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Funzionalità di Shopify Tax per l'Unione europea e il Regno Unito

Se il tuo negozio vende a clienti nell'Unione europea (UE) o nel Regno Unito (UK), puoi utilizzare Shopify Tax per migliorare l'accuratezza del calcolo dell'IVA e generare fatture con IVA conformi.

In questa pagina

Fatture con IVA

Se il tuo negozio vende a clienti nell'Unione europea o nel Regno Unito, puoi generare fatture con IVA nel pannello di controllo Shopify che si allegano a una pagina di conferma dell'ordine per aiutarti a rimanere conforme ai requisiti fiscali internazionali. Nell'ambito del programma di accesso anticipato, sono stati implementati miglioramenti ai calcoli dell'IVA per migliorarne l'accuratezza.

Requisiti di idoneità per le fatture con IVA

Per poter usufruire delle fatture con IVA, un ordine deve soddisfare le seguenti condizioni:

  • I dazi non sono stati calcolati e addebitati per l'ordine.
  • L'ordine viene spedito a una destinazione nell'Unione europea o nel Regno Unito.

Prima di generare le fatture con IVA, assicurati che le tue registrazioni IVA siano complete e aggiornate.

Attiva le fatture con IVA automatiche

Puoi generare e inviare automaticamente le fatture con IVA dal pannello di controllo Shopify nelle impostazioni Imposte e dazi.

Passaggi:

  1. Dal pannello di controllo Shopify, vai a Impostazioni > Imposte e dazi.

  2. Seleziona Unione europea o Regno Unito.

  3. Nella sezione Fatture con IVA, seleziona Genera e invia fatture al momento dell'inoltro degli ordini.

  4. Facoltativo: seleziona un logo personalizzato da includere nelle fatture. Il logo viene applicato a tutte le fatture con IVA, indipendentemente dall'area geografica. Consulta la sezione Gestione degli asset del brand per i requisiti del logo.

Inviare nuovamente le fatture con IVA ai clienti

Se un cliente richiede un'altra copia della fattura con IVA, puoi inviarla di nuovo dai dettagli dell'ordine.

Passaggi:

  1. Dal pannello di controllo Shopify, vai a Ordini.

  2. Fai clic sull'ordine per cui desideri inviare di nuovo una fattura con IVA.

  3. Nella sezione Cronologia o Fattura con IVA, tocca la fattura con IVA applicabile che è stata precedentemente inviata al cliente.

  4. Nell'anteprima PDF della fattura con IVA, scarica il PDF e invialo via email al cliente.

Customer experience per le fatture con IVA

Dopo aver generato una fattura con IVA, o dopo che questa viene generata automaticamente, viene visualizzata nella sezione Fattura con IVA della pagina di conferma dell'ordine di un cliente. Se apporti modifiche a un ordine che richiede una nuova fattura con IVA, una nuova fattura popolerà la sezione Fattura con IVA. Un cliente può salvare o stampare una copia della fattura con IVA da un PDF su un dispositivo desktop o utilizzando l'icona Condividi su un dispositivo mobile.

Categorie di prodotto per l'IVA

Se il tuo negozio vende a clienti nell'Unione europea o nel Regno Unito, puoi utilizzare le categorie di prodotto per migliorare l'accuratezza delle tue aliquote IVA.

Le categorie di prodotto sono etichette assegnate a prodotti o a collezioni di prodotti. Le categorie di prodotto vengono utilizzate per indicare gli obblighi fiscali e le esenzioni che si applicano a un acquisto. Le categorie di prodotto vengono selezionate dalla Tassonomia dei prodotti standard di Shopify, che è un elenco predefinito e standardizzato.

Le categorie di prodotto sono utili anche per la gestione dei tuoi prodotti e possono essere utilizzate per le seguenti attività:

Quando crei un prodotto e ne inserisci nome, descrizione e immagini, queste informazioni vengono utilizzate per generare automaticamente un suggerimento di categoria di prodotto. Questa categoria è solo un suggerimento e non deve essere considerata una consulenza fiscale.

