カナダの税金を管理する

新しいカナダの税機能を使用するようにストアを更新すると、登録、優先適用、お客様の免税などの税金の設定を管理できます。

このページの内容

登録済みの地域を管理する

登録またはアカウント番号はいつでも追加、削除、変更できます。

手順：

管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。
税の地域セクションで、カナダをクリックします。
[売上税] セクションで、以下のいずれかを行います。
1. 新しい税務登録を設定するには、[売上税を徴収する] をクリックします。
2. 既存の税務登録を編集するには、編集する地域の横にある [...] ボタンをクリックします。
地域とアカウント番号を更新します。
[保存] をクリックします。

カナダの税の優先適用の要件

Shopify が設定する税を優先適用できますが、以下の制限にご注意ください。

カナダへの優先適用は、ブリティッシュコロンビア州、マニトバ州、サスカチュワン州、ケベック州の GST にのみ適用されます。
ニューブランズウィック州、ニューファンドランド・ラブラドール州、ノバスコシア州、オンタリオ州、PEI の税率への優先適用は、それぞれの HST 税率にのみ適用されます。
ブリティッシュコロンビア州、マニトバ州、サスカチュワン州、ケベック州の税率への優先適用は、それぞれの PST、RST、または QST の税率にのみ適用されます。
アルバータ州、ノースウェスト準州、ユーコン準州、ヌナブト準州には州税率はありませんが、これらの地域には 5% のカナダ GST 税率が適用されます。カナダ地域を優先適用すると、これらの地域の GST 税率に影響します。

蒸気製品税 (VPT) の優先適用：

ブリティッシュコロンビア州およびサスカチュワン州では、電子タバコ製品 (ベイプ) に PST と VPT が適用されます。税の優先適用は、単一の PST 税率として表示されます。
ニューファンドランド・ラブラドール州では、蒸気製品に HST と VPT が適用されます。税の優先適用は、単一の HST 税率として表示されます。

優先適用は、登録によっても影響を受けます。

カナダ GST に優先適用を適用するには、カナダの GST アカウントを追加する必要があります。
ニューブランズウィック州、ニューファンドランド・ラブラドール州、ノバスコシア州、オンタリオ州、または PEI の HST 税率に優先適用を適用するには、カナダの GST アカウントを追加する必要があります。
マニトバ州の RST 税率に優先適用を適用するには、マニトバ州のアカウントを追加する必要があります。
ブリティッシュコロンビア州の PST 税率に優先適用を適用するには、ブリティッシュコロンビア州のアカウントを追加する必要があります。
サスカチュワン州の PST 税率に優先適用を適用するには、サスカチュワン州のアカウントを追加する必要があります。
ケベック州の QST 税率に優先適用を適用するには、ケベック州のアカウントを追加する必要があります。

税の優先適用

特定の商品には、デフォルトの税率が適用されない場合があります。たとえば、特定の種類の子供服は非課税であるか、税率が低くなる場合があります。デフォルトの税率が適用されない場合は、優先適用を作成する必要があります。

始める前に、税の優先適用を適用する商品のコレクションを作成する必要があります。

手順：

管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。
税の地域セクションで、カナダをクリックします。
税率と免税セクションで、配送料の優先適用または商品の優先適用セクションのいずれかにある優先適用を追加をクリックします。
コレクションを選択します。
優先適用が適用される地域を選択します。
その地域のコレクションの税率を入力します。
優先適用を追加をクリックします。

免税を管理する

お客様のプロフィールで、特定のカナダの税に対する免税を設定できます。GST と州売上税が別々になっている州で税の優先適用と免税を処理する場合、税の種類ごとに別々の優先適用を作成する必要があります。

州税の優先適用：地域として特定の州を選択して、州税率 (PST、RST、または QST) のみを優先適用します。
GST の優先適用：地域としてカナダを選択して、GST 税率を優先適用します。

免税の設定に関する詳細な手順については、カナダの免税の設定を参照してください。

税計算を管理する

商品に税を計算する方法を決定するさまざまな設定を管理できます。たとえば、価格に税金を含めるかどうか、デジタル商品に VAT を請求するかどうか、送料に税金を適用するかどうかを設定できます。これらの設定は、[税金と関税] の設定ページで管理します。詳細については、税の優先適用と免税を参照してください。

手順：

管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。
[税計算] セクションで、該当するオプションを選択します。

税の端数処理

以前は、注文の小計に税金を計算し、その結果を端数処理することで、請求書レベルで税金の端数処理が行われていました。カナダの税機能を使用するように設定を更新すると、税額は項目レベルで端数処理されます。この場合、注文の各項目に税率を適用して結果を端数処理し、それらの小計を合算して合計税額が計算されます。

項目レベルで税の端数処理を行うと、さまざまな税率の計算が向上し、課税対象商品と非課税商品を含む注文の税計算が簡単になります。

請求書レベルと項目レベルでの税の端数処理の例

あるお客様が、価格が 14.99 ドルで 13% の HST が課される 42 種類のアイテムを含む注文をするとします。各商品の項目税は、価格 (14.99) に税率 (0.13) を掛けて算出され、結果は 1.9487 となります。

以前は、各項目の税額が合算され、その合計額が四捨五入されていました。この場合、合算された合計額は 81.8454ドルとなり、81.85ドルに四捨五入されます。

現在、税額は項目レベルで四捨五入されます。つまり、すべての商品について税額が個別に四捨五入されます。項目の税額 1.9487ドルは 1.95ドルに四捨五入された後、それらが合算されて合計額となります。この場合、税金の合計額は 81.90ドルになります。

カナダでの配送料にかかる税金の比例配分

カナダでは、非課税商品が含まれる注文の場合、配送料にかかる税金は比例配分で計算されます。これは、HSTを徴収している州のGSTとHSTの両方に適用されます。

非課税商品とは、商品バリエーションページで [このバリエーションに税を適用する] の設定のチェックが外されている商品のことです。非課税商品と課税商品の両方が含まれる注文の場合、配送料にかかる税金は、注文内の項目の数量と税率によって加重された混合税率で請求されます。

以下に、注文に含まれる非課税アイテムの割合に応じた、配送料への税金の計算例をいくつか紹介します。

カート内のアイテムに非課税のものが含まれていない場合、配送料には全額の税率が適用されます。
4つのアイテムのうち1つが非課税の場合、配送料には全額の75% (全額の税率 * 3/4) の税率が適用されます。
カート内のすべてのアイテムが非課税の場合、配送料に税金はかかりません。