示されない場合は、選択したすべての商品の商品カテゴリを検索して選択します。
     1. 商品リストの上にある [カテゴリを選択] をクリックします。
     2. [カテゴリーを選択] ボックスに、商品の説明を入力し始めます。
     3. 正しい提案が表示されたら、商品カテゴリをクリックします。
     4. [すべてを承認して保存] をクリックします。

一括編集を使用して商品カテゴリーを一括で選択または更新する方法について、詳しくはこちらをご覧ください。

CSVファイルを使用して商品カテゴリを選択する

カタログが大きい場合は、CSVファイルを使用して商品カテゴリをインポートできます。

CSV 商品インポートを使用して、商品カテゴリーをインポートできます。商品カテゴリーの値が Shopify の事前定義されたリストと一致することを確認するには、Shopify 標準商品分類を参照してください。

テンプレートとして使用するサンプル商品 CSV ファイルをダウンロードして表示できます。

商品カテゴリを使用した税計算

商品を分類すると、特定の地域で販売する際の納税義務を自動的に判断するためにカテゴリーが使用されます。商品カテゴリーを使用すると、税計算の精度が向上し、税の優先適用の必要性が低減します。

優先適用が設定されている商品に商品カテゴリーを設定した場合、商品カテゴリーの税計算よりも優先適用が優先されます。これにはコレクションに基づく税の優先適用も含まれます。

商品カテゴリーと競合する商品の税の優先適用は、削除することを検討してください。ただし、商品カテゴリーでは計算されない税ルールを把握している場合は、商品の税の優先適用を維持してください。

商品カテゴリを使用する必要はありません。商品に商品カテゴリを適用しない場合、税の優先適用を使用して手動で更新する必要があります。

制限事項

商品カテゴリを使用して税金を計算できない状況がいくつかあります。

• 電子廃棄物料金など、別の税項目になる業界固有または商品固有の税金。
• 物品税など、数量、重量、成分、またはサイズに基づく税金。
• 1つの商品のバリエーションに、それぞれ異なる商品カテゴリを設定することはできません。
• 単一の商品として作成されたバンドル商品には、単一の商品カテゴリがあります。
• 商品カテゴリは、ShopifyとMetaやGoogleなどのモール型ECとの間で同期されません。
• 税の優先適用が設定されている商品とカテゴリー。
• 商品カテゴリーは、Shopify Taxの対象とならない注文には適用されません。これには、以下の種類の注文が含まれます。
  • 購入ボタン、Facebook、Amazonでの注文など、外部アプリやAPIで生成された注文。
  • 商品の税の優先適用、または配送料の税の優先適用が設定されている商品が 1 つ以上含まれる注文。
• リゾート税は、Shopify Tax の計算には自動的に含まれません。取引にリゾート税を追加する必要がある場合は、手動税を使用する必要があります。

地域ごとのVAT税率の差異

一部の欧州連合加盟国には、Shopify Taxが完全にはサポートしていない可能性のある、異なるVAT税率の地域があります。以下の既知の地域に関する考慮事項を確認してください。

• スペイン：カナリア諸島、セウタ、メリリャには、スペイン本土とは異なる税ルールがあります。セウタとメリリャは非課税として認識されていますが、カナリア諸島では、適用される地方税率の代わりにスペインの標準VAT税率が請求される場合があります。
• ポルトガル：マデイラ諸島とアゾレス諸島は、ポルトガル本土と比較してVAT税率が軽減されています。これらの税率はShopify Taxで認識されます。
• ドイツ：ヘリゴラントには、自動的に計算されない異なる税ルールがあります。
• オーストリア：一部の地域には、完全にはサポートされていない可能性のある特定のVATルールがあります。

特別な税率が適用される地域のお客様に販売する場合は、税務の専門家に相談して、正しい税率を請求していることを確認してください。

下書き注文を使用して税計算を検証する

実際の注文を処理する前に、下書き注文を作成して、税金の設定が正しく計算されているかを確認できます。これにより、実際の取引に影響を与えることなく、税の計算をテストできます。

手順：

1. テストする商品を含む下書き注文を作成する。
2. 配送先の国または地域のお客様の住所を追加します。
3. 注文サマリーで税の内訳を確認します。
4. 計算された税率を、商品カテゴリの予想税率と比較します。
5. 税率が正しくない場合は、商品カテゴリーと、計算に影響を与えている可能性のある税の優先適用を確認してください。

VATと商品カテゴリの問題のトラブルシューティング

VATの計算または商品カテゴリーで問題が発生している場合は、以下の一般的な問題と解決策を確認してください。

よくある質問

Shopify Taxの欧州連合およびイギリスでの価格設定

Shopify Tax の料金に関する詳細については、すべての地域を対象とした料金の概要ページを参照してください。

EUおよびイギリスでのShopify TaxについてShopify サポートに問い合わせる前の準備

Shopify サポートにお問い合わせいただく前に、問題をより早く解決できるよう、以下の情報をご用意ください。

• 期待される動作と、代わりに発生している事象の説明
• 問題を示している注文への管理画面のリンク ([注文管理] に移動して注文をクリックし、ブラウザからURLをコピーします)
• 可能であれば、比較のためにVATが正しく計算された注文への管理画面のリンク
• VAT登録番号と登録タイプ (OSS、IOSS、非連合OSS、または国固有)
• お客様の配送先住所 (国と郵便番号)
• 影響を受ける商品に割り当てられている商品カテゴリ
• 注文が物理的な商品、デジタル商品、またはその両方であったかどうか
• 注文のフルフィルメントロケーション
• 問題が発生し始めた時期
• トラブルシューティングのセクションから、すでに試した手順

関連リソース

• 商品カテゴリー
• 税の優先適用と免税
• 税金の設定
• 関税と輸入税
• Shopify Tax の考慮事項