In che modo le categorie di prodotto influiscono sulle aliquote IVA

Le categorie di prodotto vengono utilizzate per determinare automaticamente l'aliquota IVA applicabile in base al tipo di prodotto e al paese di destinazione. Molti paesi dell'Unione europea applicano aliquote IVA ridotte a tipi di prodotto specifici, come cibo, libri o abbigliamento per bambini.

La tabella seguente mostra esempi di tipi di prodotto comuni e il loro trattamento IVA tipico nell'UE:

Tipo di prodottoCategoria consigliataTrattamento IVA tipico
Abbigliamento per adultiAbbigliamento e accessori > AbbigliamentoAliquota standard nella maggior parte dei paesi
Abbigliamento per bambiniAbbigliamento e accessori > Abbigliamento > Abbigliamento per neonati e bambiniAliquota ridotta o zero in alcuni paesi (ad esempio, Regno Unito)
Cibi e bevandeAlimentari, bevande e tabaccoAliquota ridotta in molti paesi
Libri (fisici)Contenuti multimediali > LibriAliquota ridotta nella maggior parte dei paesi dell'Unione Europea
ElettronicaElettronicaAliquota standard
Prodotti per la saluteSalute e bellezzaVaria in base al prodotto e al paese specifici

Configurazione e gestione delle categorie di prodotto

Nella pagina Categorie di prodotto viene visualizzata una notifica se hai prodotti a cui non sono applicate categorie di prodotto o se hai suggerimenti per categorie di prodotto che devono essere esaminate. I prodotti che devono essere esaminati vengono visualizzati in una delle seguenti schede:

  • La scheda In attesa di revisione mostra i prodotti che hanno categorie di prodotto suggerite. Le categorie di prodotto suggerite in questa scheda non vengono applicate a meno che tu non le accetti.
  • La scheda Selezione in sospeso mostra i prodotti che non hanno suggerimenti e che devono essere selezionati manualmente.

Trova i prodotti che necessitano di categorizzazione

Puoi accedere ai prodotti non categorizzati direttamente dalle impostazioni fiscali.

Passaggi:

  1. Dal pannello di controllo Shopify, vai a Impostazioni > Imposte e dazi.

  2. Nella sezione Impostazioni regionali, clicca su Unione europea o Regno Unito.

  3. Nella sezione Gestione delle aliquote fiscali, fai clic su Prodotti non categorizzati.

  4. Controlla i prodotti nelle schede In attesa di revisione e In attesa di selezione.

Seleziona o approva una categoria di prodotto singolarmente

Puoi aggiungere o aggiornare una categoria di prodotto per qualsiasi prodotto in qualsiasi momento dalle impostazioni del prodotto o dalle impostazioni fiscali.

Passaggi:

  1. Dal pannello di controllo Shopify, vai a Impostazioni > Imposte e dazi.

  2. Nella sezione Impostazioni regionali, clicca su Unione europea o Regno Unito.

  3. Nella sezione Gestione delle aliquote fiscali, fai clic su Prodotti non categorizzati.

  4. Nella pagina Categorie di prodotto, trova il prodotto da selezionare o approvare.

  5. Esegui una delle seguenti azioni:

    • Se viene fornita una categoria di prodotto suggerita, approva il suggerimento:
      1. Fai clic sul segno di spunta nella casella Categoria di prodotto.
      2. Fai clic su Salva.
    • Se non viene fornita una categoria o se questa deve essere corretta, cerca e seleziona una categoria di prodotto:
      1. Fai clic sulla x nella casella Categoria di prodotto.
      2. Nella casella Categoria di prodotto, inizia a digitare una descrizione del prodotto.
      3. Clicca sulla categoria di prodotto quando viene offerto il suggerimento corretto.
      4. Fai clic su Salva.

Puoi anche impostare le categorie di prodotto direttamente dalla pagina Prodotti. Scopri di più su come selezionare o aggiornare una categoria di prodotto singolarmente.

Seleziona o approva le categorie di prodotto in blocco

Se hai molti prodotti che necessitano di categorizzazione, puoi aggiornarli in blocco dalle impostazioni fiscali o utilizzando il bulk editor.

Passaggi:

  1. Dal pannello di controllo Shopify, vai a Impostazioni > Imposte e dazi.

  2. Nella sezione Impostazioni regionali, clicca su Unione europea o Regno Unito.

  3. Nella sezione Gestione delle aliquote fiscali, fai clic su Prodotti non categorizzati.

  4. Nella pagina Categorie di prodotto, fai clic sulla casella di spunta accanto a tutti i prodotti che desideri selezionare o approvare.

  5. Esegui una delle seguenti azioni:

    • Se vengono forniti dei suggerimenti, approva la categoria di prodotto suggerita per tutti i prodotti selezionati:
      1. Sopra l'elenco dei prodotti, clicca su Accetta e salva.
      2. Fai clic su Accetta e salva tutto.
    • Se vengono forniti dei suggerimenti ma devono essere modificati, cerca e seleziona una categoria di prodotto per i prodotti selezionati:
      1. Nella casella Categoria di prodotto dell'articolo che necessita di modifiche, inizia a digitare una descrizione del prodotto.
      2. Clicca sulla categoria di prodotto quando viene offerto il suggerimento corretto.
      3. Fai clic su Salva.
    • Se non vengono forniti suggerimenti, cerca e seleziona una categoria di prodotto per tutti i prodotti selezionati:
      1. Sopra l'elenco dei prodotti, clicca su Scegli categoria.
      2. Nella casella Scegli categoria, inizia a digitare una descrizione del prodotto.
      3. Clicca sulla categoria di prodotto quando viene offerto il suggerimento corretto.
      4. Fai clic su Accetta e salva tutto.

Scopri di più su come selezionare o aggiornare in blocco le categorie di prodotto utilizzando il bulk editor.

Seleziona una categoria di prodotto utilizzando un file CSV

Se hai un catalogo di grandi dimensioni, puoi importare le categorie di prodotto utilizzando un file CSV.

Puoi importare le categorie di prodotto utilizzando un'importazione di prodotti tramite CSV. Per verificare che i valori delle categorie di prodotto corrispondano all'elenco predefinito di Shopify, consulta la Standard Product Taxonomy di Shopify.

Puoi scaricare e visualizzare un file CSV di esempio per i prodotti da utilizzare come modello.

Calcolo delle imposte tramite le categorie di prodotto

Dopo aver suddiviso in categorie i prodotti, le categorie vengono utilizzate per determinare automaticamente gli obblighi fiscali quando vendi in una determinata area geografica. L'utilizzo delle categorie di prodotto aumenta l'accuratezza dei calcoli delle imposte e riduce la necessità di eccezioni fiscali.

Se imposti una categoria per un prodotto per cui è attiva un'eccezione, quest'ultima ha la precedenza sui calcoli delle imposte basati sulla categoria di prodotto. Sono incluse le eccezioni fiscali basate sulla collezione.

Valuta la possibilità di rimuovere eventuali eccezioni fiscali sui prodotti in conflitto con le categorie di prodotto. Tuttavia, se sei a conoscenza di normative fiscali non calcolate in base alle categorie di prodotto, mantieni le eccezioni fiscali sui prodotti.

Non è obbligatorio utilizzare le categorie di prodotto. Se scegli di non applicare le categorie di prodotto ai tuoi prodotti, devi utilizzare le eccezioni fiscali e aggiornarle manualmente.

Limitazioni

In alcune situazioni, le categorie di prodotto non possono essere utilizzate per calcolare le imposte:

  • Imposte specifiche del settore o del prodotto che risultano in una voce fiscale separata, come le commissioni sui rifiuti elettronici.
  • Imposte basate su volume, peso, ingredienti o dimensioni, come le accise.
  • Le varianti di un singolo prodotto non possono avere categorie di prodotto diverse.
  • I beni in bundle creati come un unico prodotto hanno una singola categoria di prodotto.
  • Le categorie di prodotto non si sincronizzano tra Shopify e i marketplace, come Meta o Google.
  • Prodotti e categorie con eccezioni fiscali.
  • Le categorie di prodotto non vengono applicate agli ordini che non possono usufruire di Shopify Tax, che includono i seguenti tipi di ordini:
  • La Resort Tax non è inclusa automaticamente nei calcoli di Shopify Tax. Se devi aggiungere la Resort Tax alle transazioni, devi utilizzare le Imposte manuali.

Variazioni delle aliquote IVA regionali

Alcuni paesi dell'Unione europea hanno aree geografiche con aliquote IVA diverse che Shopify Tax potrebbe non supportare completamente. Esamina le seguenti considerazioni regionali note:

  • Spagna: le Isole Canarie, Ceuta e Melilla hanno normative fiscali diverse rispetto alla Spagna continentale. Ceuta e Melilla sono riconosciute come esenti da imposte, ma le Isole Canarie potrebbero addebitare le aliquote IVA standard della Spagna invece delle aliquote locali applicabili.
  • Portogallo: Madeira e le Azzorre hanno aliquote IVA ridotte rispetto al Portogallo continentale. Queste aliquote sono riconosciute da Shopify Tax.
  • Germania: Helgoland ha normative fiscali diverse che non vengono calcolate automaticamente.
  • Austria: alcune aree geografiche hanno normative IVA specifiche che potrebbero non essere completamente supportate.

Se vendi a clienti in aree geografiche con aliquote fiscali speciali, consulta un commercialista per confermare che stai addebitando le aliquote corrette.

Convalida i calcoli delle imposte utilizzando le bozze di ordini

Prima di elaborare ordini attivi, puoi verificare che le impostazioni fiscali stiano calcolando correttamente creando una bozza di ordine. Ciò ti consente di testare i calcoli delle imposte senza influire sulle transazioni reali.

Passaggi:

  1. Crea una bozza di ordine con il prodotto che vuoi testare.
  2. Aggiungi un indirizzo del cliente nel paese o nell'area geografica di destinazione.
  3. Controlla il dettaglio delle imposte nel riepilogo dell'ordine.
  4. Confronta l'aliquota calcolata con le aliquote previste per la tua categoria di prodotto.
  5. Se l'aliquota non è corretta, controlla la categoria di prodotto e le eventuali eccezioni fiscali che potrebbero influire sul calcolo.

Risoluzione dei problemi relativi all'IVA e alle categorie di prodotto

Se riscontri problemi con i calcoli dell'IVA o con le categorie di prodotto, consulta i seguenti problemi e soluzioni comuni.

Risoluzione dei problemi: l'IVA non viene addebitata sugli ordini dell'Unione europea o del Regno Unito

Se l'IVA non viene addebitata sugli ordini destinati a clienti nell'Unione europea o nel Regno Unito, esamina le seguenti possibili cause:

Possibile causaCome controllareSoluzione
Nessuna partita IVA configurataVai a Impostazioni > Imposte e dazi > Unione europea o Regno UnitoAggiungi la registrazione IVA
Il cliente ha un'esenzione fiscaleControlla il profilo cliente per le esenzioni fiscali nella sezione ClienteControlla e aggiorna le impostazioni di esenzione fiscale per i clienti
Applicazione del reverse charge B2BIl cliente ha una partita IVA valida ed è contrassegnato come esente da imposteQuesto è il comportamento previsto per le transazioni B2B
Funzionalità dei dazi che prevale sulle impostazioni fiscaliControlla se la sezione Dazi e imposte di importazione è attivataControlla le impostazioni dei dazi in Impostazioni > Imposte e dazi
Nessuna zona di spedizione configurata per l'Unione europeaControlla Impostazioni > Spedizione e consegna per le zone di spedizione dell'Unione europeaCrea una zona di spedizione specifica per l'Unione europea (non Resto del mondo)
Risoluzione dei problemi per la categoria di prodotto che non influisce sull'aliquota fiscale

Se hai impostato una categoria di prodotto ma l'aliquota ridotta o esente prevista non viene applicata, esamina le seguenti possibili cause:

Possibile causaCome controllareSoluzione
Categoria non confermataLe categorie suggerite vengono visualizzate in viola e non diventano effettive finché non vengono confermateAccetta la categoria suggerita o selezionane una nuova
Eccezione fiscale attivaControlla la presenza di eccezioni fiscali per prodotti o collezioni in Impostazioni > Imposte e daziRimuovi le eccezioni fiscali in conflitto
Prodotto contrassegnato come non fisicoControlla le impostazioni del prodotto per Questo è un prodotto fisicoAggiorna il prodotto per contrassegnarlo come fisico, se applicabile
Tipo di ordine non supportatoOrdini da app di terze parti, ordini API o ordini con eccezioni fiscaliLe categorie di prodotto non si applicano a questi tipi di ordine
Categoria troppo genericaControlla la specificità della categoria di prodottoSeleziona una sottocategoria più specifica
Risoluzione dei problemi per la mancata generazione della fattura con IVA

Se non è stata generata una fattura con IVA per un ordine, esamina le seguenti possibili cause:

  • Le fatture con IVA automatiche sono disattivate nelle impostazioni fiscali.
  • L'ordine ha dazi calcolati e addebitati.
  • La destinazione dell'ordine non è nell'Unione europea o nel Regno Unito.
  • L'ordine viene spedito in Portogallo (le fatture con IVA automatiche non sono attualmente supportate).
Risoluzione dei problemi per l'applicazione di un'aliquota IVA errata

Se l'aliquota IVA applicata a un ordine non corrisponde a quella prevista, esamina le seguenti possibili cause:

  • Convalida dell'indirizzo: l'indirizzo del cliente potrebbe essere convalidato in una giurisdizione diversa. Verifica che l'indirizzo sia completo e accurato.
  • Variazioni a livello di area geografica: alcune aree geografiche all'interno dei paesi hanno aliquote IVA diverse che potrebbero non essere completamente supportate. Consulta la sezione Variazioni delle aliquote IVA a livello di area geografica.
  • Categoria di prodotto: la categoria di prodotto potrebbe non rappresentare accuratamente il prodotto. Seleziona una categoria più specifica.
  • Origine della spedizione: il sistema considera da dove viene spedito l'ordine quando calcola le imposte per alcuni tipi di registrazione.

Domande frequenti

Come faccio a sapere se la categoria del mio prodotto è corretta?

Per verificare che la categoria di prodotto sia corretta, completa i passaggi seguenti:

  1. Confronta la categoria di prodotto con la Standard Product Taxonomy di Shopify.
  2. Crea una bozza di ordine per testare il calcolo dell'imposta.
  3. Confronta l'aliquota calcolata con l'aliquota prevista per il tuo tipo di prodotto nel paese di destinazione.
  4. In caso di dubbi, contatta un professionista fiscale specializzato in materia di IVA dell'Unione europea o del Regno Unito.
Ottenere assistenza per Shopify Tax nell'UE e nel Regno Unito

Contatta un commercialista per i seguenti tipi di domande:

  • Se devi registrarti ai fini IVA in paesi specifici
  • Quale tipo di partita IVA (OSS, IOSS o specifica per paese) è giusto per la tua attività commerciale
  • Se i tuoi prodotti possono usufruire di aliquote IVA ridotte
  • Come gestire situazioni fiscali specifiche, come le vendite B2B o i beni digitali
  • Domande sulla conformità relative alla dichiarazione e alla rimessa dell'IVA

Contatta l'Assistenza Shopify per i seguenti tipi di domande:

  • Come configurare le impostazioni fiscali in Shopify
  • Come configurare o aggiornare le categorie di prodotto
  • Problemi tecnici con la generazione di fatture con IVA
  • Domande sulle caratteristiche e le funzionalità di Shopify Tax
Di quale tipo di registrazione ho bisogno per vendere nell'UE?

Il tipo di registrazione di cui hai bisogno dipende dalla sede della tua attività e da cosa vendi. Consulta le seguenti linee guida generali:

  • OSS (regime dell'Unione): per i merchant con sede nell'Unione europea che vendono beni fisici o digitali a livello transfrontaliero ad altri paesi dell'Unione europea
  • IOSS (Import One-Stop Shop): per i merchant con sede al di fuori dell'Unione europea che vendono beni fisici di valore pari o inferiore a 150 EUR a clienti dell'Unione europea
  • OSS non UE: per i merchant con sede al di fuori dell'Unione europea che vendono beni o servizi digitali a clienti dell'Unione europea
  • Esenzione per le microimprese: per i merchant con sede nell'Unione europea con vendite transfrontaliere inferiori a 10.000 EUR all'anno (addebitano l'aliquota IVA del paese di origine)
  • Registrazione specifica per paese: per i merchant che devono presentare dichiarazioni IVA separate in ogni paese dell'Unione europea

Per una guida specifica su quale tipo di registrazione è adatto alla tua attività commerciale, contatta un professionista fiscale.

Posso utilizzare sia OSS che IOSS?

Se hai sedi sia all'interno che all'esterno dell'Unione europea (merchant ibrido), non puoi utilizzare contemporaneamente OSS e IOSS in Shopify. In questo caso, devi configurare il regime OSS e l'IVA viene applicata a tutti gli ordini destinati a clienti dell'Unione europea, indipendentemente dalla sede di evasione.

Perché i miei prodotti digitali non vengono tassati?

Se i tuoi prodotti digitali non vengono tassati, verifica i seguenti fattori:

  • Il prodotto è impostato come non fisico (i prodotti digitali sono tassati in modo diverso in alcune aree geografiche).
  • Hai la partita IVA appropriata per i beni digitali (regime Non-Union OSS per i merchant al di fuori dell'UE).
  • La categoria di prodotto riflette accuratamente che si tratta di un prodotto digitale.

Nell'UE, i beni digitali sono generalmente tassati come i beni fisici in base alla destinazione del cliente, ma i requisiti di registrazione potrebbero essere diversi.

Prezzi di Shopify Tax per l'Unione europea e il Regno Unito

Per informazioni complete sui prezzi di Shopify Tax, consulta la pagina di riepilogo dei prezzi per tutte le aree geografiche.

Preparazione al contatto con l'Assistenza Shopify in merito a Shopify Tax nell'UE e nel Regno Unito

Prima di contattare l’Assistenza Shopify, raccogli le seguenti informazioni per risolvere più velocemente il problema:

  • Una descrizione di ciò che ti aspetti che accada e di ciò che sta accadendo
  • Un link del pannello di controllo a un ordine che mostra il problema (vai su Ordini, clicca sull'ordine e copia l'URL dal browser)
  • Se possibile, un link del pannello di controllo a un ordine in cui l'IVA è stata calcolata correttamente, per un confronto
  • Il tuo numero/i di partita IVA e il tipo di registrazione (OSS, IOSS, OSS non UE o specifico per paese)
  • L'indirizzo di spedizione del cliente (paese e codice postale)
  • La categoria di prodotto assegnata al prodotto/i interessato/i
  • Se l'ordine era per beni fisici, beni digitali o entrambi
  • La sede di evasione dell'ordine
  • Quando il problema ha iniziato a verificarsi
  • Passaggi già provati dalla sezione sulla risoluzione dei problemi